青岛低压锅炉厂搬迁改造项目可行性研究报告 23页

'青岛低压锅炉厂搬迁改造项目可行性报告青岛低压锅炉厂搬迁改造项目1.总论1.1．项目名称与单位1.1.1.项目名称青岛低压锅炉厂搬迁改造项目1.1.2.项目单位1.2．可行性研究依据青岛市环湾保护、拥湾发展战略发展规划青岛低压锅炉厂搬迁改造方案1.3．项目单位概况青岛低压锅炉厂占地10700平方米，年5月注册成立，注册资本万元人民币，职工76人。1.4.可行性研究范围本可行性研究的工作范围包括：市场分析及产品方案、工艺设计方案、消防、环境保护与人员配置、工程建设进度、投资估算与资金筹措和技术经济分析以及项目必要性论证、项目优劣势、敏感性分析及风险提示。1.5.可行性研究结论1.5.1.项目内容与建设进度本项目是搬迁改造项目，购买土地50亩，建设生产厂房8700平米，办公用房2000平米，增置生产设备。计划建设进度：2010年6月完成征地1313 青岛低压锅炉厂搬迁改造项目可行性报告2010年7月开工建设2011年6月试生产1.5.2.技术经济评价结论简述a.本项目在技术上是可行的，所采用的工艺设备是先进成熟的。b.本项目投资总额为5600万元，投资所需资金大部分由现有厂址土地处置解决，缺口部分由青岛低压锅炉有限责任公司自筹解决。该项目税后全部投资的财务内部收益9.33％，投资回收期8年，在经济上是可行的。2.项目背景及必要性2.1为了响应青岛市委、市政府“环湾保护、拥湾发展”战略，把胶州湾打造成现代化生态岸线、经济岸线、生活岸线，把胶州湾核心区建设成为能够体现国际特征、青岛特征的个性鲜明、独具魅力、国际化、生态化、花园式的现代化城市新区。我厂决定搬迁，同时引进新项目，扩大生产规模。2.2.国内市场供求情况的现状说明和未来预测2.2.1.整体需求分析低压锅炉城市市场逐年萎缩，乡镇市场呈上升状态；港口器械、压力容器市场呈逐年上升态势；随着国内经济的加速增长，港口经济的不断发展，以及压力容器应用领域的不断拓宽，产品消费量将进一步快速增长。2.2.2.供给分析港口器械目前供货商大部分来自江浙一带。2.2．山东地区市场分析山东地区港口很多，港口器械市场近年来整体呈现强劲的需求上升的趋势。山东地区的港口主要集中在山东半岛地区，青岛、烟台、威海、日照等地有港口十几个。压力容器用于电力企业和餐饮业厨房的环保升级，市场需求量很大。2.3.营销体系整体规划及实施进程营销体系整体规划的编制，主要依据港口布局及物流半径。2.3.1.成立专业公司销售产品，同时利用现有销售网络优势营销体系建立的指导思想是：以发展稳定的直供用户群为最终战略目标，通过组建专业公司，设置分支机构，借助信息化手段，形成快速反应机制，达到服务增值效果，从而建成具有一定竞争能力的营销体系。1313 青岛低压锅炉厂搬迁改造项目可行性报告2.3.2.建立全国范围的分支机构遵循服务市场、用户的原则，同时根据中国产品市场的特点，建立营销网络的第二条措施是在全国主要港口城市建立销售分支机构。通过上述分析，可以得出以下几点结论:1、市场条件成熟：山东港口市场已形成较大规模，未来发展潜力巨大。2、战略意义重大：青岛是国内港口器械重要的密集消费地之一，是营销网络的一个重要节点。3、必要性和紧迫性：青岛、江苏等国内外一些港口器械企业大量进入山东市场，使项目投资更显必要性和紧迫性。压力容器是引进清华大学的技术，国家环保总局支持的项目，对社会和企业的都是有益的。4、建设条件完备：青岛低压锅炉厂经营状况一般，具备一批有经验的生产技术人员。上述对市场机会、公司战略、投资必要性和紧迫性以及本项目前后期投资规划的分析，说明该项目投资成立的各个条件已经具备，即项目建立是可行的。3.项目市场分析及预测3.1.山东地区港口器械现状、趋势及其相关分析3.1.1.山东地区港口器械主要需求行业、现状及其分析山东地区的港口器械需求主要集中在青岛、烟台、威海和日照，主要是港口和修造船厂。年需求量在200亿元。3.1.2山东地区港口器械市场未来走势及产品变化未来几年内，港口器械需求行业将蓬勃发展，对于山东半岛地区而言，港口是整个山东的龙头，也是半岛地区的支柱产业。3.2．山东地区港口器械的供应情况山东地区处于华北与华东两大区域的中间地带，其间分布着各种港口器械需求的较大型生产企业。4.建设规模4.1．建设规模和生产能力建设厂房8700平米，办公用房2000平米。搬迁低压容器生产线新上港口器械生产线一条1313 青岛低压锅炉厂搬迁改造项目可行性报告新上压力容器生产线一条4.2.1厂址位置和地理条件青岛低压锅炉厂地处青岛四方老城区，目前已不适合扩建工业项目生产，按照环湾保拥湾发展的战略思想，拟将厂址搬迁到工业园区。有成熟的基础配套，交通便捷。新建厂房及库房，面积8700平方米，6级地震设防。柱矩9米，檐口标高11.75米，吊梁轨顶标高7.9米，分别设25T、10T台行车，轻钢结构；办公楼及职工宿舍2000平米。4.2.2．水、电、汽供应现状及规划情况供电：厂区内变电需要有1600KVA、400KVA干式变压器各1台，厂房的电力容量主要是主厂房吊车、照明、通风，焊机、机加工设备，电容总量约为1000KW.供水：用水取自于厂区自来水管网。通讯：厂区新建通讯系统。运输：本工程生产所需原材料和产品全部采用汽车运输，区域内交通便利。4.3．原料、来料及辅助材料及来源（1）原料本项目主要原料为型钢和不锈钢板，正常年份年需要量约1000吨，全部为通用材料，周边材料市场就可供应。（2）辅助材料本工程的辅助材料有防锈清洗油、润滑油、木材、包装纸、捆带等，均从市场采购。5.工艺设计5.1．工艺方案及设备选型5.1.1.低压锅炉生产工艺5.1.2.港口器械生产工艺5.1.3压力容器生产工艺5.1.3.设备选型工厂电力供给：三相380V±10%，50Hz循环冷却水系统：有5.2．设备布置方案1313 青岛低压锅炉厂搬迁改造项目可行性报告低压锅炉机加工车间、港口器械机加工车间、压力容器机加工车间布置在厂房中部，其左侧为原料库，右侧为成品库。具体平面分布如下图：南港口器械机加工车间压力容器机加工车间成品库低压容器机加工车间间组装线原料库5.3．供辅配套设施5.3.1．电气新建生产线的工艺设备、机组供配电，电缆敷设设计等。5.3.2．供电及负荷厂区内设有变电所配有1600KVA、400KVA干式变压器各1台，电力容量主要是厂房吊车、机加工设备、焊机、照明、通风，电容量约为1000KW。根据生产线工艺设备的用电分布情况，在厂房内机组旁设置MCC、交直流调速装置、PLC控制柜等（均由设备成套供应）。5.3.3．传动及控制传动及控制设备均由设备供应商成套供应，传动采用交直流传动，全数字化控制。控制系统选用通用的可编程序控制器，分若干子系统、监视操作屏。5.3.4．照明及检修设备机组局部照明采用金属卤化物灯。机组旁设置一定数量检修电源箱，电源箱采用漏电保护。5.3.5．电缆敷设电气室至厂房及厂房内的电缆采用电缆沟和穿管明敷相结合方式，至用电设备穿管敷设。5.3.6．计算机系统设备基础自动化系统设置局域网。1313 青岛低压锅炉厂搬迁改造项目可行性报告5.3.7．压缩空气两台空压机，一备一用，留有余量。5.3.8．车间工作制度和年工作时间车间为二班工作制,节假日休息,每年大、中修10天，周六或周日小修一次，车间年工作小时为3400小时。6.环境保护6.1．环境保护6.1.1．废气本项目未设置锅炉，无锅炉烟气产生；亦无生产性废气产生。6.1.2．废水本项目所产生的污废水主要为车间清洗设备污水及厂区内办公人员和生产人员的生活污水，通过原有污废水排水系统排放，废水水质可达到《污水综合排放标准》（GB8978-1996）三级标准。6.1.3．固废本项目产生的固体废弃物主要为钢材加工废料等，可全部外卖利用。新增生活垃圾装袋后，由当地环卫部门统一处置。对周围环境基本不会产生不良影响。6.1.4．噪声本项目噪声主要来源机加工车间，噪声值≤85dB(A)，所有噪音源经过厂房隔音、车间外绿化隔声及距离衰减作用，达到厂界的噪音级可符合“工业企业厂界噪音标准”GB12348-90中的要求。6.2．消防利用厂房内消防设施，满足消防规范的要求。1313 青岛低压锅炉厂搬迁改造项目可行性报告7.组织结构与劳动定员7.1．组织结构图7.2．劳动定员生产人员定员120人表7新增人员计划表　200920102011201220132014人员合计120130140150200200生产工人98105115125170170经营管理人员2225252530308.项目建设进度安排本项目采取一次规划，分部实施。其建设进度大纲如下：(1)2009年10月完成老厂搬迁；(2)工程施工2010年6月----2011年2月(3)设备订货、安装调试2010年11月份—2011年3月份；(4)验收试投入生产在2011年5月---2011年6月。具体的项目建设如下表：表8项目建设进度表时间项目2009年2010年2011年891011121234567891011121234567项目建议可研报告工程设计前期准备1313 青岛低压锅炉厂搬迁改造项目可行性报告设备购置工程施工安装调试验收生产9.投资及资金筹措9.1．工程概述青岛低压锅炉厂搬迁改造项目,在新建厂房内设置低压容器生产线一条、港口器械生产线一条、压力容器生产线一条。9.2．投资估算本项目投资总额为56000万元。征地费用：1000万元建安工程费：2300万元设备费：1500万元流动资金：800万元以下是该项目的投资估算表：表9-1项目投资估算单位：万元项目投资项目描述新征工业用地1000.00在高新技术产业开发区或洋河装备制造工业功能区，100亩，“九通一平”征地费小计1000.00配套费200.00规划设计费50.00包括勘察测绘、规划方案规划报批、施工图设计、施工图审查、施工报建施工监理费40.00项目管理费30.001号车间400.00单层，18米×2跨，层高7.20米，门式钢结构，36×60=2160㎡2好车间800.00单层，18米×4跨，层高7.60米，门式钢结构，72×60=4320㎡综合楼300.00两层，一层办公加餐厅，二层职工宿舍。18×57.6×2=2074㎡仓库300.00原材料、半成品仓库加设备维修间，单层18米×2跨，层高4.60米，钢结构，36×60=2160㎡其他建筑80.00变电站、守卫室、公共卫生间等200＋60＋50=310㎡厂区基础设施100.00围墙、道路、堆货场、地下管网、绿化等工程费小计2300.00低压容器生产设备300.00压力容器生产设备400.001313 青岛低压锅炉厂搬迁改造项目可行性报告港口装卸机生产设备620.00工具器具费80.00运输设备100.00卡车、叉车、装载机、周转集装箱等设备费小计1500.00偿还职工安置费用于清偿拖欠职工劳保费等项支出偿还企业欠款用于清偿拖欠企业货款等财务费用小计其他费用小计职工培训费用于培训职工学习新工艺，掌握新设备的操作及维修流动资金800用于购买原材料、辅助材料、燃料动力等。总计56009.3．资金筹措本项目固定资产投资所需资金大部分由青岛低压锅炉厂土地处置返还解决，缺口部分由企业自筹及银行贷款解决。10.　技术经济分析10.1．基本说明(1)本项目财务测算及经济评价是按照工业项目经济技术评价方法编制的。(2)主要生产设备价格根据现有设备市场价格测算。(3)产品价格依据市场现状预测。10.2．基础数据列示10.2.1．生产规模企业在2011年达到设计能力后，年产低压锅炉2000吨；压力容器1000吨；港口器械800吨。10.2.2．销售收入低压锅炉：1000万压力容器：800万港口器械:1200万10.2.3.成本及费用1313 青岛低压锅炉厂搬迁改造项目可行性报告10.2.3.1.工资工资按本次规划设计所确定的人员及各类人员的工资水平估算。工资考虑了逐年增长系数，投产后的第四年、五、六年各调整一次，增长系数皆为5％。10.2.3.2．固定资产折旧固定资产按直线折旧法折旧,折旧年限分别为：机器设备10年，净残值率为5％。10.2.3.3．无形及递延资产摊销无形及递延资产残值率为0,其他费用投产后当期摊销。10.2.3.4．修理费本项目投产后大修理费按固定资产资产折旧额的5％－10％计算（逐年递增至2020年）。10.2.3.5．销售费用按照销售收入3％估算。10.2.3.6．变动成本占销售额的40%10.2.3.7.总成本费用及经营成本达到设计生产能力时的年总成本及费用为2200万元，当年项目年经营成本为1000万元。10.2.4．税金青岛低压锅炉厂税收享受老企业搬迁优惠政策。10.3．项目盈利能力分析本项目2011年达产，达产年税后利润为500万元，静态投资利润率为10.41％。10.4．现金流量动态指标分析根据财务测算及现金流量分析，本项目所得税后盈利能力指标如下：全部投资内部收益率（所得税后）IRR=9.38％1313 青岛低压锅炉厂搬迁改造项目可行性报告自有资金内部收益率（所得税后）IRR=10.93％全部投资回收期（含建设期）PP=8年财务净现值NPV（ic=10%）=50万元10.5．盈亏平衡点分析项目2011年达到设计生产能力,此时年新销售收入额为1500万元,年总成本费用1600万元,其中年固定成本费用1000万元,年变动成本费用600万元，盈亏平衡点为：53.33％。10.6．敏感性分析敏感性分析主要考察建设投资的变化、销售价格的变化和变动成本的变化对项目收益的影响敏感度，如下图所示：敏感性分析图由分析结果可以看出，销售价格的变动是最敏感的因素，其次是建设期投资的变动，变动成本的变化对财务内部收益率的影响最小。从财务内部收益率的变动幅度看，项目仍具备较强的抗风险能力。10.7．技术经济评价该项目收益性较好，同时，具有一定抵御风险的能力。项目主要指标如下表所示：1313 青岛低压锅炉厂搬迁改造项目可行性报告表10－4主要数据及评价指标汇总表序号项目单位数据及指标备注1生产纲领吨正常年份2008年2全部投资万元5600其中：征地款万元1000建设投资万元2300设备万元1500流动资金万元8003资金筹措构成万元5600建设投资注册资本万元1000建设投资贷款万元流动资金贷款万元4注册资本万元1000万元100%5项目计算期年10其中：建设期年16销售收入万元3000正常年份2012年7利润总额万元700正常年份2012年8所得税万元正常年份2012年9税后利润万元525正常年份2012年10所得税前现金流指标12财务净现值万元227全部投资13投资回收期(含建设期）年9.6全部投资14投资回收期(不含建设期）年9全部投资16财务内部收益率％10.41全部投资17财务净现值万元50全部投资20盈亏平衡点％56.67正常年份2011年1313 青岛低压锅炉厂搬迁改造项目可行性报告11.项目优势根据青岛低压锅炉厂总体营销规划，以及山东地区港口的现状及未来发展，山东区域需要有专业服务于港口的生产线存在。由于青岛低压锅炉厂建厂30年，具有一定的生产经验和一大批专业人员12．风险提示及对策12.1．项目主要风险12.1.1．市场风险该项目定位于山东半岛区域港口市场，由于港口运输业受国际经济影响较大，国际经济形势变坏，市场需求也萎缩。12.1.2．同行业竞争风险半岛地区港口器械供应厂家大部分是江浙一带的厂家，目前与我厂是同一档次和水平的竞争对手，会造成一定的行业内部竞争风险。12.2．项目风险对策12.2.1．市场风险对策增加产品品种，扩大产品应用范围。12.2.2．同行业竞争风险对策进一步细分市场，加强市场营销力度，通过提供及时、完善、周到的配送服务，特别是利用已有良好合作关系，不断提高服务附加值，增大中高端主要直供战略用户的份额。13．可行性研究结论根据以上分析，本项目具有较理想的市场前景，也符合本厂长期发展战略目标和发展规划。且本项目在技术、工艺、人员组织等方面均成熟可行，同时本项目具有较好的经济效益，具备较强的抗风险能力，建设后可以获得较理想的投资收益。因此，本项目的实施是可行的。1313 青岛低压锅炉厂搬迁改造项目可行性报告14.附件与附表14.1．附表14.1.1.产品销售收入和销售税金估算表14.1.2．流动资金估算表14.1.3．总成本费用估算表14.1.4．利润表14.1.5．投资现金流量表14.1.6．折旧明细表14.1.7．投资总额和资金筹措表14.1.8．借款还本付息估算表1313 青岛低压锅炉厂搬迁改造项目可行性报告14.1.1．产品销售收入和销售税金估算表项目及费用名称年份合计123456789101120102011201220132014201520162017201820192020产品产量(吨)　11163016.73800380038003800380038003800380034533低压锅炉　60016002000200020002000200020002000200018200港口器械　266.7666.78008008008008008008008007333　压力容器　　250750　1000　1000　1000　1000　1000　1000　1000　1000　9000　销售单价(元/吨)　　　　　　　　　　　　低压锅炉　5000500050005000500050005000500050005000　港口器械　15000150001500015000150001500015000150001500015000　压力容器8000　80008000　8000　8000　8000　8000　8000　8000　8000　　销售收入(万元)　90024003000300030003000300030003000300027300低压锅炉　300800100010001000100010001000100010009100港口器械　40010001200120012001200120012001200120011000　压力容器　　200　600　800800　　800　800　800800　　800　8007200　销售税金(万元)　307010010010010010010010010090022 青岛低压锅炉厂搬迁改造项目可行性报告14.1.2.流动资金估算表项目及费用名称年份合计123456789101120102011201220132014201520162017201820192020流动资产55010001500150015001500150015001500150013550应收帐款3005007007007007007007007007006400存货2003003003003003003003003003002900原材料50707070707070707070680在产品1502302302302302302302302302302220产成品0000000000现金502005005005005005005005005004750流动负债5308501380138013801380138013801380138012420原材料应付帐款1002003003003003003003003003002700其他应付款1001002002002002002002002002001800流动资金3005008008008008008008008008007200流动资金借款3005008008008008008008008008007200流动资金借款利息3050808080808080808072022 青岛低压锅炉厂搬迁改造项目可行性报告14.1.3.总成本与费用估算项目及费用名称年份合计123456789101120102011201220132014201520162017201820192020原材料费　3007209009009009009009009009008220辅助料费　3070100100100100100100100100900工资　24252628293132353535300管理费用　50150176176176176176176176176销售费用　27729090100100100100100100879财务费用　30508080808080808080720总成本及费用　136019602200220022002200220022002200220020900其中：折旧费　1001261261261261261261261261108摊销费　2020202020　　　　　100贷款利息　30508080808080808080720经营成本　50809090909090909090850固定成本费用　950970100010001000100010001000100010009920变动成本费用　360960120012001200120012001200120012001092022 青岛低压锅炉厂搬迁改造项目可行性报告14.1.4.利润表项目及费用名称年份合计123456789101120102011201220132014201520162017201820192020产品销售收入90024003000300030003000300030003000300027300销售税金3070100100100100100100100100900总成本及费用136019602200220022002200220022002200220019120利润总额-4903707007007007007007007007005480弥补上年亏损370120490所得税基5707007007007007007007005470(应纳所得税率)0.250.250.250.250.250.250.250.25所得税142.51751751751751751751751367.5税后利润427.55255255255255255255254102.522 青岛低压锅炉厂搬迁改造项目可行性报告14.1.5.全部投资现金流量表项目及费用名称年份合计123456789101120102011201220132014201520162017201820192020现金流入　100026263226322632263226322632263226322629434产品销售收入　90024003000300030003000300030003000300027300回收固定资产余值　　　　　　　　　　回收无形资产余值　　　　　　　　　　　　固定资产折旧　　100226　226　226　226　226　226　226　226　2262034　　　　　　　　　　　　　现金流出20003490223027422475247524752475247524752475建设投资(不含建设期利息)20001800　　　　　　　　　1262流动资金　300200300　　　　经营成本　1360196022002200220022002200220022002200销售税金　3070100100100100100100100100所得税　　142.5175175175175175175175　　　　　　　　　　　　　净现金流量-2000-2490396626926926926926926926926累计净现金流量-2000-4490-4194-3568-2642-1716-790136106219882914　所得税前净现金流量-2000-2490396483.5751751751751751751751所得税前累计净现金流量-2000-4490-4o94-3610-2859-2108-1357-6061458961647　22 青岛低压锅炉厂搬迁改造项目可行性报告14.1.6.折旧明细表项目及费用名称年份合计1234567891011201020112012201320142001520162017201820192020房屋及建筑物(30年)原值1000230023002300230023002300230002300230002300　折旧费　76767676767676767644.94净值　1000230022242148207219961920184417681692161649.67机器设备(10年)　　　　　　　　　　　　原值5001500150015001500150015001500150015001500　折旧费净值　1350120010509007506004503000150056.55固定资产合计原值38003800380038003800380038003800380038003800　折旧费　2262262262262262262262262262261128.90净值　35743348312228962670554.48442.54330.60218.66106.72106.7222 青岛低压锅炉厂搬迁改造项目可行性报告14.1.7.投资总额和资金筹措表项目及费用名称年份合计123456789101120102011201220132014201520162017201820192020投资总额25002600200300　　　　5600建设投资10001300　　　　　　　　　2300建设期利息　　　　　　　　　　　　流动资金　300200300　800　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　资金筹措25002600200300　　　　5600自有资金25002300　　　　　　　　　4800其中：建设投资10001300　　　　　　　　　2300流动资金　　　　　　　　　　　　借款　300200300　　　　800建设投资借款　　　　　　　　　　　　流动资金借款　300200300　　　　800其他短期借款　　　　　　　　　22 青岛低压锅炉厂搬迁改造项目可行性报告14.1.8.借款还本付息估算表项目及费用名称年份合计1234567891011201020112012201320142001520162017201820192020长期投资借款　　　　　　　　　　　　年初借款累计　　　　　　　　　　　　本年借款支用　　　　　　　　　　　　本年应计利息　　　　　　　　　　　　其中：建设期利息　　　　　　　　　　　　本年偿还本金年末借款累计短期借款年初借款累计300500800本年借款支用本年应计利息305080其中：建设期利息本年偿还本金年末借款累计偿还借款资金来源未分配利润4275255255255255255255254102补亏利润可用于还款的折旧2262262262262262262262262262034可用于还款的摊销22 青岛低压锅炉厂搬迁改造项目可行性报告22'