唐人面塑文化有限公司创业计划书.doc 59页

'唐人面塑文化有限公司创业计划书第一章执行总结1.1公司唐人面塑文化有限公司是一家以研发、生产并销售面塑工艺品以及以面塑DIY娱乐为主营的企业，本公司针对具有一定经济能力的消费者推出具有高观赏性、高艺术性的工艺装饰品，同时针对儿童、青年开设面人制作工艺课程和面塑DIY（娱乐、教学）。它的创办基于国家大力支持西部大开发，特别是国家的“非物质文化遗产保护的相关政策”、“重庆城乡统筹发展政策”和“大学生创业优惠政策”59 。本公司的发展目标是发掘传统文化的经济价值，以实现文化扶贫为最终目的。另外，从非物质文化遗产保护的角度来考虑，该公司将通过挖掘非物质文化的自身经济价值，来保护并推广我们民族的宝贵遗产，不断汲取非物质文化的精髓，从而打造出西南地区的第一个民间非物质文化遗产中心。大力发展和开发非物质文化遗产产业。公司注重短期目标与长远战略的结合，中长期目标将逐步拓宽产品领域。在传承古老的非物质文化的同时，还能获得丰厚利润的，实现社会效益和经济效益的双丰收。面塑工艺品做工传统、韵味十足，不仅注重追求品味、时尚，更讲究传承文化，传承我们华夏古朴的文化！在广袤的土地上寻找远去的背影，在时间的长河里打捞失落的记忆，在有限的生命里成就古老的梦想——唐人面塑1.2市场非物质文化遗产，在我国又被称为“民族民间文化”或“无形文化”，是文化遗产的重要组成部分，其蕴涵着中华民族特有的精神价值、思维方式、想象力和文化意识，是维护中国文化身份和文化主权的基本依据。但是在现代化的冲击下，它们渐行渐远，慢慢淡出了我们的记忆。现今，由于《保护非物质文化遗产公约》的制定，它们再一次回到我们的视线之内，越来越被大众所重视。相对的，现在的非物质文化遗产很难形成产业化，即便形成也会对其产生一定负面的影响。就唐人面塑文化有限公司所经营的产品来说，目前的市场上大多都是一些出名或不出名的个体在重复着传统的手工制作和摆摊经营模式，并没有形成完整的产业化经营。像本公司这样把科学与民间工艺、传统工艺、民族工艺相结合的非物质文化遗产特色产业的生产更是寥寥无几。随着社会经济的高速发展，人们开始追求精神文化方面的享受。本公司还特别推出面塑工艺制作课程和面塑DIY（娱乐、教学），在传承传统工艺的同时，让DIY手工工艺品成为时下流行的休闲娱乐方式之一。根据有关部门统计，目前非物质文化遗产产业的份额每年以较高的速度在增长,具有广阔的发展前景。59 年龄段唐人面塑工艺品调查表面塑感兴趣人数占比例面塑DIY娱乐感兴趣人数占比例6—14岁143份73.1%91%14—25岁282份81.4%88.3%26—45岁328份83.2%73.5%45岁以上100份81.5%59.7%表1-1各年龄层对面塑及面塑DIY感兴趣程度此结果表明，在被调查的消费者中有超过80.0%的消费者对面塑产品表示有兴趣，89%的青少年儿童对面塑DIY娱乐表示有兴趣而26岁以上的消费则对面塑DIY感兴趣度相对偏低，仅有69%。只要我们加大宣传，其市场潜力是显而易见的。唐人面塑非物质文化遗产特色产品将以其文化作为核心竞争力进入市场，根据我们在永川区的调研可以得出，我们唐人面塑非物质文化遗产特色产品的市场潜力是很广阔的，发展和开发空间也很大。创业体现着一种人文精神，传承意味着一种民族责任。1.3投资与财务59 公司拟注册资金为70万，其中自由自筹资金30万，风险投资40万，长期贷款20万。用于固定资产投资45万元，流动资金20万元。本公司从第1年开始盈利，第一年零四个月收回成本。关于资产的数额，利润的分配，亏损的分摊及解散清算签订相关的协议，各合伙经营人将履行相应的义务和承担相应的责任。通过对项目进行投资与财务评价，计算出NPV为854.62万元，项目的可行性良好。公司第二年估计盈利为126.22万元，投资回收期为1.4年，可操作性较强，属于后期盈利性项目。1.4组织与人力资源根据公司不同时期的发展需要，拟分两阶段确立管理架构。第一阶段---发展初期：组织结构采取直线制模式，公司所有权与经营权分离，实行总经理负责制。总经理下设副总经理一名、市场营销部，财务会计部，三者互不隶属，副总经理主管：技术开发部，质量安检部，采购部。第二阶段---成熟期：成熟期公司因业务地域跨度较大，不便于集中管理，所以采取分区管理，各区内开设连锁店。由公司执行总裁对公司总发展、总运营负责，分区直接对本区所在区域经理负责，各分区区域经理定期向执行总裁述职，各连锁店店长直接向区域经理负责，管理模式呈现扁平式。1.5设计的思路与结构本公司围绕成立一个以面塑工艺品生产销售和面塑DIY娱乐为主营业务的公司，通过对市场进行调研，了解产品的销售核心，从而进一步完善公司组织结构，完成一份完整、具体的创业计划书。通过分析公司的创业机遇、发展战略、投资机会、运营管理、投资风险和预期回报，制定相应策略。公司总体策划安排见如图l-l所示:59 图1-1创业计划结构图唐人面塑文化有限公司财务投资市场分析执行总结项目背景机遇与风险分析财务与投资分析市场机会公司战略市场营销人力资源第二章项目开发背景2.1产业背景59 目前我国的非物质文化遗产产业正处在文化产业的边缘地带，虽受到政府等相关部门的重视，但在现实中还是极为欠缺相应的开发。在整个社会现状中我们不难发现，非物质文化的开发有相当大的空间，但也有相当长的一段路要走。2006年6月10日中国第一个“文化遗产日”。政府希望通过设立“文化遗产日”，让文化遗产保护得到全面加强。到2010年，初步建立比较完备的文化遗产保护制度，文化遗产保护状况得到明显改善。到2015年，基本形成较为完善的文化遗产保护体系，具有历史、文化和科学价值的文化遗产得到全面有效保护；保护文化遗产深入人心，成为全社会的自觉行动。温家宝总理在第二个“文化遗产日”上提出“保护非物质文化遗产就是传承民族文化的文脉”精神，全面落实科学发展观，进一步抢救、保护、继承、发扬和创新中国非物质文化遗产，实现经济文化双繁荣。同时，对中国非物质文化遗产的挖掘整理并整合创新资源，也能从客观上拉动中国老少边穷地区的经济发展，为中国新农村发展建设发挥积极作用。这些民间非物质文化遗产的发展不仅需政策的支持也离不开资金的推动，如果缺乏资金支持，产业发展无从谈起，资本不集聚到这些致力于发展该产业的厂家手中，让他们不断扩大再生产和进行技术改造，产品的生产永远只能停留在简单的加工和粗浅的生产阶段，产业的规模化、集约化、效益化就根本无法体现。59 要发展民间非物质文化的加工产业，就必须与发展文化旅游产业相结合，站在文化的高度来分析和把握市场，增加产品的文化品位，只有这样的产品才是文化旅游产业的支撑和地区的“名片”，才有可能将这一产业做强做大，让其成为与文化旅游产业齐头并进的“经济马车”。任何一种非物质文化遗产，都必须要物质文化遗产作为载体，但又必须拥有自己独特的内涵。没有物质，非物质便难以传承，没有非物质，物质便成了空壳，二者的内在联系非常密切。本公司的产品是将民族文化以物质的形式表现出来，注重物质与精神的统一，只有实现物质与精神的统一，才能在各类相似产品当中脱颖而出，才有可能赢得市场、获得消费者的亲睐。本公司希望通过唐人面塑这一品牌，对传统面塑产业进行一个全方位的思考，进行区域内合理调整，深入挖掘特色产品的经济、社会、教育价值、文化含量，将品牌形象提升到最大的高度。总之，发展民族文化遗产产业，既能很好的保护非物质文化遗产，促进文化旅游产业的发展，又能壮大一个新兴产业，使其成为一个低碳环保的新产业。根据市场调查，许多小孩和年轻人虽然能通过网络迅速吸收大量的现代化信息，却往往忽略了中国自己历史悠久的传统艺术，且越来越不注重自身动手能力。其次面塑这一民间工艺品在当地大部分是“只为谋生故，含泪走四方” 的街头艺人，很少有系统的知识，更没有足够的财力将这些民间工艺品引向产业化的生产，这是导致其没有发展壮大的主要原因。目前我们团队的创业目标是把唐人面塑发展成中国的民间非物质文化遗产的形象品牌，让它走出相对落后封闭的民间，走向全国其他各大城市，最后走向国际市场。　59 2.2主导产品简介图2-1主导产品简介唐人面塑产品类型优点特点面塑DIY(娱乐、教学)绿色、新潮、时尚没有年龄限制的活动，既适合学龄前孩子，也适合都市年轻人DIY，丰富了其业余生活。面塑工艺品便于长久摆设，具有观赏、收藏价值产品独特（难以复制），运用面广（装饰，赠人、食用等），经济实惠。2.3应用前景在我国非物质文化遗产的背后，是承载着千年历史文明的伟大中国。在看似简单的生活方式的变更下，人们对文化的认识在不知不觉地发生着变化。中国未来的青年，应当肩负起文化传承的历史任务，从而为中华民族的文化复兴作出贡献。唐人面塑文化有限公司主打产品是面塑工艺品和DIY（娱乐、教学），在各个广场、公园、学校附近及商业区建立面塑DIY(娱乐、教学）店，吸引儿童及青年进来自己动手制作面塑，同时在各个旅游景点、商业区设立面塑工艺品（包含历史人物、企业标志、立体全家福、节日礼物、婚庆礼品、等各种大小型面塑及面塑群等）的直销店。59 唐人面塑系列产品属于民间物质文化遗产的一部分，可以作为旅游的纪念品，也可以成为人们送亲朋好友的礼物，更是我们民族精神的一种传承与发扬，相信产品会广受各大消费者的喜爱。第三章市场机会分析3.1市场特征59 本公司产品所针对的消费者群体广泛，其中面塑DIY娱乐主要针对儿童和青年人，特别是追求时尚和新奇的青年人，他们对新鲜事物的兴趣浓厚并且喜欢自己制作物品，动手能力强。而面塑DIY教学主要针对儿童，现今社会，家长对孩子的制作能力和创新能力重视程度逐渐增高，为面塑DIY教学提供了广阔的市场。相对于面塑工艺装饰品而言，它就主要针对有一定经济基础的消费者，现在的市场上极少存在带有民间工艺、传统工艺、民族工艺相结合的特色非物质文化遗产产品，这就使得面塑市场出现很大的空缺，大大的使得本公司的产品满足了市场的需求。本公司的产品，一方面抓住了儿童和青年人的好奇心，一方面抓住这个市场的空缺，生产出符合市场需求的产品。本公司还会在市内各大旅游景点开设直销店，特别是节假日游客量大的时候，把产品作为纪念品进行销售，由于物美价廉，不管是现在还是未来都有很大市场。3.2市场细分所谓市场细分，是指企业按照消费者在需求、爱好、购买动机、购买行为、购买能力等方面的差别或差异，运用系统方法把整体市场划分为两个以上不同类型的消费者群;再把每种需要或愿望大体相同的消费者，细分为以消费者群为标志的“子市场”的一系列求同存异的方法。图3-1市场细分结构图59 市场细分年龄差异地域差异消费水平差异大众消费群体市场低消费群体市场高消费群体市场文化产业市场的细分往往需要考虑下列几类因素:年龄因素、地域因素、消费水平因素。3.2.1年龄差异儿童和青年人市场，儿童对新鲜事物的兴趣最为浓厚，青年人因追求时尚和新奇所以对新鲜事物的兴趣也较为浓厚，这些是最具有购买欲望的人群。中老年人注重生活品味，现在的市场上极少存在带有民间工艺、传统工艺、民族工艺相结合的特色非物质文化遗产产品，这就使得面塑市场出现很大的空缺。我们一方面抓住小孩子和青年人的好奇心，一方面抓住这个市场空缺，生产符合不同年龄阶段审美需要的产品。3.2.2地域差异就地域差异而言，对我们公司的影响度比较低。但还应注意各个区域的经济发展状况并据此来引导公司对该片区域产品发行的数量和档次。另外，本公司充分了解各个地域的风俗习惯，根据各个地域的风俗习惯制作各具特色的面塑工艺品以展现、传承其民族文化，同时也避免产品与当地居民的风俗习惯产生不必要的摩擦。3.2.3消费水平差异按市场消费程度，消费市场主要分为三类:59 1.高消费群体市场：这类市场主要针对具有高额工资，消费水平较高的人。高级白领，金领等都是我们店的消费群体。市场特征：消费行为成熟，对价格敏感程度低，品牌忠诚度高。2.大众消费群体市场：这类市场主要是针对一般的工薪阶层。市场特征:对价格较为敏感，品牌忠诚度较高，消费行为较成熟。3.低消费群体市场：这类市场主针对的是学生等低薪或无薪阶层，如果在他们能承受的范围内，他们都会愿意购买。市场特征:对价格敏感，品牌忠诚度不高，消费行为不成熟。3.3销售渠道分析唐人面塑文化有限公司的主要销售渠道为：3.3.1个体经营销售图3-2个体经营销售关系图各大连锁店顾客作坊加工厂反馈反馈3.3.2经销商销售、旅游景区开店销商唐人面塑文化有限公司将在成渝地区聘请代理商销售或在品牌连锁专卖店，有利于打开更广阔的市场，增加销售渠道，获得更多的收益。销售过程如图:图3-3公司销售过程图59 唐人面塑公司非物质文化特色DIY店生产基地顾客面塑工艺品直销店顾客3.3.3网上销售销售过程如图:图3-4公司网上销售过程图生产基地唐人面塑连锁店网上中介网上购买者就目前国内非物质文化的开发程度来讲，竞争是比较小的，关键是如何根据不同需求打造出让消费者青睐的好产品，更棘手的一点是，如何将这种纯手工制作的东西让消费者更好的接受和怎样提高这种纯手工工艺品的产量。3.4竞争分析3.4.1产品和竞争对手随着生活水平的提高，人们更加注重精神消费和物质消费，为本公司提供了广阔的发展空间，相应的竞争对手也随之增加，以下为本公司的市场分析表：现状优势劣势59 工艺品现阶段种类繁杂，已经拥有自己的市场，消费者比较亲睐。可选性多，已经占有一定市场，拥有较为固定的消费者群体，材料与技术较为现代化。污染较大，很多可能含有有毒物质，可复制性高，缺乏艺术气息。其他DIY店形式较单一工序较简单形式单一，没有统一的管理本公司以提供精美环保的装饰品为主，同并提供DIY产品环保，不仅传承了非物质文化，还具有较高的收藏价值，可复制性比较低。制作工艺复杂表3-1公司市场分析表根据我公司的店面选址及消费群体的差异从两个方面说明:商业区DIY店及直销店:此店面针对的消费群体大多是追求时尚、个性爱好动手的青年人以及有一定经济基础的消费者，并且在店面周围也会有一些很有特色、张扬个性的其他店面，容易吸引大量的顾客，形成连锁效应。比如说：各种礼品店、工艺品店等，这些都是我店的竞争对手，但同时也是我们的合作伙伴。他们红火的生意也会引起我们客流量的增加，反之亦然。广场、公园及学校附近DIY（娱乐、教学）店:针对的主要是儿童其对新鲜事物更有兴趣。经调查，目前广场、公园、学校附近极少带像有本公司这样的非物质文化特色的能够提高儿童动手能力的DIY店。59 旅游景区产品直销店:在旅游景区所设的店主要是针对缺乏与本店同类产品以及旅游纪念品的景区。相对于城区店来说，旅游景区的竞争对手大多是其他民间工艺。3.4.2竞争影响力分析我国非物质文化遗产种类多样，博大精深，该行业可以发展和开发空间巨大。直销店:公司发展初期，在旅游点设直销店，在公园及学校附近设立非物质文化特色的DIY店。生产基地:我公司把握和监控核心技术，考察江浙一带相类似的企业，去这些地方学习和取经，力争向这些成功的人学习，把我们的品牌在最短的时间内开发出来。替代风险:新鲜特色的事物日新月异，更新速度快。有可能被其他新鲜事物或同类产品替代的风险，我们应不断开发设计出具有特色、样式新颖的产品，加强市场营销，化解被替代的风险。竞争影响力如图:图3-5公司竞争影响力分析潜在同类产品/潜在品进入唐人面塑非物质文化产品连锁店/直销店（代销商）生产厂家同类产品竞争59 除生产者之间的竞争以外还存在消费者之间的竞争和生产者与消费者之间的竞争。生产者之间的竞争包括了以上我们价格、服务和替代品之间的竞争。生产者与消费者之间的竞争：当生产过多时可能导致消费者讨价还价能力上升，当生产过少时可能导致消费者讨价还价能力下降。消费者与消费者之间的竞争：在物质资源稀缺的时候，他们会为了达到目的哄抬物价之类的，使生产者有利可图。我公司应把握市场上的三种竞争形势，不应只看到生产者之间的竞争，这将会对我们的经营有显著的指导意义。3.4.3竞争优势Ø原材料丰富、成本低Ø具有非物质文化特色的DIY店在商业区实属少数Ø与同类产品相比制作更独特、新颖，物美价廉Ø比其他国外类似产品更实惠，更有文化气息Ø产品更新能力强3.5市场开发前景市场潜力（按照每一个店面的计算）半年之内收益达3--6万Ø一般员工每人每月收入达1500元Ø税前利润达30%—60%Ø收益年增长率达40%--80%Ø一年零四个月内偿清投资Ø市场年增长率达47%以上Ø市场容量较大59 3.6市场调研2012年1月至3月，我们创业团队组织了关于消费者对中国传统工艺品——面塑工艺以及面塑DIY娱乐的认知程度及需求的问卷调查，调查活动分为网上及重庆、永川等地进行，均采用问卷形式，本次调查共发出900份问卷，收回900份，其中有效问卷842份，其职业涉及学生，教育工作者，企业管理者，企业员工等。3.6.1问卷设计思路在我国非物质文化遗产的背后，是承载着千年历史文明的伟大的中国。在看似简单的生活方式的变更下，人们对文化的认识在不知不觉地发生着变化。中国未来的青年，应当肩负起文化传承的历史任务，从而为中华民族的文化复兴作出贡献。作为计划进军非物质文化行业的我们，为了掌握消费者对传统工艺品产品的认知程度和需求状况，是很有必要对这块市场的状况进行一个系统的调查。我们创业团队组织共拟出了9个题目，分别从认知角度、接收程度、消费需求、相关评价等几个方面来进行调查，以求了解消费者对这一服务的认识。调查对象通过对各个年龄层进行分层抽样，满足不同年龄层的需求。3.6.2年龄结构本次问卷采取分层抽样的方式，根据2011年永川统计年鉴数据抽取样本，在842名被调查者中年龄大于45岁者占11.16%,在26-45，16-25岁之间者占71.76%，在6-15岁占17.08%。3.6.3对面塑产品的了解在被调查者中，对面塑完全不感兴趣者占21.0%,比较感兴趣者占51.0%,非常感兴趣者占28.0%。对面塑DIY娱乐不感兴趣者占9.0%，比较感兴趣者占64.0%,非常感兴趣者占27.0%。59 图3-6面塑感兴趣度图3-7面塑DIY感兴趣度59 此结果表明，在被调查的消费者中有超过70.0%以上的消费者对面塑产品和面塑DIY娱乐表示有兴趣。只要我们加大宣传，其市场潜力是显而易见的。3.6.4对市场前景的认识被调查者中，对本公司持欢迎态度的有71.8%，不欢迎的有13.5%,无所谓的有14.7%。图3-8市场前景调查分析由此可见，近3/4的被调查者还是接受这种产品的。此外，在中国经济大好形势下，相信我们公司前景是十分光明的。3.6.5对主观调查题的反馈意见汇总调查者普遍认为现在社会上缺乏相类似公司，而很多类似行业基本上都是摊贩生意，规模不大，档次不高，而我们公司有较好的市场前景，值得开发。同时，在开展现有服务的同时，不断增加服务内容，提供高质量的产品服务。3.7唐人面塑非物质文化遗产店选址与布局图3-7公司选址与布局59 商业圈旅游景点公园学校附近广场唐人面塑3.7.1面塑工艺品直销店我们将在永川的商业区和各大景点开设名为“唐人面塑”的面塑工艺品（包含家庭装饰、历史人物、企业标志、立体全家福、节日礼物、婚庆礼品等各种大小型面塑及面塑群等）的直销店。永川野生动物园：永川野生动物园是重庆交通旅游投资集团下属大型旅游项目，是国家林业局2000年批准建立的西部地区首家国家级野生动物生态旅游园区，同时也是目前中国最大的集娱乐、休闲、度假、科普教育及动物观赏、动物繁育救护于一体的综合性特大型主题园区。成渝高速公路、成渝铁路、永泸高等级公路、永师公路均经过永川市区，交通便利，地理位置优越。我们可以在园区内制作各种动物的形象，给予游客当做纪念。59 茶山竹海：茶山竹海面积5万亩，位居重庆之首。面积大的竹海有六大片：犀牛竹海、金盆竹海、扇子湾竹海、白云湾竹海、大岚垭竹海、九龙竹海等。登千重茶山，游万顷竹海，可畅游竹海迷宫，欣赏竹歌竹舞；可游览竹海的浩瀚，享受采茶的乐趣，可欣赏民族茶俗，茶艺表演，领略浓郁的茶竹文化风情，饱览历史文化古迹等，是旅游、度假、疗养、避暑、赏雪的理想胜地。松溉古镇：松溉古镇素有“一品古镇，十里老街，百年风云，千载文脉，万里长江”之称，距离重庆永川城区约40公里，顺江而下到重庆市区有143公里，松溉为千年古镇，清幽的环境、清洁的石板路、清新的江风。松溉的七绝更让人流连忘返：吊脚楼、祠堂和庙宇、石板路、夫子坟、古县衙（又称老官庙）、陈公堰（明代水利工程）、长江温中坝（重庆长江上游面积最大的中坝）。风景优美，历史古老，给游客带来无尽的乐趣。 3.7.2面塑DIY(娱乐、教学）店面本公司拟在重庆市永川区的各个广场、公园、学校附近及商业区建立面塑DIY(娱乐、教学）店面，装修重在展现个性。店面塑造个性并不等同于需要豪华的装修，只要能恰到好处地展现个性魅力，即便使用普通的材料也能达到意想不到的效果。在广场、公园选址主要是针对儿童，现今社会，家长喜欢带着自己的孩子在广场、公园里面玩耍休息，而面塑DIY(娱乐、教学）店面正为儿童提供娱乐与学习的地方，锻炼他们的制作能力和创新能力。而学校附近与商业区地处繁华阶段，吸引大量的青年人，有利于我们面塑DIY(娱乐、教学）店面吸引客源；公司发展壮大以后，本公司将针对重庆主城区人口密集，人口众多且相对永川更有消费能力的人群，打造高端产品。3.8风险分析资金风险：本项目需要自有资金10万元-20万元，主张多元化筹集资金（自出资金、集资、融资、贷款）。59 经营风险：我们主张最好全职工作，全身心投入；如果您是雇人人经营，那最好具有一定的零售管理经验，当然总部会给予指导。选址风险：本项目经营的好坏与店铺的地址相关度性较大，一般在人群多、流动性强的地方，如：广场、著名景点等。年租金在24000——36000元之间，风险不大。第四章公司发展战略4.1公司概述4.1.1公司名字我公司取名为“唐人”其中的含义为：“唐人”能够凸显本公司产品文化底蕴的丰厚，使产品更具有收藏价值。4.1.2商标简介小篆，一种古老而富含底蕴的字体，她凸显面塑文化历史之悠久；指纹，一种的永不褪色的痕迹，她保存着民间文化艺术质朴的气息。59 4.1.3公司简介唐人面塑文化有限公司是一家以经营面塑产品及面塑DIY娱乐制作为主导的企业，它拥有丰富的非物质文化遗产资源，意在发掘草根文化的经济价值，通过其经济价值来保护非物质文化遗产的延续，最终为人类多元化精神生活服务。公司设有优秀的技术人员和设计人员，有能力不断改进初期产品。公司拥有高素质的营销管理与销售队伍，民间作坊艺人等相关技术的人员和新兴时尚人群中的设计人员。公司营销管理人员均受过管理专业的系统教育，具有丰富的管理经验和良好的市场意识；销售人员具备营销专业知识和公司相关产品的专业知识。该公司属于国家政策鼓励的以发展非物质文化产业的微型企业，准备投资于享有“茶、竹、石”美誉的永川。公司的经营性质：非完全盈利的商业机构，5%交税后盈利将用于资助人类环境保护等公益事业，30%用于公司的发展基金，65%用于分红。公司使命:“在有限的时间里，把公司打造成为西南地区第一个民间非物质文化遗产中心”。公司的发展宗旨:“关注文化扶贫，关注生命质量，创造美好生活”。公司的文化理念:“小产品，大品牌。小项目，大情怀”。公司的经营理念：“时刻牢记，我们经营的不单是一个产业，更重要的是在经营一种责任”。公司的营销理念：“来者是客、童叟无欺、货真价实、明码实价、诚实经营”。公司的宣传理念：“在广袤的土地上寻找远去的背影，在时间的长河里打捞失落的记忆，在有限的生命里成就古老的梦想”。4.2总体发展战略公司利用大约3—59 5年时间树立唐人面塑品牌形象，扩大市场占有率，确立在中国非物质文化产业领域的主导地位。利用5—10年的时间全面提升品牌的国内外地位，占领中国非物质文化产业的至高点，促进中国非物质文化资源的整合，让唐人面塑大踏步走出国门。4.2.1初期发展战略(1—2年)在各大风景、商业区和城区（广场，公园以及学校附近）进行促销，采取多元化宣传和多元化销售手段。1.风景、商业区：主要在以永川野生动物园、茶山竹海、松溉古镇为核心的旅游景区及商业区采取以销售面塑工艺品为主，面塑DIY（娱乐、教学）为辅的策略，让广大游客在旅游的同时受到民间文化的熏陶。2.城区：主要在永川新城和老城以面塑DIY为主的策略，让人们工作学习闲暇之余尽情休闲、娱乐，身心得到放松，同时也传承了中国的非物质文化遗产。第一阶段:(1个月—1年)整合当地相关产业的小作坊，完善供货渠道。中起点、大力度推出唐人面塑产品及其DIY，树立传统文化品牌形象。第二阶段:(1—2年)在该阶段进一步提升品牌形象，增加无形资产；深化成渝地区的客户群，使客户量能在这一地区得到提高以进一步降低销售成本。产品基本成熟，重点挖掘产品新功效，并着手开发新市场，根据顾客需求进行产品研发和创新，并在产品包装上下功夫。4.2.2中期发展战略(2—5年)进一步完善和健全销售网络，巩固、扩展各连锁店的市场。争取在重庆、成都各大主城区开设多个分店，使我公司的特色文化被更多更广的消费者所认知和接受。59 当产品有一定知名度后，采取特许加盟的形式进行销售。扩大销售领域，针对全国其他空白市场进行宣传和推广。在该时期公司发展战略包括以下三个部分:除了通过广告、公关活动之外，还要精心策划媒体专题征文，影响国人的民族文化意识。以民族、传承的理念配合现代人对精神生活多元化的渴望，提升民族文化遗产在整个国内文化市场中所占的比例。在初期的基础上，精心维护和进一步提升品牌形象，特别是要在品牌的美誉度上下功夫。这一时期的重点是:以成渝两地为中心向其他省份辐射，迅速扩大市场占有率。这一时期还要协助相关部门，加强公司营销网络特别是专卖店的品牌形象管理，树立鲜明统一的终端形象。重点研制相关产品，进一步拓展产品线，实行多元化经营战略。4.2.3长期发展战略(5—10年)我们将在全国各地建立连锁经营的战略模式，将公司的特色民族文化遗产产品传播到各地。争取与全国各大风景旅游区形成战略联盟，让唐人面塑走向全国。在该时期公司的发展战略包括:品牌的进一步提升和实现多元化经营两个方面:在达到第二步的规模效益之后，要在专业领域提高品牌的含金量，确立唐人面塑在中国非物质文化产业领域的主导地位。打非物质文化遗产的牌子是这一期的市场部门要务，在弘扬民族文化遗产的同时，使唐人面塑成为民族非物质文化遗产产业的代表。这一时期的重点是推陈出新，调动各种宣传手段，让唐人面塑形象为全国大众所接受，并深入人心。利用公司在创新开发方面的周期短的技术优势，开发研制新产品，并不断挖掘和接纳更多民间草根文化的加盟，实现产品多元化，拓展市场空间，扩大市场占有率，真正成为民族非物质文化遗产产业的领航员。59 纵向延伸:立足面塑领域，进一步完善产品的时代元素，开发符合国外市场需要的产品等。横向延伸:大力度的挖掘和整合民间的各种文化遗产，真正实现产品的多元化发展。第五章市场营销策略5.1市场营销目标唐人面塑系列文化产品作为一种非物质文化形态的产品进入市场，针对一般的文化产品在目标市场上的诸多不利因素，我公司将采用多种宣传方式，让广大消费者充分了解我公司产品的优势，从而在市场上占据一定的销售份额。我公司根据对中国非物质文化产业的现状分析及公司经营理念，制定以下初、中、长期三种市场营销战略目标：初期：拟采用集约式营销策略，使有限的资源集中于特定市场，提供良好的服务，有利于树立企业的品牌，建立良好的企业形象。中期：公司规模逐渐扩大，拟采取差异性市场营销策略，把成渝经济圈按人口比例划分成若干个区域，根据不同区域的特征，采取不同的营销方式，实施不同的推销及宣传方式。成熟期：拟采取无差异性市场营销策略，实现大批量生产及标准化营销，最终实现规模经济，降低成本。5.2产品策略5.2.1包装59 采用特色化包装，许多特色店都忽视了包装这一重要环节，我们针对馈赠亲人、朋友、爱人的顾客采取具有特色的个性化包装，同时针对不同时期不同的节日、假日，采取不同的个性化包装，从而提高顾客的喜好度，增加产品的附加值。根据我公司产品的特征，初步预设以下几种包装模式：用带有我公司商标的硬壳包装纸盒。这样既起到对产品有很好的保护作用，也从外观上让我公司的产品上升一个档次，同时也是对我公司的品牌做宣传。礼物似的彩纸包装，这种包装主要运用于经销商，采用一些礼品店的包装风格，这样使消费者感觉更有个性，更时尚。5.2.2服务我公司从长远发展角度出发，建立完善的销售服务机构，为客户提供健全优质的服务平台。其主要方案如下：1.售前服务:采用宣传，培训和交流的手段，服务应体现人情化的理念，免费让感兴趣的消费者参观我们DIY制作的流程。2.售中服务:建立完善的营销网络，顾客如有需要，我们将亲自送货上门。3.售后服务:做好产品的质量，服务的反馈信息处理，根据顾客的需要不断改进产品。与顾客搞好关系，最大程度的满足顾客的需要。时常进行信息交流，搭建沟通桥梁。4.争取以优质、完善的服务提高顾客的忠诚度。5.2.3品牌59 我们在产品的品牌建立上特色化，产品名称初定为“唐人面塑”，这有利于在顾客中树立明确的品牌形象；随着公司的不断扩大，逐步形成多种产品的结合。良好的品牌形象是扩大市场份额的重要保证，我们公司将从以下几个方面努力:以物优价廉的产品提高其品牌美誉度、以完善的服务提高品牌忠诚度、以良好的公共形象提高品牌的知名度。我们也将以名人事迹作为背景，充分挖掘其历史文化底蕴，更好的把非物质文化遗产传承下去，让我们的品牌深入人心。5.3价格策略销售价格是企业经营者拟定经营策略的重要内容。主要有以下影响原因：1.价格直接影响企业的盈亏。价格影响着企业的收入，在与成本的对比中，价格的提高或降低，都可能带来销售利润的增加和减少。2.价格是企业市场营销中的要素。价格定得是否适当，直接影响这种产品在市场竞争中的地位和所占的份额。3.价格是消费者十分关心的。消费者在购买商品时一般很注意价格，在判断产品是否值得购买时，往往将价格、产品质量及产品的其他属性等因素结合起来进行考虑。5.3.1定价目标我公司发展初期，主要以开拓市场，促销促文化为目标。根据公司成立初期发展方向、经济实力及所处的市场环境，我们选择提前开拓市场为公司的定价目标。因为，市场范围和占有率是企业经营状况和产品竞争力状况的综合反映。较大的市场可以保证企业产品的销路，巩固企业的市场地位，从而使企业的利润稳步增长。因此，企业在保证一定利润率的情况下，应该把注意力集中在促进文化产业发展上，制订出对潜在客户有吸引力的价格，以开拓市场，促销促文化。5.3.2定价方法59 产品的定价我们采取在保证成本的前提下，根据广大消费者的消费水平来制定合理的价格。名称规格零售单价（元）面塑DIY(简装|精装)高20︱45/人次家庭装饰高150--3000节日礼品高50--1000婚庆礼品高50--500肖像速写高150立体全家福按人口算每人100300以上企业标志高1000表5-1面塑定价表5.3.3定价策略公司针对面塑的文化和市场特殊性，拟采取一价制的定价策略。由于手工艺类的文化产品市场还处于萌发阶段，行业自律还不完善，乱标价乱喊价的现象普遍存在，做工档次低而价格高昂的产品会造成购买者心理上的障碍，因此，很多消费者对文化产品具有一定的心理隔离和价值差异，这也是一般消费者的普遍心态。公司从消费者需求和发扬我国非物质文化的角度出发，真诚地对待顾客，常年保持工艺质量不变、价格不涨、尽量做到服务人员也不变。让顾客真正得到实惠，这样可堵住因浮动价而造成经营管理上的漏洞。只要是坚持来者是客、诚实经营的营销理念，顾客是会乐意接受一价制的，用这种特色定价方式，以依托DIY店面定期采用免费体验的活动形势促销，增加品牌形象。59 5.4营销渠道随着经济发展情况、产品性质的不同、销售市场的变化而有所不同。一般说来，多渠道销售的基本形式包括:企业直销型、单一环节直销型和多环节销售型。5.4.1现有渠道销售公司处于起步阶段，销售渠道正在逐步建设，利用现有经销商销售网络弥补自建的销售网络的不足，扩大市场范围，并吸引有良好关系网、有能力的经销人才，完善自建的销售渠道。初步面向重庆市各大商场和饰品经销商批发产品，建立良好的产品形象。之后向国内市场发展，打造“唐人面塑”文化有限公司品牌。5.4.2旅游业纪念品根据重庆市现有的各大旅游景点发展，在旅游景点设定销售点，将我公司的产品作为纪念品赠送或出售给游客。5.4.3网络销售站还可以建立公司网站与客户资源管理库，积极推动公司网络营销的开展，适时开展电子商务。及时收集试用后的反馈信息，并根据情况采取相应的措施，保证产品顺利进入市场。并以网站、博客、QQ群等媒体作宣传媒介，使更多的网友了解、熟悉“唐人面塑”系列产品。5.4.4销售渠道管理渠道管理是指制造商为实现公司分销的目标而对现有渠道进行管理，以确保渠道成员间、公司和渠道成员间相互协调和通力合作的一切活动，具体包括对经销商的选择、激励和控制等环节。我公司主要以激励经销商的方案，其具体方法如下：59 1.做相应优惠政策，每一个经销商都是要以一定的利益作为保障，尤其是短期的利益。因此我们必须给中间商一定的利益空间，了解中间商的经营目标和需求，在必要时可做出一些让步来满足其要求，以激励中间商更加出色地完成销售任务。2.共同进行广告宣传。我们产品进入一个新市场时，其商标通常是当地人所陌生的，中间商一般不愿意经营这种产品，所以需要我们企业提供强有力的广告宣传支持，提高商品的知名度。3.进行人员培训。公司可以向中间商提供培训销售和商业咨询服务等帮助，促进公司和中间商的合作关系，提高中间商的工作效率。4.依托非物质文化特色DIY店与临近学校之间达成免费定期为学校提高实训的协议，这样不仅能够更好的传承我们的非物质文化技艺而且为我们的DIY店做了很好的宣传。公司必须在整个市场上塑造自己产品的形象，提高品牌的知名度。所以，企业只要在消费者层面上建立了自己良好的品牌形象，就可以对渠道施加影响。通过这个品牌给分销商带来销售成本的降低，带来销售效率的提高而掌控销售渠道。5.5推广策略5.5.1店铺特色我们向广大消费者派送附有店址和店内民族文化特色、工艺品制作背景等相关的图片书签。员工穿着统一风格的服饰在店内也起到宣传的作用。店门口摆放电视不间断的播放相关文化产业视频以吸引过往的行人。在闹市区DIY店定期邀请知名人士到店内来亲自动手操作，并且把这些产品都以慈善品的形式定期拍卖，拍卖所得都捐资给红十字会。5.5.2主题活动清明节是我国传统节日之一，而承载清明节“祭扫文化”59 节日内涵的是纪念春秋时期晋国名臣义士介子推的寒食文化、忠孝文化，距今已有2600多年的历史。面塑，经过一代代艺人的传承和创新，已逐步演变为一种文化符号。本公司将利用这个契机开展清明祭扫文化展演，提升面塑文化底蕴，加强清明面塑文化影响力，最终使民艺和民俗成为一种文化整体。5.5.3网上营销建立自己独具特色的网站,提高本站点的个性化特色,实施网上交易,从而达到销售与宣传同步的发展。5.5.4公益广告针对这类产品具有一定的社会效益，并且发扬我国非物质文化产业，也可以解决部分人口的就业问题，可以抓住这一社会效应的亮点，首先建立该公司良好的社会印象。取得顾客心理上的认同将有利于企业顺利地开展运营。此外，利用报纸、杂志、广播、电视等传播渠道外对我国文化和我公司产品做立体化宣传。第六章运作管理为了加强公司的规范化管理，完善各项工作制度，促进公司发展壮大，提高经济效益，59 结合我公司的实际情况和发展需要，并根据市场的发展要求，我公司特制定出适合本公司系统更快更好发展的分层分类管理模式。6.1生产管理1.管理层：总揽全局，不断开拓市场，进行市场营销引导；加强合作，从而寻求更加广阔的市场空间。2.技术师:保证我们做出的唐人面塑系列文化面塑产品质量过硬，不仅形态惟妙惟肖，鬼斧神工，且符合当今消费者的审美需求。3.技术员：掌握并有创意的发展自己所负责的某一项技术，并不得向外出售配料技术。4.店员:充分了解我们产品的各种价值，尤其是文化审美价值。店员应具有较强的责任心，能吃苦耐劳，对顾客热情，耐心，对工作尽职尽责。5.设计包装师:包装和设计好产品等。6.生产流程：运用生产线模式，各个环节之间互不影响。其具体生产流程如下：图6-1生产流程原材料采购销售包装，打造制作加工（安全检查）6.2设备管理企业进行生产经营，其最终目的是获取最大的经济效益，它的一切经营管理活动也是紧紧围绕这个中心进行的。59 提高企业经济效益，简单地说，一方面是增加产品产量，提高劳动生产效益；另一方面是减少消耗，降低生产成本，因此，设备管理就占据了特别突出的位置。面塑制作加工过程中主要用到的设备有和面机、蒸箱和面塑小工具等，为了保证生产工具及设备正常安全运行，保证其技术状况完好并不断改善和提高企业装备素质，我公司根据需要对设备方面采用不同的方式进行管理。1.凡是安装在用的设备，都必须做到台台都有完整的使用、维护规程，以确保设备的正常使用。2.对新投产的设备，公司负责在设备投产前30天制订出使用、维护规程，并下发执行。3.当设备发生严重缺陷，又不能立即停产修复时，必须制定可靠的措施和临时性使用、维护规程，由公司批准执行。缺陷消除后临时规程作废。6.3库存管理本公司是一个以非物质文化为起点的企业，产品主要以生产面塑作品为基础。面塑作品的生产、存放都存在着很多需要注意的细节问题，生产过程中做工要精细，存放过程中既要保持其安全不被毁坏，还要保证其精美的画案图形等不被磨损，因此，存放必须小心谨慎。根据生活常识及实验的方法，我们对其产品的安全存放有了一定的方式方法。其面塑作品的保存采取的方法主要有：1.加入一定量的树脂和其它化合物，使面团成为合成材料。2.内包装真空封闭。3.在作品外表层喷涂树脂类保护层。4.采用树脂灌注的方法进行包装。6.4职能管理体系6.4.1公司性质59 股份有限公司 6.4.2公司组织形式结合本公司的现状及市场需求，初期拟采取直线制的组织形式，唐人面塑文化有限公司设有总经理一名，其下设副总经理一名，营销部，财务部，各部门之间互不隶属，协同合作，共同促进。（详情见下表）图6-2公司组成形式质量安监部采购部财务部副总经理技术开发部采购部质量安监部6.4.2管理队伍唐人面塑文化有限公司拥有来自重庆文理学院的优秀团队，他们精通专业知识，在工业生产、市场营销、财务管理、人力资源和产品技术等方面具有一定的经验和先进的管理理念。以下是唐人面塑文化有限公司的管理层简介：职位人员介绍总经理张运佳具有全局统筹和公关能力59 副总经理沈俊宇具有较强组织管理和协调沟通能力技术开发部经理左佳专业知识丰富，具有较强的研发力采供部经理邹帅萍具有很强的责任心和一线生产运作管理经验,能将理论和实践相结合市场营销部经理邹佳桃市场开发经验丰富,开拓能力强财务会计部经理陈思睿具有较丰富的财务管理知识表6-1公司管理层简介表6.4.3公司各部门职责总经理：根据战略目标，制定公司战略，提出公司的业务规划、经营方针和经营形式，并组织实施。主持公司的基本团队建设、规范内部管理；拟订公司内部管理机构设置方案和基本管理制度；审定公司具体规章、奖罚条例，审定公司工资奖金分配方案，审定经济责任挂钩办法并组织实施；审核签发以公司名义发出的文件；召集、主持总经理办公会议，检查、督促和协调各部门的工作进展，主持召开行政例会、专题会等会议，总结工作、听取汇报；主持公司的全面经营管理工作，提出企业的更新改造发展规划方案、开支计划；处理公司重大突发事件；推进公司企业文化的建设工作。副总经理：主管技术研发部，采供部。协助总经理制定公司发展战略规划、经营计划、业务发展计划；将公司内部管理制度化、规范化；制定公司组织结构和管理体系、相关的管理、业务规范和制度；组织、监督公司各项规划和计划的实施；59 按时提交公司发展现状报告、发展计划报告；指导公司人才队伍的建设工作；协助总经理对公司运作与各职能部门进行管理，协助监督各项管理制度的制定及推行；协助总经理推进公司企业文化的建设工作；完成总经理临时下达的任务。同时主管技术研发部，质量安监部，采供部中心技术开发部：负责新产品开发，样机的试制、测试、验证、改进工作；老产品改型设计的组织、协调、实施工作；负责新产品、小批试产技术资料的完善、规范、建档、移交工作；按计划进行产品设计、发放生产图纸；负责公司产品技术文件及产品标准化的编制。市场营销部:负责公司总体的营销活动，决定公司的营销策略和措施，并对营销工作进行评估和监控，包括市场分析、广告、公共关系、销售、客户服务等。领导全国区域销售代表与各地代理商和经销商进行市场开拓与销售，在公司发展成熟后，分设市场、公关、销售、客户服务部;财务会计部:负责公司资金的筹集、使用和分配，如财务计划和分析、投资决策、资本结构的确定，股利分配等等;负责日常会计工作与税收管理，每个财政年度末向总经理汇报本年财务情况并规划下年财务工作。采购部：负责公司原材料的采购，编制当日采购计划，优化各类面塑产品的库存结构，，负责选择与评估供应商，签订采购合同，并建立供应商档案，维护良好的客户关系，负责采购执行；负责采购成本和质量控制；负责供应商核算帐目的建立；负责供应商应付款的核算、登记工作；负责采购入库单据的汇总、登记工作；负责与财务部应付帐款的核对工作等。6.5融资方案任何创业都是要成本的，就算是最少的启动资金，也要包含一些最基本的开支。创业初期的本金问题如何解决，关键还是要掌握一定的融资技巧，在竞争日趋激烈，物欲横流的社会中，要想长远发展，永立于不败之地，就必须拥有一套完整的融资方案。融资不是一锤子买卖，是一个过程，无论你有多么领先的技术，多么广阔的市场，企业竞争的胜负最终取决于企业融资的速度和规模，但是目前市场发展中存在着三个瓶颈：一是项目包装，二是资金退路，三是资产溢价，这三个难点，由59 融资者自身的弱点和我国经济体制存在的问题构成，因此，在公司发展过程中，融资成为其中一个重要的环节，结合我公司的市场调节能力和适应能力，根据公司系统全面协调发展和持续稳步前进的需要，我公司拟采用以下几种融资方法：1.善用当前政策（银行贷款）银行贷款被誉为创业融资的“蓄水池”，在创业者中很有“群众基础”，也是企业最主要的融资渠道。目前国家政府也出台了很多有关支助中小型企业方面的政策，尤其对创业特别重视，在此背景下，这些政策对我们这种刚起步的企业是一个很大的融资舞台，也让我们更有机会发展壮大，面对如此好的机遇，以银行贷款方式融资将会成为我公司发展的需要。2.善于引诱以索求投资（合伙创业）当前形势下，缺少的不是资金，而是发展的眼光。一个有长远目标的企业不会将目光只停留在一点上，这正是我们的一个机会，给别人适当的利益以求得更多利益，那就是合作，让别人投资，我们来做，公司发展良好的状态下，合作互利将是我们融资最有效也最值得的融资方案。第七章财务管理7.1资金支出预算表7-1资本支出预算表(单位：万元)项目初期投入备注生产准备投入45【购买设备】机械设备（和面机、蒸箱、微波炉、多功能包装机、抽真空机、杀菌机）：22手工工具：5【基础设施】59 生产基地:10店面:8企业开办费15包括公司注册、办证、管理人员开支7.2公司资本结构分析公司注册资本70万，其中自筹资金30万，风险投资40万，公司还向银行进行20万的长期贷款，共组成公司的初期投资90万。股本结构和规模如表7-2所示：表7-2公司资本结构分析表(单位：万元)股本规模股本来源自筹资金风险投资银行贷款金额304020比例33.3344.4522.227.3资金的来源与运用公司初期需要外借资金20万(金融机构一年至三年借款，利率（6.65%)，用作流动资金。资金主要用于购建生产性固定资产(45万)和开办费(15万)，以及生产中所需的直接原材料、直接人工、制造费用及其它各类费用等。7.4资金收益分析主要假设：公司的设备供应商的信誉足够好，设备到货、安装、调试1-3个月内完成，生产中能够保证产品质量；固定资产投资和开办费在建设期年初投入。59 59 表7-3利润表(单位：万元)第一年第二年第三年第四年第五年一、营业收入100.00210.00420.00688.00880.00减：营业成本18.0018.7532.9939.857.93减：营业税金及附加5.0010.5021.0034.4044.00减：销售费用10.0021.0063.00103.20132.00减：管理费用25.0025.5036.0043.2072.00减：财务费用5.005.606.547.3810.1二：营业利润37.00128.65260.47460.02563.97加：营业外收入1.501.712.002.102.34减：营业外支出0.890.720.811.200.98三：利润总额34.61126.22257.66456.72560.65减：所得税费用000114.18141.16四：净利润34.61126.22257.66342.54419.49表7-4现金流量表59 c第一年第二年第三年第四年第五年一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金100.00210.00420.00688.00880.00收到其他与经营活动有关的现金1.501.712.002.102.34经营活动现金流入小计101.50211.71422.00690.10882.34购买商品、接受劳务支付的现金18.0018.7532.9939.8057.93支付给职工及为职工支付的现金3.003.005.126.409.60支付的各项的税费5.0010.5021.00148.58185.16支付其他与经营活动有关的现金0.890.720.811.200.98经营活动现金流出小计26.8932.9759.92195.98253.67经营活动产生的现金流量净额74.61178.74362.08494.12628.67二、投资活动产生的现金流量：投资活动现金流入小计0.000.000.000.000.00构建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金45.0010.0030.0020.0015.00投资活动现金流出小计45.0010.0030.0020.0015.00投资活动产生的现金流量净额-45.00-10.00-30.00-20.00-15.00三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金20.000.000.000.000.00取得借款收到的现金0.000.000.000.000.00收到其他与筹资活动有关的现金0.000.000.000.000.00筹资活动现金流入小计20.000.000.000.000.00偿还债务支付的现金0.000.0020.000.000.00偿还利息支付的现金1.331.331.330.000.00筹资活动现金流出小计1.331.3321.330.000.00筹资活动产生的现金流量净额18.67-1.33-21.330.000.00四、期末现金及现金等价物余额：49.282167.412310.752474.12613.6759 表7-5资产负债表资产第一年第二年第三年第四年第五年负债和所有者权益第一年第二年第三年第四年第五年流动资产：流动负债：货币资金55.78186.33291.24431.12631.2短期借款0.000.000.000.000.00应收账款1.231.311.121.631.45应付账款1.821.661.431.151.74其他应收账款0.320.950.480.330.65预收账款0.001.582.464.265.72预付账款1.201.431.141.321.25其他应付款0.620.761.331.010.96存货6.806.307.806.286.38应付职工薪酬9.009.0015.3619.2028.8流动资产合计65.33196.32301.78440.68640.93应交税费5.0010.5021.00148.58185.16非流动资产：流动负债合计16.4423.5041.58174.20222.38固定资产45.0055.0085.00105.00120.00长期借款20.0020.0020.000.000.00无形资产0.820.650.470.210.08非流动负债合计20.0020.0020.000.000.00长期待摊费用1.131.141.341.521.94负债合计36.4443.5061.58174.20222.38非流动资产合计46.9556.7986.81106.73122.02所有者权益：实收资本70.0070.0070.0070.0070.00盈余公积3.4612.6225.7734.2541.95未分配利润2.38126.99231.24268.96428.62所有者权益合计75.84209.61327.01373.21540.57资产总计112.28253.11388.59547.41762.95负债及所有者权益总计112.28253.11388.59547.41762.9559 7.5可行性分析独立方案的采用与否，只取决于方案自身的经济性，即只需要检验他们否能够通过净现值、现值指数、内部收益率和投资回收期指标的评价标准。经济效果评价标准(如NPV全O，NPV处1，IRR>i)检验方案自身的经济性，“绝对(经济)效果检验”。凡通过绝对效果检验的方案，就认为它的经济效果是可以接受的，否则应予以拒绝。下面将具体分析项目投资的可行性:1.投资净现值银行借款利率为6.55%(以2011年4月为准)。考虑到目前资金成本较低，及资金的机会成本和投资的风险性等因素，i取10%(下同)。此时，NPV=854.62(万元)，远大于零，说明该方案的报酬率超过10%，因此该投资方案是有利的，可行的。2.现值指数此时,，远大于1。说明其收益超过成本，即投资报酬率超预定的贴现率，投资方案可行。3.内部收益率根据净现金流量计算内含报酬率如下:59 利用净现金流量，采用“逐步测试法”和“内插法”，求得:IRR=108%内部收益率是方案本身的收益能力，反映其内在的获利水平。内部收益率达到108%，远大于资金成本率10%，主要因为本产品优质低价，使得销售利润率较高，而且，前5年内市场增长性很好。4.投资回收期回收期二累计现金流量出现负值年数一1+(未收回现金/当年现金流量)通过净现金流量、投资额等数据计算，投资回收期为l年零四个月，投资回收年比较短，投资方案可行。第八章机遇与风险59 8.1优劣分析SWTO分析是对企业的优势(Strength)、劣势(Weakness)、机会(Opportunity)、威胁(Threat)这四个方面的情况进行分析，对企业在市场竞争中所处位置做出判断。为了更好的把握企业未来的发展，及早地考虑到各种可能的情况，我们对公司的内外环境进行SWTO分析。8.1.1优势(Strength)分析1.原料优势：(1)面塑的原料：面塑的的主要原料是糯米面、甘油、防腐剂、竹签、颜料(水粉、国画颜料)等，这些原料供应充分，而且价格低廉。2.技术优势:在面塑的制作加工方面我们有独有的技术，而且我们不断创新的产品，深受消费者的欢迎。3.管理优势:借鉴国内外成功企业优秀的管理经验，提高生产效率，降低生产成本，实行良好的全面质量管理。4.规模优势:唐人面塑文化有限责任公司总部初设在永川区大学生创业园，而我公司可以利用重庆永川作为职教城的市场优势和永川野生动物园、茶山竹海、松溉古镇的旅游资源优势，在永川初设5个店铺（新城1个，老城1个，动物园、茶山竹海、松溉古镇各1个），并逐渐向重庆市内发展店铺。并且聘请专业技术人员对生产技术进行指导，提供专业的市场营销员对相应店铺进行营销之道。8.1.2劣势(Weakness)分析59 1.公司刚刚起步，有待做大做强。公司还处在发展初期的资本积累阶段，缺乏足够的运营经验和运营资本，与其他文化产业竞争对手相比还存在比较明显的劣势。面人产品生产、加工各环节联系不紧密，没有形成完整的产业链，发展壮大文化产业的前提就是要将加工，销售各个环节密切联系起来，使之形成一个完整的产业链。2.抗风险能力较弱。虽然目前我国民族文化产品规模还未大量形成产业化，但这也是最大的潜在风险。盲目的价格竞争也会导致市场进入无序状态，正面临着行业的整合，而“唐人面塑”作为新兴非物质文化产品经营公台，其抗风险能力较弱。3“唐人面塑”作为民族文化类企业的后起之秀要在目标市场提高品牌影响力和市场占有率，打破人们已经建立的消费习惯，市场开发迈不稳定不成熟。4.工艺产品制作人员培训和销售、市场开销成本较高，价格在一定程度上影响进入低收入水平消费市场的营销策略。8.1.3机遇(Opportunity)分析1.随着中国加入世界贸易组织，正加强同国际市场的联合，加快引进外资、技术和设备，这将促进我国文化产业经济结构的深层调整和经营管理水平的提高。此外，自2008年中国成功举办世界奥运会后，我国文化的世界知名度进一步得到提高。现在全球经济统一化、多元化有利于促进我国文化产业的全球化。2.随着物质生活水平的提高，消费水平趋向于精神需求，所以艺术工艺产品需求量日益增加。3.目前国家对非物质文化遗产的保护极为重视，由于我公司主要以亲手制作和直接销售面塑产品等非物质文化产品，在丰厚的经济效益保障下，发扬和传承了我国历史悠久的批色文化。如此一来，国家、地方政府会大力支持相关产业发展。59 4.我公司产品采用了传统工艺与现代科学技术的结合，我们的产品目前极少有同类竞争对手。开办费较低利润高而且流动性高，这些对竞争者来说有极大吸引力，因此竞争者很有可能会渗入我们的市场。“唐人面塑”文化有限公司需要依赖独特的创意和不断推陈出新来保证它的市场占有率。这也是我公司在这一市场能够长期发展的法宝。8.1.4面对的威胁(Threat)1.国家相关法律文化产丘的产权保护，将对产品Х销产生重要影响。2.经销商销售能力不确定性与倒戈的风险。公司建立初期没有自己的销售渠道和营销网络，如将新生工艺产品成功引入市场，扩大品牌知名度，分销商和零售商对产品的忠诚度及销售能力有重要作用。3.自中国加入世贸组织和成功举办奥运会后，随者我国文化的全球发展，也意味着相关文化产业竞争对手也在日益增多。中国文化产业市场巨大的发展空间，将吸引全球最具竞争力的生产企业的注意力。因此，新的进入者对我们的威胁时刻存在。综合上述分析，我们将公司潜在的机遇与风险情况绘制成SWOT分析矩阵，如表8-1所示:59 表8-1唐人面塑文化有限公司SWOT分析表优势(Strength)①原料优质，有保障②实行标准化生产③实行全面质量管理④具有一定的规模效益劣势(Seakness)①公司太年轻②抗风险能力弱③市场开发成本较高④价格对营销策略的影响机会(Opportunity)①行业整合带来行业环境的规范②市场拓展的空间很大③政府支持的机会非常大④加入世贸组织面临的机遇SO组合方案:①进一步细分市场，以产品创新为主，锁定目标客户群②利用现有成本优势，实施规模扩张，竭力扩大市场占有率WO组合方案:①加强分销渠道建设，抢占渠道控制权，扩大现有产品市场②具备专业知识的推销人员，建立方便及时的销售网络威胁(Treat)①国家政策的影响。②能否获得产品专利认证，将对产品营销产生重要影响。③经销商销售能力不确定性与倒戈的风险。④加入世贸组织，新进入者威胁ST组合方案:①熟悉行业的法律法规②提高R&D费用强化产品的技术优势③与其他厂商建立战略联盟，提高综合竞争力WT组合方案:①加强与经销商的联系和合作，与营销商建立战略联盟②以技术创新为切入点，形成其自身独特的竞争优势③多元化经营，化解对单一产品组合的依赖性风险59 8.2资本退出风险资金退出的成劝与否关键取决于公司的效益和发展前景。本公司风险投资的退出将首先从投资者的立场考虑，寻找适当的时机退出风险资本,使得投资者获取最大的投资收益。实际上通行的风险资本退出方式主要有公开上市、股份转让和股份回购。除股份转让外，另外两种退出方式在我国均存在着一定程度的法律障碍。若面塑的市场占有率有所下降，购买者不再购买我们的产品或者有替代品比我们做的更加优秀，我们必须采取以下机制来减低风险。收缩战略：只在最热闹的场地开设我们的特色店，不断的推出新产品把替代品都比下去，做更多的宣传工作，增加产品的知名度和美誉度。让利：部分产品以打折、赠送的形式迅速销售，为资金回笼和开发新产品打下基础转让：如果有人愿意经营，我们将把宁转让给别人经营收取租金减小成本损失。结束营业：就是以我们普遍见到的以清仓形式尽量售掉已生产的产品，收回投资，将投资损失减到最小。致谢59 翻开这份凝聚着我们几多心血的“挑战杯”创业计划书，回想这数月以来，我们团队六人在指导老师何独明书记和钱闾建老师的悉心指导下，在许多专家教授及学校各级领导的帮助下，终于成稿,心中感激之情难以言表。在作品的设计和构思阶段，结合近几年我国非物质文化产业的发展和国家对非物质文化遗产的相关政策，我们收集了这方面的有关信息，查阅了大量的文献资料并在重庆市永川区进行了实地考察调研，发现相关非物质文化产业甚少，形成产业规模的几乎没有，因此，我们更进一步的拓宽了思维，在如何将非物质文化产业做大做强，通过这种对问题的不断求索，我们认为青年一代应该有一种对科学发展观的深入探索和对事业的执着的信念。在作品的实地考察和调研阶段，我们得到了重庆文理学院非物质文化遗产教育传承实验中心的大力支持，正是他们，为我们创业设计的开展和深入提供了大的空间，对此，我们深表感谢。“百尺竿头，更进一步”，我和我的团队一定会继续孜孜追求，努力奋斗！发扬精诚协作，又各显所长的精神。再一次向关心、帮助我们完成这个项目的所有人表示衷心感谢！附件一：合作意向协议书59 甲方：邹吉盛（以下简称甲方）联系地址：高区毕家疃乙方：唐人面塑文化有限公司（以下简称乙方）联系地址：重庆文理学院大学生创业园本协议合作双方，经过平等友好协调，本着互惠互利的原则，愿就唐人面塑文化有限公司工艺加工制作技术相关合作事宜达成如下意向：一、甲方向乙方提供技术支持，保证所有相关技术转让给唐人面塑文化有限公司；二、乙方向甲方提供资金赞助，不能以任何借口推诿；三、甲方保证乙方提供的所有赞助资金全部用于技术研发，不得转作他用；四、具体合作事宜以正式合同为准。若一个月内双方未签订正式项目合同，本协议作废。甲方：邹吉盛乙方：唐人面塑文化有限公司签字代表：签字代表：附件二：市场调查问卷59 您好!我们是重庆唐人文化有限公司,希望能耽误你几分钟的时间对面塑销售问题经行调查，以便我们制定有效的销售方式。我们保证，本次调查数据仅作为此次调研项目使用，不涉及其它用途，非常感谢您对我们工作的支持！1.请问您了解面塑吗？（）A.了解（转至第3题）B.不了解（转至第2题）2.您愿意了解面塑文化吗？（）A.愿意B.不愿意3.您会喜欢面塑吗？（）A.喜欢B.不喜欢4.您会购买面塑产品吗？（）A.会B.不会5.您会想尝试面塑DIY吗？（）A.会B.不会6．您能接受的面塑工艺品的价格范围是（）A.100-500B.501-1000C.1001-1500D.1501-2000E.2000以上7．您能接受的面塑DIY娱乐的价格范围是（）A.10-30元/人B.31-50元/人C.51-70元/人D.71-90元/人E.90元以上8.请问您对这种产品的发展前景如何评价？谢谢您的合作！再次向您表示感谢！策划：重庆文理学院唐人面塑文化有限公司创业计划团队附件三：相关网络报道59 温家宝强调对中国非物质文化遗产的传承百度对面塑DIY娱乐前景的报道59 商机网指出“面塑肖像”市场的“钱”景广阔场重庆新闻联播对永川区大学生创业园的相关报道59 微型企业的创办主要指导与支持单位59 门面的占地面积附件四：实地调研照片59 我公司成员对青少年进行问卷调查现场实况我公司成员正在对中老年人进行问卷调查我公司成员正在对家长、儿童进行问卷调查59 我公司成员在重庆某大学对大学生进行问卷调查59'