商品混凝土项目可行性研究报告 29页

'150km3/a商品混凝土项目一、可研报告定义：可行性研究报告，简称可研报告，是在制订生产、基建、科研计划的前期，通过全面的调查研究，分析论证某个建设或改造工程、某种科学研究、某项商务活动切实可行而提出的一种书面材料。可行性研究报告主要是通过对项目的主要内容和配套条件，如市场需求、资源供应、建设规模、工艺路线、设备选型、环境影响、资金筹措、盈利能力等，从技术、经济、工程等方面进行调查研究和分析比较，并对项目建成以后可能取得的财务、经济效益及社会影响进行预测，从而提出该项目是否值得投资和如何进行建设的咨询意见，为项目决策提供依据的一种综合性分析方法。可行性研究具有预见性、公正性、可靠性、科学性的特点。一般来说，可行性研究是以市场供需为立足点，以资源投入为限度，以科学方法为手段，以一系列评价指标为结果，它通常处理两方面的问题：一是确定项目在技术上能否实施，二是如何才能取得最佳效益。二、可行性研究报告的用途项目可行性研究报告是项目实施主体为了实施某项经济活动需要委托专业研究机构编撰的重要文件，其主要体现在如下几个方面作用：1.用于向投资主管部门备案、行政审批的可行性研究报告　　根据《国务院关于投资体制改革的决定》国发（2004）20号的规定，我国对不使用政府投资的项目实行核准和备案两种批复方式，其中核准项目向政府部门提交项目申请报告，备案项目一般提交项目可行性研究报告。　　同时，根据《国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定》，对某些项目仍旧保留行政审批权，投资主体仍需向审批部门提交项目可行性研究报告。2.用于向金融机构贷款的可行性研究报告　　我国的商业银行、国家开发银行和进出口银行等以及其他境内外的各类金融机构在接受项目建设贷款时，会对贷款项目进行全面、细致的分析平谷，银行等金融机构只有在确认项目具有偿还贷款能力、不承担过大的风险情况下，才会同意贷款。项目投资方需要出具详细的可行性研究报告，银行等金融机构只有在确认项目具有偿还贷款能力、不承担过大的风险情况下，才会同意贷款。3.用于企业融资、对外招商合作的可行性研究报告　　此类研究报告通常要求市场分析准确、投资方案合理、并提供竞争分析、营销计划、管理方案、技术研发等实际运作方案。29 4.用于申请进口设备免税的可行性研究报告　　主要用于进口设备免税用的可行性研究报告，申请办理中外合资企业、内资企业项目确认书的项目需要提供项目可行性研究报告。5.用于境外投资项目核准的可行性研究报告　　企业在实施走出去战略，对国外矿产资源和其他产业投资时，需要编写可行性研究报告报给国家发展和改革委或省发改委，需要申请中国进出口银行境外投资重点项目信贷支持时，也需要可行性研究报告。6.用于环境评价、审批工业用地的可行性研究报告　　我国当前对项目的节能和环保要求逐渐提高，项目实施需要进行环境评价，项目可行性研究报告可以作为环保部门审查项目对环境影响的依据，同时项目可行性研究报告也作为向项目建设所在地政府和规划部门申请工业用地、施工许可证的依据。三、可行性研究报告的编制依据——国家有关的发展规划、计划文件。包括对该行业的鼓励、特许、限制、禁止等有关规定；　　——项目主管部门对项目建设要请示的批复；　　——项目审批文件；　　——项目承办单位委托进行详细可行性分析的合同或协议；　　——企业的初步选择报告；　　——主要工艺和装置的技术资料；　　——拟建地区的环境现状资料；　　——项目承办单位与有关方面签订的协议，如投资、原料供应、建设用地、运输等方面的初步协议；　　——国家和地区关于工业建设的法令、法规。如“三废”排放标准、土地法规、劳动保护条例等；　　——国家有关经济法规、规定。如中外合资企业法、税收、外资、贷款等规定；国家关于建设方面的标准、规范、定额资料等。　　在项目可行性研究报告编制过程中，尤其是对项目做财务、经济评价时，还需要参考如下相关文件：　　1、《中华人民共和国会计法》，[主席令第24号]，2000年1月1日起实施；　　2、《企业会计准则》，[财政部令第5号]，2007年1月1日起实施；　　3、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》，[国务院令第512号]，2008年1月1日起实施；　　4、《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》，[财政部、国家税务总局令第50号]2009年1月1日起实施；29 　　5、《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》，国家发展与改革委员会2006年审核批准施行；　　6、项目必须遵守的国内外其他工商税务法律文件等。1.总论1.1.概述1.1.1.项目名称、主办单位项目名称：150km3/a商品混凝土主办单位：××集团公司××集团公司是国有特大型企业，现有员工2万余人，各类专业技术人员5000余人（其中高级专业人员近300人）。公司总资产43亿元，经济效益在全国化工行业居10强地位。主办单位负责人：1.1.2.依据和原则1.1.2.1.编制依据：（1）《浙江省建设工程定额综合解释及相关文件》（1994~2001）；（2）××市人民政府令第19号《××市商品混凝土管理暂行办法》；（3）其他有关文件。1.1.2.2.编制原则：（1）厂址选择，充分考虑适应××市城市建设整体规划，及××集团公司远景发展规划的布局；（2）建设规模的选定，充分考虑当地的经济发展水平及产品本身的特殊性，进行规模选择；（3）总图布置，考虑与关联产品之间的衔接，及项目今后扩建和后续产品拓展的需要。1.1.3.项目提出的背景、投资必要性和宗旨1.使用商品混凝土是实现城市建设现代化的重要措施之一，其优点是能加速施工进度，保证工程质量，节约能源，保护城市环境，减轻施工现场噪音和灰尘污染，改善市区工程因施工堆放大量沙，石阻塞道路，影响市区交通等不良现象，同时可以改善工人劳动条件，加速施工现代化缩短工程。市政府先后指示文件明确指示在市区推广商品混凝土的重要性和必要性。建设部文件建建[1996]1993号要求各部委施工企业承建的国家重点工程项目，“各大中城市的重要市建设设施，预拌混凝土用量应不低于混凝土总量的80%；混凝土用量超过2万立方米的工程建设项目和一次混凝土用量超过100m³的工程均应使用预拌混凝土”，文件进一步要求，“北京、上海、广州、大连、天津、南京、厦门、杭州等城市的预拌混凝土应达到现浇混凝土总量的95%，接近经济发达国家的水平。”29 从直观上看，在施工过程中采用商品混凝土比现场搅拌成本要高。但从市政总体发展的角度来看，采用商品混凝土不仅有良好的社会效益，还有很高的宏观综合经济效益。具体表现在以下几个方面：一是，减少了建筑材料贮运、生产的损耗，集中生产比分散生产节约水泥10％~15%、节约砂石5%；二是，减少了工地用工和各种管理费用，可降低工程成本5％左右；三是，可以提高工程质量；四是，能加快工程进度、提高工效，采用商品混凝土可使劳动生产率提高一倍以上；五是，高强度混凝土的应用使建筑结构断面减小，扩大了有效使用面积，降低了单位投资成本；六是，可以节省城市污染治理的费用支出。综上所述，大力发展商品混凝土，是利国利民的大事。而且，随着科技的不断进步，广泛使用商品混凝土已成为建筑业发展的必然趋势。据资料显示，在20世纪80年代，经济发达国家的商品混凝土应用量就已经达到60％～80％；我国则是在80年代开始应用的。1988年国家建设部在《关于“七五”城市发展商品混凝土的几点意见》中，要求省会城市“八五”期间推广商品混凝土；进入90年代，我国的许多大中等城市开始普及推广，1994年建设部又把商品混凝土列为重点推广的十项新技术的重点项目，1995年全国建筑工业会议的《关于发展预拌混凝土的若干意见》，再次要求加大推广力度，1998、2000年都有相应政策出台。近年，建设部又出台相关文件，要求2003年6月前，西部开发地区省府商品混凝土比重达到40%；全国县级城镇，在2006年普及使用商品混凝土。由于有国家政策的有力支持，商品混凝土行业生产属于新兴的朝阳产业，其行业的平均利润也高达15%~20%，具有较高的经济效益。随着××市的城市化进程步伐的加速，××市推广商品混凝土应用，正处在规划、倡导、实施、推广的进程。××市政府已在2002年6月6日，发布了《××市商品混凝土管理暂行办法》。该办法规定“自2004年1月1日起，市区建设工程必须使用商品混凝土”。××市计委等有关部门，已将××集团公司列为三家商品混凝土定点生产企业之一，纳入总体布局。随着政府政策力度的加大，××市商品混凝土产业必将会取得迅速地发展。××集团公司下属企业，拥有近30余年的水泥生产史，拥有质量稳定、可靠的水泥产品的资源，和一支具有较高技术水平的人才队伍；而且，还有较为完善的散装水泥装卸、运输设施。而且，长期的业务往来，公司与当地的许多建筑施工单位建立了良好的合作关系，并拥有良好的商业信誉。发展商品混凝土产品，可以借助公司在水泥生产、销售方面的特长，巩固和发展本地的水泥销售市场，同时也可以积极推进××市的经济发展。1.1.4设计编制单位概况29 苏州建筑建材设计院是国家甲级设计院，中国非矿集团直属的综合性科研设计单位，主要从事砼、水泥制品、房建材料、装修材料、化学建材等新技术、新产品、新装备的研究开发。现有员工四百人，其中工程技术人员占70%以上（高级技术人员129名），分布在40多个专业领域中，形成了配套比较齐全的建筑建材专业结构。为促进我国商品砼工业的发展，该院于1984年开始商品砼技术、装备的研究与设计，近二十年来，研制了各种型号的砼搅拌机、电子计量配料装置，砼搅拌计算机控制系统以及其它配套机械、仪表。其中《商品混凝土搅拌站》及《CMC90/95系列混凝土搅拌计算机控制系统》获“九五”全国建材工业新技术推广项目证书，苏州安达混凝土搅拌站获建设部设计二等奖。现已在全国建设了60余条生产线，有70多套CMC系列计算机控制系统，应用于新建混凝土搅拌站及老厂改造中。1.2.研究结论1.2.1.简要概况和结论本研究报告根据公司“十五”发展战略，和××市建设规划有关文件精神，从企业自身拥有的资源基础出发，充分考虑公司的可持续发展，采用全套引进商品混凝土专用生产装备，生产C60以下各种标号的商品混凝土产品。该项目拟由集团公司下属的××公司承建，以冶炼车间西南角铁路和水泥车间铁路运输线之间的三角地带，拟作为该项目新建工程的用地（占地约18亩），投资生产系列商品混凝土产品，生产规模为150km3/a。本项目总投资1628.84万元，年均销售收入为2476.92万元，年均利润321.27万元，投资利润率为19.72%；年均利税557.11万元，投资利税率为34.20%；全部投资的内部收益率为27.20%（所得税前）；投资回收期5.75年（所得税后、含建设期）。该项目布局上合理，技术上成熟可靠，不仅具有较好的经济效益，还具有良好的社会效益。1.2.2.存在的主要问题和建议（1）本项目生产装置，选址在××公司冶炼车间铁路和水泥车间铁路之间的三角地带，相对的场地平整土方工程量较大，且今后扩建发展的余地较小。（2）从市场反馈的信息和××市经济发展现状看，现阶段市区的建筑混凝土消耗仅在300~400km3/a左右，相对市场容量不大。而且，根据市政府的定点布局，在市辖区内拟批建3家混凝土生产企业，初步分析估计3家的总设计生产能力将在450km3/a以上（其中××沈家开发区一家企业现已于2002年先行投产）。所以，预计项目投产初期存在开工不足的可能，预测第一年投产率为40%（折60km3/a），第二年投产率为80%（折120km3/a），第三年投产率为（折150km3/a），经营上存在一定的市场风险。附：主要经济技术指标一览表：序号指标名称单位数量备注29 一生产规模商品混凝土km3/a150以C25、C30为主二产品方案商品混凝土km3/a150以C25、C30为主三年操作时间d250四12345主要原材料、辅助材料用量水泥砂碎石外加剂t/at/at/at/a55500105000165000600五12公用工程、动力消耗量耗水量供电：设备容量耗电量m3/akwKwh/a3900030030×104用电负荷：二级六1（1）（2）（3）（4）2运输量运入量水泥砂碎石外加剂运出量商品混凝土t/at/at/at/akm3/a55500105000165000600150汽车汽车汽车汽车折合300Kt/a，汽车七12全厂定员其中：工人管理人员人人人70646八总占地面积其中：主生产区域辅助生产区域m2m2m21200086003400九全厂建筑面积其中：新建建筑物原有建筑物m2m2m21124154970十12工程项目总投资建设投资流动资金万元万元万元1628.841483.79145.05十一年销售收入万元2692.3129 十二12成本和费用年均总成本费用年均经营成本万元万元1919.821766.81十三年均利润总额万元321.27十四年均销售税金万元235.84十五123456财务评价指标投资利润率投资利税率资本金利润率全员劳动生产率内部收益率（税前）内部收益率（税后）财务净现值率（税前）财务净现值率（税后）%%%万元/人·a%%万元万元23.0438.7748.8938.4626.2119.66973.89489.25以达产年份计以达产年份计以达产年份计以达产年份计十五投资回收期（税后）年5.75包括建设期注：本装置实际可生产C60以下各种标号的商品混凝土，为便于测算，本报告按C20：C25=40%：60%的比例进行生产结构进行评估。2.市场预测2.1.市场需求预测随着城市建设的快速发展及对环境保护的重视，商品混凝土市场广阔。商品混凝土自1903年开始在德国应用，发展至今已有近百年历史。我国商品混凝土出现于70年代后期,1989年仅生产4500km3。近几年来，发展迅速。1996年大中城市商品混凝土总量近30000km3,约占城市现浇混凝土总量的20%。上海市产量最高，达10000km3，占该市现浇混凝土总量的80%；北京市达4350km3，占63%；苏州市2002年已有20家混凝土搅拌站产量高达2550km3，占75%；广州、大连、常州等市的商品混凝土比率也在60%以上,达到发达国家的水平。1996年我国生产水泥4.9亿吨，用于商品混凝土的只有2.2%。我国建设部确定商品混凝土“九·五”目标是产量比“八·五”末期翻一番,即2000年产量可达50000km3。目前，以人均商品混凝土0.2~0.3m3计,则我国商品混凝土年产量应为2.4亿~3.6亿ｍ３,故我国商品混凝土的发展前景十分广阔。建设部1996年下达了建[1996]193号文件《关于加快预拌混凝土发展的若干意见》的通知，指出全国预拌混凝土占现浇混凝土的比重还不到10%，与经济发达国家（60%~80%以上）相比，我国预拌混凝土尚属起步阶段。另外，国家明文规定：2006年1月1日起，禁止在城区使用现场搅拌混凝土。29 近15年来，我国的商品混凝土行业一直呈现持续增长的势头，年总产量增长了20倍，年均增长率高达22%，这在全世界也不多见。2000年，我国76家商品混凝土企业的年总产量为73160km3，全行业现有搅拌运输车辆8205辆、泵车921辆、拖泵1165台。其中：在商品混凝土供应城市人均拥有量超过0.6m3/人的地区，能反映技术管理综合水平的运输车利用率最高的是江苏省，为14.3km3/车·年，其次是浙江省，为12.4km3/车·年。1999年全国部分省市混凝土生产企业生产情况统计表见下表：省、市名称年设计能力km3年实际产量km3生产设备企业数按实际产量排序搅拌机（台）运输车（辆）混凝土泵（台）车泵拖泵广东23218.0012099.50165162320961101上海30000.0010410.002201402162651082北京10520.007286.0013791013365513浙江4720.002609.70402222145174辽宁8000.002400.0013060011374795江苏6435.002172.00432693848236××市将要全面实行商品混凝土管理暂行办法。据初步估计，目前××市每年的混凝土使用量大约在300～400km3。从市场调查的情况看，目前市场上普遍采用C25及其以下的各种标号的商品混凝土产品，××集团公司现有32.5R水泥可以满足一般建筑工程对商品混凝土需拟建的300Kt/a高标号水泥粉磨站，完全能满足更高商品混凝土原料的要求。随着××经济的发展，基础设施建设的实施和旧城改造、新区建设以及各类工程项目建设步伐的加大，商品混凝土的需求量将会进一步扩大。此外，××集团公司每年都有相当数量的基建技改工作，估计每年使用混凝土约为30～50km3。目前××仅有沈家开发区内一家企业生产商品混凝土。××集团公司建设商品混凝土项目是适宜的，市场机会也是乐观的。综上所述，商品混凝土在××市有着较好的市场基础和理想的经营发展空间，××集团公司投资建设商品混凝土项目，是顺应水泥市场结构和环境变化的客观规律，是坚持以市场为导向，走适合发挥企业自身经营特色道路的体现。发展商品混凝土既可以成为××公司新的经济增长点，又符合把水泥工业转变为“绿色胶凝材料工业”的发展潮流。2.2.产品价格的分析2.2.1.产品价格的现状29 从调研情况分析，商品混凝土的价格跟当地的经济发展水平和市政工程建设状况关系较为紧密，其价格受品种的影响较大。从目前的市场上看，××市C25价格基本维持在210~230元/m3左右。2.2.2.产品价格确定的原则和意见产品价格确定的原则：以市场定价格。根据目前市场上产品的价格现状以及为有利于市场推广，积极争取市场份额。产品价格为：210元/m33.产品方案及生产规模3.1.产品方案：本项目以生产C25、C30为主的C60以下各种标号的混凝土。同时，也可根据市场需要组织生产部分高强度等级的产品。3.2.生产规模和各装置规模的选定及其理由3.2.1.生产规模本项目设计生产能力为150km3/a。3.2.2.装置规模商品混凝土：150km3/a。3.2.3.规模选定理由根据××市政府有关指导文件及市场需求预测生产规模，并留有发展余地。3.2.4.产品的品种、规格及质量指标（1）产品品种：C20、C25、C30、C35、C40、C50、C60等标号的商品砼。（2）产品质量指标产品质量指标执行中华人民共和国国家标准《预拌混凝土》（GB14902—94，国家技术监督局1994—01—02发布）。4.工艺技术方案4.1.工艺技术方案的选择29 城市商品砼搅拌站需对建筑市场相对长期地服务，必须进行工厂化的生产与管理，故以建立固定式的搅拌站为宜，在工艺选择上，一阶式搅拌楼的高度高，占地多，投资较大，因此目前国内的砼搅拌站大多采用二阶式工艺，其特点是高度低，结构紧凑，投资少。其生产工艺流程见框图。该工艺的主要特点是将砂石料库设在地面，可很方便地用装载机装料，砂石计量装置安装在砂石料库下方，实现库下配料，计量后的砂石经一平皮带运输机送到一斜皮带运输机上再送到位于搅拌机上方的砂石中转斗中，这样就有效地降低了搅拌楼的高度。水泥用螺旋输送机将水泥筒仓中的水泥送到位于搅拌机上方的水泥秤斗中，水秤也在搅拌机上方，通过电磁阀控制水的称量，外加剂用二台不锈钢泵来控制称量与加料，所有物料称量完毕后，加入搅拌机搅拌成砼。为了安装方便，厂房采用钢结构，外敷彩钢板。整个生产过程由计算机控制系统来执行。4.1.1.原料路线确定原则和依据水泥原料拟通过以下途径解决：采用公司现有200kt/a的水泥（32.5R）生产线生产的32.5R水泥，生产C20、C25为主的相应标号的商品混凝土；并拟用待建的300Kt/a水泥粉磨站生产的高标号水泥，按客户需要生产高标号的商品混凝土产品。同时，××集团公司下属热电公司拥有的大量粉煤灰资源，及拟建厂址附近两江（衢江、乌溪江）流域大量的砂、石资源，均能满足商品砼生产的需要。4.1.2.根据现场的实际情况，采用砂石库下配料皮带机上料的二阶式的工艺方案，搅拌站主楼为混凝土框架结构或钢结构,一般情况下,骨料上料首选平皮带机。由于现场地势有一定高差可以把骨料配料站抬高3-4m，骨料堆场抬高2-3m，这样，就可以缩短皮带机的长度，从而缩短整个生产周期。其结构形式(立面)如图4—1所示：图4—1搅拌站结构立面图29 （1）工艺路线选择时应考虑到商品混凝土特殊性，商品混凝土的供应必须与工地施工同步，有极强的时间性，在施工过程中，不允许延迟或中断供应，因此选择双机形式，建两条独立的生产线，当一套设备有故障时，另一套设备可立即投入使用。当订货量少时，用一条生产线生产，订货量大时，两条生产线同时开动。（2）产品纲领1．由于建筑施工有季节性的特点，即有旺季与淡季，在旺季中还要满足大型工程在大体积浇灌混凝土时的需要。因此，搅拌站的工作制度要灵活多变，根据市场需要分别安排一班、二班或三班，连续生产时应有每昼夜（24小时）达到2000m3混凝土的能力。2．产品安排：商品混凝土完全是买方市场。要按买方指定的混凝土品种与等级进行生产，考虑到混凝土供应站自身效益与技术水平，生产产品主要安排在C20~C50范围内7个等级，泵送混凝土在C25~C40四个等级范围内选择，根据市场的需要，可以安排生产C45及C50混凝土。（3）工艺计算1.日产量的计算日产量Qj=K·Q/T式中：K——日产量不平衡系数取1.2；Q——年设计产量m3，按每条生产线75000m3混凝土计算；T——考虑到砼施工的季节性特点,年工作天数取250天。则Qj=1.2×75000/250=360m3以常规一班制8小时生产计，要求小时产量Qj=360/8=45m32.搅拌站主机选型计算①设备利用系数取0.85。②时间利用系数：常规制品工厂的搅拌站取0.9，但对于以混凝土作为产品的混凝土搅拌站，产品不可能储存，生产的产品需靠汽车运输，存在着一定的运输距离，并且搅拌站的工作制度要与具体的使用现场情况相结合，因此，根据调研资料及搅拌站的实际使用情况，时间利用系数选取0.75。则搅拌站主机生产能力G=45÷(0.85×0.75)=70.6m3据此选取JS1500型搅拌站主机设备，设计产量75m3/h。根据目前国内搅拌站设备现状及商品混凝土的特殊性，采取双机型为宜，则二条生产线的年生产能力为15万m3混凝土。4.2.工艺流程和消耗定额29 4.2.1装置工艺流程图工艺流程简图见附图4—2水水泥筒仓水泥秤砼搅拌机商品混凝土图4-2HZS－75型砼搅拌站工艺流程框图水泥螺旋输送机水池放水阀水秤水泵加水阀水泥螺旋输送机C4气动蝶阀水泥螺旋输送机C3C2水泥螺旋输送机C1气动翻板阀骨料中转斗上料斜皮带机皮带输送机骨料储仓计量斗计量斗卸料门卸料门卸料门卸料门A3A2A1A429 4.2.2.车间（装置）原材料、辅助材料和动力消耗定额商品混凝土综合消耗定额表序号名称单位消耗定额年消耗量备注一原料及辅助材料1水泥t0.375550032.5R水泥2砂t0.701050003碎石t1.10165000最大粒径：31.5mm4水m30.19285005外加剂kg4600000二燃料及动力电kwh2300000注：消耗定额以每立方米商品混凝土产品计4.2.3.产品参考配额标号水泥砂碎石(最大粒径：40mm)外加剂粉煤灰水用量（kg)用量（kg)用量（kg)用量（kg)用量（kg)用量（kg)C10(32.5R)2408601200适量适量190C15(32.5R)2857801230适量适量190C20(32.5R)3397201290适量适量190C25(32.5R)3906401310适量适量190C30(42.5)3716701310适量适量190C35(42.5)4146301300适量适量190C40(42.5)4576001290适量适量190C45(52.5)4276101310适量适量190C50(52.5)4635801300适量适量1904.3.主要设备的选择4.3.1.根据工艺技术方案的情况，主要关键设备方案比较和选用的理由29 全套引进生产商品混凝土成套设备。同时，为压缩投资，节约外汇，选择设备时尽可能采用国产装配运输车；并根据需要，适量的引进部分进口设备。根据本公司于2001年11月组织的市场调研的结果，并结合有关厂家的实际使用情况，拟选用国内某厂生产的商品混凝土搅拌站；运输车辆购置改装车。4.3.2.主要设备一览表项目货源数量第一年第二年第三年混凝土搅拌站国内某厂二组二组二组混凝土搅拌运输车国内某厂6辆8辆10辆混凝土拖泵国内某厂二台二台二台实验室设备国内某厂一套一套一套铲车国内某厂一辆二辆二辆（1）混凝土的主要生产设备有：搅拌机、骨料上料系统、水泥输送系统及计量系统，所有设备均由国内厂家配套，总装机容量270kVA，具体说明如下：1．混凝土搅拌主机。选用JS-1500B型双卧强制式搅拌机，功率22×2kW，每次出料1.5m3混凝土，该种机型主要优点是可以在较短的时间内达到混合的均匀性，且能耗小，易损件使用寿命长及维修更换方便等。2．砂、石材料输送用带式输送机采用标准产品，水泥输送采用螺旋输送机。3．计量及控制装置。计量装置采用电子秤，具有计量精度高，稳定性好，操作可靠等优点。控制系统采用全自动电子配料、彩色显示计算机控制系统。它是由工业控制计算机系统、操作台及动力柜组成，它除了在混凝土生产过程中按给定的配合比自动、连续地控制混凝土各组份的计量、放料搅拌与出料外，还具有生产管理、生产统计、误差计算、原材料消耗统计、发货单位打印等功能，并具有手动支持。29 4．除尘设备。水泥筒仓仓顶除尘器采用布袋式除尘设备，楼内的除尘则采用密封的循环系统，即将可能引起粉尘的砂石、水泥加料器具与混凝土搅拌机密闭连接，而在搅拌机另设一粉尘出口管，该管道连接一布袋，当砂石、水泥向搅拌机加料时，搅拌机中的含粉尘气体通过粉尘出口管流向布袋，布袋膨胀，与搅拌机中的气压保持平衡，当排出混凝土时，布袋中的含粉尘气体返回搅拌机，该设计的优点是结构十分简单、粉尘不外逸，而且每次生产时粉尘流回搅拌机，从而不使水泥浪费。5．试验室仪器，选用无锡建筑材料仪器机械厂的混凝土试验成套设备。HZS-75混凝土搅拌站主要技术参数混凝土产量65~75m3/h搅拌机干料容量2250l搅拌机每盘出料量1500l混凝土出料高度3.8m骨料仓数量3~4个骨料称量范围（精度≤±3%）石子10~1200kg石子20~1200kg砂子30~1200kg水泥称量范围(精度≤±2%)0~1000kg水泥螺旋输送机输送能力50~60t/h可配用螺旋输送机(Φ273mm)1~4条水称量范围(精度≤±2%)0~400kg要求水压0.3~0.4MPa外加剂称量范围(精度≤±2%)0~25l总装机容量135KVA电源380V±10%50HZ（2）混凝土搅拌车，是搅拌站的主要设备之一，用来将搅拌站生产的混凝土运到施工现场，它由汽车专用底盘、搅拌筒、进出料装置、液压传动系统、副车架、供水系统和操纵系统等部件组成。国内主要使用混凝土装载容量为6m3和8m3两种,目前以8m3车为主。混凝土搅拌车的主要技术参数（8m3车）搅拌筒几何容积（m3）13.7搅动容积（m3）8填充率（%）58.4搅拌筒倾角（°）13.5进料速度（m3/min）≥3出料速度（m3/min）≥2出料残余率（%）＜129 塌落度范围（mm）40~230搅拌车配置的数量取决于年生产能力、运距以及车辆的性能。按照国内搅拌站的实践来看，如采用进口底盘（五十铃或者三菱），运距在15Km范围内，年产150km3搅拌站配置10辆8m3的搅拌车是可行的。（3）混凝土泵，使用泵送混凝土是混凝土施工现代化的标志之一，它革新了传统的混凝土施工工艺，大大提高了混凝土施工的质量与速度。因此它也是搅拌站的主要设备之一。混凝土泵有车载式（即泵车）与拖车式（即固定泵）二种。泵车具有灵活机动、作业面广、输送效率高等特点。固定泵的特点是价格低，但每次改变浇注地点都需重新铺设泵管，主要适合于泵送高度高、一次浇注量大的场合。固定泵的主要技术参数（以HBT75为例）：最大理论混凝土输送量（低压/高压）m3/h63/33最大泵送混凝土压力（高压/低压）Mpa10/5功率KW75混凝土输送缸缸径/行程mmφ180/1400料斗容积m30.6最大理论输送距离（垂直/水平）m200/10005.原辅材料和动力供应5.1.主要原料、辅助材料主要原、辅材料的品种及供应表品种单位年用量供应来源供应的可靠性水泥t55500本公司或市内某厂可靠砂t105000××某砂场可靠碎石t165000××某石场可靠外加剂t600国内采购可靠5.2.水、电等动力消耗动力的品种及供应表品种单位年用量供应来源供应可靠性水m339000本公司可靠电kwh300000本公司可靠6.建厂条件和厂址方案6.1.建厂条件6.1.1.厂址的地理位置、地形、地貌概况29 拟建的商品混凝土生产装置位于××集团公司西部，××公司综合车间西南面铁路和水泥车间铁路之间的三角地带。××集团公司位于浙江省××市南部、浙赣铁路线××站正南，距××市城6.5公里。经纬度：东经118053′北纬28054′。浙赣铁路从××市南通过，××铁路专用线接轨于××站西端，集团公司自设铁路编组站，集团公司与市区有一级公路相连，交通条件极为优越。拟建厂址位置，见附图6—1。6.1.2.地质工程地质：××厂区范围内地层上部为第四世纪河流冲积层，总厚度8m，自上而下为：耕土层0.2m左右；砂质粘土层1~3m，容许承载力约1.77×105Pa；卵石层容许承载力为5.88×105Pa，卵石层上部有透镜分布；下部为第三世纪红色砂岩，容许承载力很高。水文：××厂区范围内地下水，因卵石层有较强的渗透性，基岩为不透水性砂岩，故地下水位高（属地表水），一般0.2~0.75m以下见液面，地下水的流向由南东流向北西。由于地势较高，且距乌溪江和江山江有一定距离，因此基本不受洪水威胁。地震：根据国家、省和市的有关规定，本地区地震基本烈度为六度以下，不需设防。6.1.3.当地气象条件根据市气象台30年的气象资料统计：温度：年平均17.3℃，最热月（七月）平均29.2℃，最冷月（一月）平均5.2℃，绝对最高40.5℃，绝对最低-10.4℃。相对湿度：夏季月平均76%，冬季月平均78%，夏季最大月平均82%。大气压：夏季月平均最大绝对值99kpa，冬季月平均最大绝对值101.86kpa。降雨量：年平均降雨量1664.4mm，年最大降雨量2464.5mm，一日最大降雨量148.1mm，一次最大降雨量285.8mm（持续时间91小时45分）。降雪量：最大积雪厚度35cm，平均积雪厚度10cm，雪荷载392.3N/m2。风：常年主导风向东北，夏季主导风向西南，冬季主导风向东北，全年地面平均风速3m/s，最大风速（10分钟最大持续风速）28m/s，风压值392.2N/m2。霜冻：初霜10月26日，终霜3月31日，最冷年地面冻结厚度1cm。蒸发量：历年最大蒸发量1741.1mm，历年最小蒸发量1354.1mm。雷电：全年雷电日数68日，全年雷暴日数51日。6.1.4.地区和城镇社会经济的现状××集团公司是我国自行设计、自行制造设备、自行施工安装和试车投产的大型化工联合企业，始建于1957年，现已发展成为浙江省的化工原料基地。现有职工二万多人，总占地600余公顷。××29 以生产酸、碱、电石、氟产品等基本化工原料和化肥为主，并兼有电力、冶金、建材、制药、机械、仪表等十几个行业一百余种产品远销欧美等近30个国家和地区。公司具备科研、设计、施工安装、公用工程及文教卫生等综合配套设施。6.1.5.交通运输××市地处闽、浙、赣、皖四省交界处。东与兰溪、金华相邻，南与遂昌交界，西与江西玉山相连，北与建德、淳安接壤。本装置位于××集团公司生产厂区西部××公司区域内，公司区域内有连接46省道的主干道--廿化公路穿过，拟建装置距离主干道不足100m，原材料及产品的运输极其方便。铁路：浙赣铁路从城区南相切转向西南（距××西境2公里）而过。××专用线接轨于××站西，转南行5.74公里到××，××自设交接站和编组站，并设有运输处负责大宗原材料和产品的铁路运输，铁路运输是××原材料和产品的主要运输方式。公路：××至××市有专用道路相通，并与国家干线公路相衔接，公司的厂内道路已成网状连接，产品及原料运输极为便利。6.1.6.水源、供排水情况水源：取自黄坛口水电站（乌溪江二级水电站，在公司厂区南8公里处）的发电尾水，已建有人工渠道引入厂区，引水渠设计能力为24.5m3/s，黄坛口水库和上游25公里处的乌溪江水库总容量达16.38亿立方米，水量终年充沛，水质优良，水温低。供水：本项目年用水量在39km3，直接由拟建厂值址内的DN150水管直接接入。排水与排污：××的排水、排污将分三个系统，清净废水和雨水通过厂区排水网经东排渠和西排渠分别排入乌溪江和江山港；酸碱污水汇入污水处理厂中和后排入东排渠；其他污水集中污水处理厂达标后用暗管送乌溪江。6.1.7.供电、电讯和供热由××总变电所一路35kvA引至西山变电所（××公司变电所），两所相距约4公里。西山变电所设有两台10kvA变压器，于2002年底前完成双回路改造，该变电所在向××公司、××股份公司复合肥装置和××新联公司提供生产用电，以及满足西山生活区生活用电的同时，还有一定的电力裕量，完全可以满足商品混凝土装置的需要。××电讯站目前有程控电话交换机15000门，目前与××市电信局孔家支局合作成立了××电信局，通信联系较为方便。供热：本项目不需外供热能。6.1.8.协作条件当地有省第五建筑工程公司、省工业设备安装公司、××工程公司，在××从事了近四十年的施工安装工作，近年来又有第十三、十四化建、省四建通过竞标参与了氟化一期、巨圣公司等工程的建设。××29 公司生产水泥，区域内有丰富的砂、石等资源。浙江工程设计有限公司持有乙级设计证书并具备较丰富的工程设计经验。中行、建行、工行、农行及保险公司等多家金融机构在××设有支行或办事处，金融服务齐全。6.2.厂址方案简介××公司位于××集团公司西侧的西山片区。拟建装置东边为通往××公司水泥车间的水泥专用铁道，北边为××公司冶炼车间铁路，西边紧邻廿化公路，南边为××公司水泥车间。装置的试验用房利用水泥车间办公楼一楼；装置的砼车泵车存放，利用现有的贸易部车库，办公和综合用房利用贸易部车库边上的旧房。从总体看，生产的物料运输方便，生产区域布置合理。装置总占地面积约12000m2（合18亩左右）；搅拌站面积为1200m2，装置主楼部分设置于80.0m，配料站部分设置于85.5m，砂石场设置于87.5m；运砂石道路高度差为7.5m。该条道路通过料场与冶炼车间相连，这样，可和厂区道路形成回路。由于配料站设置于85.5m处，与主楼有5.5m的高差，这样布置可大大缩短骨料上料皮带机的长度，加快上料速度。由于场地现状所限，主楼区域必须挖平到80.0m，土方量高达2.88万立方米，相对工程费用较高。厂址方案见附图6—2。7.公用工程和辅助设施方案7.1.总图运输7.1.1.总平面布置在满足生产工艺、交通运输的前提下，严格执行现行的有关规定、规范，尽可能利用现有资源合理布局，竖向布置与现有系统相协调，减少投资，节约用地。7.1.2.工厂运输运输量：本装置主要运输是水泥、砂石、碎石、粉煤灰和商品混凝土产品等，水泥运入55.5kt/a；砂石运入97.5kt/a；碎石运入195kt/a和商品混凝土150km3/a。运输方案：水泥在××厂区内运转，由水泥散装车运送；其它原料及产品以汽车运输为主；运输由××公司车队或社会车辆按市场价格结算，并执行相应的规范。7.2.给排水7.2.1.给水7.2.1.1.水源概述××水源为黄坛口电站发电之尾水，除雨季外水质为低温、低浊、低硬，全年水温低于25℃。用专用明渠输送至公用公司供水车间，处理后送至各用水点。7.2.1.2.新鲜水本装置年耗水量为39km3，取源于××集团公司上水管网，直接由拟建厂址内的DN150水管直接接入。7.2.2.排水29 7.2.2.1.概述××排水分东排渠、西排渠、排水暗管三个排水系统，生产废水和雨水排入东、西二大干渠，生产污水送至污水处理厂集中处理后，经排江管线送至东排渠及排水暗管。东排渠、暗管排水纳入乌溪江，西排渠废水排入江山江。7.2.2.2.生产废水及雨水本装置生产废水经沉淀后可循环使用。7.3.供电及电讯7.3.1.供电电源选择和供电方案本生产装置装机容量为300kw，实际运行负荷为250kwh，用电负荷等级为二级，要求以双回路供电。拟装置新增500kVA变压器一台，同时借用冶炼回转变配置作为装置的第二用电回路，以确保生产的正常用电需要。××公司西山变电所现有的余量，完全可以满足本装置的用电需求。7.3.2.电讯本项目拟按车间编制，相应电讯设施，拟根据生产经营的实际需要进行安装配置。7.4.贮运设施7.4.1.全厂性贮运设施的内容及管理体制7.4.1.1.厂外贮运设施本项目主要原料为水泥和砂石、碎石等，原料外运部分以公路运输为主，产品也通过公路汽车运输发往各目标客户。7.4.1.2.厂内贮运设施水泥由××公司散装水泥车运送，按市场价格考核计算。7.4.2.各种物料贮存天数、贮存量的确定本项目所需原辅材料可以就近取材。本装置距××公司水泥车间约100m的路程；砂石料主要来源于衢江上游的廿里、上宇、坑西等地的砂石料厂，运输距离约3~6km，其他原辅材料的产地也仅几公里的路程。因此，从节约流动资金和减少固定投资的角度，可以降低库存率。7.5.维修（机修、电修、仪修、建修）全厂维修体制及设置原则：本装置配备机电维修人员4人；较大的项目，由××公司检修中心负责机电维修服务。7.6.土建（建筑物、构筑物）7.6.1.土建工程方案的选择和原则确定为节省投资，在本项目方案选择时，充分考虑利用原有的建构筑物。所以，选择现在厂址，以现在的××公司水泥车间办公室一楼和汽车队建筑，作为本项目生产的需要的试验、办公、工具和车库用房。7.6.2.对地区特殊性问题采取处理措施的说明29 本装置所在区域地震基本烈度小于6度，不考虑抗震设防。根据地质勘探报告知，地质结构简单，采用天然地基方案，无须地基处理7.6.2.建筑物、构筑物一览表名称单位数量备注建筑物新建筑物门卫（一楼）、调度室（二楼）m228厕所m214总变电房m2112原建筑物车库，15间m2490利用原有设施办公、试验用房m2250利用原有设施工具间及其它用房m2230利用原有设施全厂建筑面积m21124构筑物新构筑物石料堆场（405*2）m2810砂料堆场（405+335）m2740洗车台m2120污水池m270搅拌车等待区m2160坡道m21460挡土墙m33600原构筑物倒车场m2600利用原有设施7.6.3.项目土建工程费用一览表序号名称单位数量费用（万元）备注一、建筑物1、新建部分m215415.52、改造维修部分m297014二、构筑物1、挡土墙m33600502、地坪道路m2329051生产区道路约200m3、污水池m32103.54、原料挡墙m200185、设备基础-15包括电缆沟三、场地土方工程m3288004329 合计2108.环境保护8.1.厂址与环境现状8.1.1.厂址的地理位置和自然条件本装置位于××厂区西部××公司冶炼车间铁路和水泥车间铁路之间的三角地带。××位于××南约6.5公里的平原区，东临乌溪江，西近江山江，东西长约5公里。××市地处浙江省最大的内陆盆地—金衢盆地西缘，市内大部分江河属钱塘江水系，其中主要的四条河为衢江、乌溪江、江山江、和常山江，后三条河系衢江一级支流。乌溪江在鸡鸣村汇入，继续进入兰溪市。××公司现有废水通过××公司排水系统排放。××地区属亚热带季风气候，冬夏季风交替明显，四季分明，常年主导风向为东北风。8.1.2.厂址环境现状与分析拟建厂址为××公司冶炼车间铁路和水泥车间铁路之间的三角地带，新建生产基本无污染。8.1.3.老厂“三废”排放及环境保护现状本项目基本不受××老厂“三废”排放的影响。8.2.环境质量及排放标准8.2.1.环境质量标准（1）地面水执行《地面水环境质量标准》（GZHB1-1999）Ⅲ类水质标准；（2）空气环境执行《环境空气质量标准》（GB3095-1996）三级标准；（3）环境噪声执行《城市区域环境噪声标准》（GB3.96-93）Ⅲ类标准。8.2.2.污染物排放标准（1）废水执行《污水综合排放标准》（GB8978-1996）一级标准；（2）废气执行《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）三级标准；（3）厂界噪声执行《工业企业厂界噪声标准》（GB12348-90）Ⅲ类标准，昼间≤65dB（A），夜间≤55dB（A）。8.3.主要污染源及污染物使用商品混凝土的一个显著优越性在于清除分布在城市区域内众多建筑工地现场搅拌混凝土造成对环境的污染，主要是噪音、粉尘及污水。混凝土在工厂内进行集中搅拌后，可以采取各种措施将污染降至最低，这是简陋的现场搅拌混凝土设施无法做到的。（1）噪音：主要的噪音源是搅拌机、皮带机、空压机等设备，目前的商品混凝土搅拌站大多采用厂房式的全封闭结构，由于被围护结构隔离，经测试离搅拌站主楼50m以外区域的噪声小于60dB（排除其它噪声后）。29 （2）粉尘：主要的粉尘来自外逸的水泥。搅拌机及水泥计量斗采用密封内循环式除尘系统，含水泥粉尘的气体仅在系统内流动，因此在搅拌楼内的粉尘较少，而且可将收集起来的水泥重新使用。水泥筒仓采用布袋式仓顶收尘器，在布袋不泄露的情况下，排放的粉尘浓度低于30mg/m3。（3）污水：主要的污水来源是在生产过程中清洗搅拌机、搅拌车等设备时产生。根据现场情况，设计了污水排放管（沟）及洗车台，多级沉淀池等，沉淀池末级排放的水PH=7~8，悬浮颗粒浓度≤150mg/l。排放的污水亦可重复使用。沉淀池中的沉淀物主要是砂石及水泥浆体，挖出后加一定量的水泥可制作水泥砌块等小型水泥制品。如安装一台废混凝土处理机，则在排放到沉淀池前预先将砂、石分级回收利用。9.劳动保护、安全卫生和消防本装置将严格执行国家、省、市有关劳动保护、安全卫生和消防规范。10.工厂组织、劳动定员和人员培训10.1.工厂体制及组织机构10.1.1.工厂体制及管理机构的设置和确定原则本项目拟由××集团公司投资，由其下属的全资子公司负责建设，实行自主经营、自负盈亏。10.1.2.生产和辅助生产装置的组织机构本生产装置按车间编制，下设工段、班组进行管理。10.2.生产班制及定员10.2.1.全厂的生产车间、辅助生产装置及行政管理部门的班制划分生产装置：实行二班制生产。辅助生产装置及行政管理部门：白班制。10.2.2.全厂总定员和各类人员的比例装置按车间编制，全车间新增定员：70人。各工种人员必须经相应的培训，考核合格后才能上岗操作。详见定员表。序号名称定员备注第一年第二年第三年1管理人员666包括行政人员、技术员、销售人员、调度2泵工812123人/班×2班/台×2台3清洁工4884司机1317255操作工7773人/班×2班+1人29 6实验室人员8887修理工444（含电工）总计506270新增10.3.人员的来源和培训10.3.1.技术人员、管理人员和生产工人的来源人员的来源：部分由××集团公司内部调剂；不足部分，招聘农村、城镇闲散人员。10.3.2.人员培训计划人员的培训：送相关单位培训或外聘部分专家进行培训、指导，计划培训人数：15人。11.项目实施规划11.1.项目建设周期的规划本项目建设将主要分前期工作、设计阶段、设备定货（材料采购）、施工及设备安装调试、工人培训、试生产等几个阶段进行。为争取市场，本项目要求在2003年内建成投产。11.2.各阶段实施进度规划及正式投产时间本项目，拟在2003年6月前完成项目可行性研究和上报审批工作；在经市政府批准后，2003年9月份完成初步设计、施工设计、设备定货、施工安装等一系列工作；在2003年内实现建成投产。12.投资估算和资金筹措12.1.投资估算12.1.1.建设投资估算12.1.1.1.投资估算编制依据和说明（一）编制依据（1）浙江省工程建设项目相关规定。（2）其他有关文件和文字资料。（二）编制说明（1）建设单位管理费取固定资产的2.5%计算。（2）基本预备费取建设投资的3%计算。（3）新设装置利用部分旧房作办公、试验、车库等，暂不提取相关的建设费用。（4）为供应新设装置动力，需增设变压器一台，预提电气设备费用50万元。12.1.1.2.建设投资估算（包括固定资产费用、无形资产费用、开办费及预备费）本项目建设投资为1483.79万元，其中：固定资产费用1366.00万元；无形资产费用12.00万元；递延资产46.15万元；预备费42.72万元；建设期利息16.91万元。29 12.1.1.3.投资估算分析本项目建设投资额为1483.79万元。其中：建筑工程费用210.00万元，占建设投资的13.75%；安装工程费用12.00万元，占建设投资的0.79%；设备购置费用1144.00万元，占建设投资的74.90%；其他费用为161.32万元，占建设投资的10.56%。12.1.2.建设期贷款利息计算本项目全部建设投资的52.8%通过银行贷款解决，贷款利率6.03%。12.1.3.流动资金估算本项目采用分项详估法计算。经计算整个项目所需流动资金145.05万元，其中铺底流动资金43.52万元。12.1.4.总投资估算本项目工程总投资为1628.84万元。其中：建设投资为1483.78万元，流动资金145.05万元。12.2.资金筹措12.2.1.资金来源12.2.1.1.资本金本项目所需资本金769.12万元，为自有资金，占项目总投资的47.2%。其中43.52万元为铺底流动资金。12.2.1.2.贷款资金资本金以外全部为银行贷款，贷款总额为859.73万元。其中，101.54万元用作流动资金；其余758.19万元用于建设投资。长期贷款年利率为6.03%。流动资金贷款年利率为5.85%。12.2.2.资金运用计划本项目基本建设期为6个月，建设投资为1483.78万元，按生产负荷情况，分三年投入。流动资金从第二年开始投入，投入流动资金65.25万元；第三年增加52.66万元；第四年增加27.14万元，达到145.05万元。13.财务评价13.1.产品成本和费用估算13.1.1.成本和费用估算依据及说明（1）主要原材料及动力的价格（含税价）如下：水泥（32.5R）215.00元/吨砂25.00元/吨碎石19.00元/吨外加剂1.85元/kg水0.30元/m329 电0.54元/kwh（2）本项目新增劳动定员70人；所有人员年工资福利费按1.80万元/人计。（3）所有固定资产按10年折旧，残值率为3%。每年折旧费为138.29万元。（4）无形资产、递延资产按10年摊销，每年摊销费为5.82万元。13.1.2.产品生产成本和费用估算（1）原材料、辅助材料及动力的消耗依据《浙江省建设工程综合解释及相关文件（1994~2001）》。（2）年销售费用按含税销售收入的3%计取；年管理费按人工费总额的10%提取；年修理费按固定资产原值的4%计取。年销售费用、年管理费和其他制造费分别为94.50万元、12.60万元和7.32万元。（3）商品混凝土的原辅助材料和动力的年成本费用分别为1600.08万元、13.85万元。详见辅助报表4。13.1.3.产品成本和费用分析本项目商品混凝土单位生产成本为150.95元/m3。详见辅助报表3本项目年均总成本费为1919.82万元，年均经营成本为1766.81万元。详见辅助报表4。13.2.财务评价13.2.1.财务评价的依据和说明（1）本项目基本建设期6个月，生产期10年，计算期10.5年。生产期第1年40%负荷生产；第2年80%负荷生产；第3年起达产，达产年产量为150km3。（2）产品销售价格为：210元/m3。（3）产品的年销售数量为：各年的生产量。即：第一年，60km3；第二年，120km3；第三年起达产，150km3。（4）本项目中核算过程中，商品混凝土、水泥、水、电、外加剂等的增值税税率为17%；其他如砂、碎石的增值税税率为6%。城市维护建设税税率为增值税的7%，教育附加税税率为增值税的4%。年平均销售税金及附加为235.84万元。（5）本项目按33%缴纳所得税，按税后利润的10%提取盈余公积金和税后利润的5%提取公益金。年均利润总额为321.27万元。13.2.2.主要计算报表分析13.2.2.1财务现金流量表详见基本报表1（全部投资现金流量表）详见基本报表2（自有投资现金流量表）13.2.2.2.损益表详见基本报表3（损益表）13.2.3.财务评价的主要指标29 13.2.3.1.静态指标：（1）投资利润率23.04%（2）投资利税率38.77%（3）资本金利润率48.89%（4）投资回收期4.97年（全部投资所得税前）（5）全员劳动生产率38.46万元/人×年13.2.3.2.动态指标：财务内部收益率、财务净现值、投资回收期：动态指标表序号指标所得税前所得税后１财务内部收益率（%）26.2119.66２财务净现值（Ic=12%）973.89486.25３投资回收期（年，含建设期）4.975.7513.2.4.清偿能力分析根据贷款偿还表（辅助报表6）可知，贷款偿还期为3.29年。根据资产负债表（基本报表5），可以看出项目计算期内各年的资产、负债和所有者权益的情况。进一步分析该项目的财务清偿能力如下：（1）项目建成投产年份资产负债率为12%，次年达到最高为16%，达产年达到14%，以后逐年下降，最低为7%，说明项目面临的风险不大，偿债能力较强；（2）项目投产后的流动比率为128%，达产后达到212%，说明项目流动资产在短期债务到期前可以变为现金用于偿还流动负债的能力强；（3）项目投产后的速动比率，在投产年为101%。达产年达到183%，说明此后各年流动资产可以立即用于偿付流动负债的能力强。13.2.5.盈亏平衡分析项目达到设计能力的年总成本费用为2060.74万元，其中固定成本为446.81万元，变动成本为1613.93万元，年销售税金及附加（不含增值税）为25.41万元，年销售收入为2692.31万元。以所得税前生产能力利用率表示的盈亏平衡点（BEP）为：本项目的生产能力利用率：上述结果显示，该项目达到设计生产能力的42.43%时，企业可以不亏不盈。因此该项目有较好的抵抗风险的能力。13.2.6.敏感性分析敏感性分析表29 变动因素变化幅度（%）税前内部收益率（%）建设投资+1023.25建设投资-1029.31销售价格+1037.90销售价格-1014.13经营成本+1015.41经营成本-1035.20从敏感性分析结果可以看出，销售价格的变动对内部收益率的影响最敏感。当销售价格下降11.8%时，内部收益率为12%；其次为经营成本和建设投资的影响。因此本项目需密切关注市场动态，完善定价策略的同时，还需要在加强经营管理，以确保项目收益；并且在项目建设时，应建立严格的工程预算、材料采购的制度。13.3.评价结论本项目的主要评价指标：（1）财务净现值973.89万元＞0；（2）投资内部收益率26.21%＞财务基准收益率（12%）；（3）全部投资回收期4.97年＜基准投资回收期（6.50年）；（4）盈亏平衡点生产能力利用率低（BEP=42.43%）。从以上各项评价指标来看，本项目均符合可行项目的要求，因此判定该项目在财务上是可行的。14.结论14.1.综合评价14.1.1.项目研究过程中主要方案的选择和推荐意见依据××集团公司“十五”发展规划中，××××公司要形成水泥等多种产品共存的产品格局的总体发展思路，并结合××市建设规划局有关文件精神，以及国内其他省市和地区发展商品混凝土的经验，提出了充分合理利用现有资源、在××公司设置商品混凝土生产装置的构想。本项目的实施有利于××市市政工程的建设，改善市容市貌，确保工程建设质量；同时，本项目的实施可成为××新的经济增长点。本项目拟全套引进生产商品混凝土的生产装置设备，形成150km3/a、标号在C60以下商品混凝土的装置能力，以满足××经济建设的需要。该项目的实施，将极大的提高工程建设的工效，减少城市噪声和粉尘污染，改善市容市貌，推动××市市政工程建设的发展。14.1.2.项目实施方案的经济效益和社会效益、投资者可盈利性和不确定因素对经济效益的影响，以及项目承担风险的程度，可以减少风险的措施29 本项目建设，可以利用××公司现有公用工程设施和水泥等资源，能充分发挥我公司的资源优势。项目总投资为1628.84万元，年均销售收入为2476.92万元；年均利润为321.27万元，投资利润率为19.72%；年均利税557.11万元，投资利税率为34.20%；项目的全部投资内部收益率为26.21%（所得税前）；生产能力利用率42.43%；投资回收期5.75年（所得税后，含建设期）。所以，项目建设具有较好的经济效益。该项目建成后，对于提高××集团公司公司的水泥附加值有积极意义，可有效地提高水泥装置的经济效益；同时，该项目建成后可满足××市柯城区周边的市政建设、工程施工等方面的需求,尤其是××市××片区的商品混凝土需求，具有良好的社会综合效益。此外，从敏感性分析结果可以看出，销售价格的变动对内部收益率的影响最敏感。当销售价格下降11.8%时，内部收益率为12%。为此，必须密切关注市场的动态变化，采取灵活的营销策略，建立完善的营销渠道，以良好的服务与用户建立起满意的客户关系，从而使企业拥有稳定的客户群，以确保投资项目的经济收益。14.2.结论本报告研究认为，××集团公司依据××市建设发展规划，结合本公司的可持续发展的要求，充分利用集团公司的综合优势，投资1628.84万元，全套引进国内成熟生产设备、技术；以集团公司下属××公司冶炼车间铁路和水泥车间铁路之间的三角地带，作为本项目的工程建设用地；生产150km3/a的C60以下各种标号的商品混凝土产品。该项目，在工艺技术和装备上是安全、可靠的；在总体布局上，符合××市和××集团公司的发展规划要求，是合理可行的；在价值上，项目投产后不仅具有较好的经济效益，也具有良好社会效益。总体认为，本项目具有良好的社会综合价值，是可行的。29'