垃圾综合处理公司创业计划书.doc 57页

'垃圾综合处理公司创业计划书一．执行摘要（一）公司简介快速增长的城市生活垃圾不仅加重了城市环境污染，而且对城市管理带来巨大压力。从垃圾投放到垃圾输送，分类，再到垃圾资源化输出，国内并没有一个全面多元高效的产业链，垃圾处理不能永远是一项公益性事业，需要政企分开，我公司在此种产业背景下学习西方的垃圾综合处理模式，选择了发展前景乐观、可操作性强的垃圾源头分类作为切入点，建立了集垃圾分类收集，分类运输，分类处置，推动垃圾分类社会宣传，垃圾分类绩效评估产业体系。本公司以政府所倡导的的垃圾减量化，无害化，资源化为最终目标，最终将垃圾产成品卖出获利或者直接以低价卖给垃圾能源企业，推动垃圾的循环利用。体现了可持续发展的绿色理念。（二）运营模式C&R公司居民-垃圾来源垃圾能源企业57 （三）市场与营销我公司的目标市场有两个，垃圾来源市场和垃圾能源市场。在进行了充足的市场调查后，我们决定把前期的垃圾来源市场定在创业团队所熟知的泗水道商业街、住宅区及财大校园、公寓，我们将按计划对他们的生活垃圾进行有效的回收。我们将回收垃圾作为生产原料的工厂、利用垃圾产生能源的公司作为我们的利用市场。譬如发电站，肥料厂，造纸厂、制油场、塑料厂、玻璃厂等。公司创意独特，市场上没有同类型的直接竞争对手，选择适于领先者的营销策略，迅速占领市场，获得先行者优势。因此在公司创立初期，迅速打开局面、逐步站稳市场是成功的关键。成长发展期的重点在于市场推广，扩大先行者优势，以个性鲜明、准确性高的服务，迅速渗透并占领市场，提高品牌声誉，使“品质与责任”的公司理念深入人心。公司采用4ps营销策略，主要是采用低价战术。公司定位为半公益性的创业项目，在追求利益的同时更看重垃圾的有效资源化处理带来的社会效益。（四）优势与创新我们具有技术领先优势和国家政策的全力支持，具有得天独厚的心理距离优势。以及我们的垃圾分类绩效评估系统有效的吸引三方与我们合作，在获取垃圾垃圾来源的同时将其有效的转化为资源，符合绿色环保服务理念。同时，现有的垃圾处理市场并没有一个全面完整，盈利公益并存的产业链，我们弥补了这个空白，有竞争优势。57 二．产业背景（一）市场前景：目前，我国每年产生近10亿吨的垃圾，其中有4亿吨是生活垃圾，许多城市陷入垃圾围城之中。快速增长的城市生活垃圾不仅加重了城市环境污染，而且对城市管理带来巨大压力。垃圾产业以实现资源回收利用为主要目的，以多元开发为手段，以实现垃圾无害化处理为最终目的的产业势必会成为国内明星产业。长久以来，我国采用垃圾混合收集的方法，在处理方式上也主要是填埋和焚烧，存在着种种弊端。而一些发达国家像日本，采取的是生活垃圾综合处理系统，这种垃圾处理方式可以改善垃圾处理效果，降低其费用，实现垃圾处理无害化，资源化。我公司的采取的即是生活垃圾综合处理系统（MSWintegratedprocessingsystem），有广阔的市场前景。（二）产业背景：垃圾分类回收处理还没能实现全面产业化，无法推动整个垃圾回收的发展。从垃圾投放到垃圾输送，分类，再到垃圾资源化输出，只有形成一个产业链才能大大提高垃圾分类回收程度。垃圾处理不能永远是一项公益性事业，只有政企分开，将垃圾处理形成一条产业化链条才能得到长远发展。57 目前，只有城市环卫部门在管理垃圾，他们主要负责将垃圾运送到垃圾处理站，在此过程中，他们并没有注重垃圾的资源化，垃圾分类回收的程度并不高。鉴于此，本公司的成立不仅可以打破垃圾分类回收再处理产业的空白，还在一定程度上缓减了垃圾所带来的巨大问题。（三）政府扶持：（1）企业资金支持国家对从事垃圾处理投资经营活动的企业给予优惠政策支持的方式，扶持垃圾回收利用产业发展。加快开发和开放生活垃圾分类投放、收集、回收利用、运输、处理等各个环节的市场，培育和形成垃圾分类处理的产业链，提高垃圾分类处理产业规模化水平。各级计划部门表示将积极协助城市垃圾处理项目工程的前期准备工作，优先申报或批准项目立项，支持项目业主申请国内外金融组织和外国政府贷款，为项目报批提供各种指导和服务。中国环境保护政策明确规定，列入国家重点污染防治和生态保护的项目，国家给予资金支持；城市政府将城市维护费用于环境保护设施建设；国家征收的排污费用于污染防治。 国家实行税收优惠政策——所得税优惠：对利用废水、废气、废渣等废弃物作为原料进行生产的，在5年内减征或免征所得税； 投资方向税优惠：建设污水处理厂、资源综合利用等项目，其固定资产投资方向调节税实行零税率； 57 增值税优惠：对以煤矸石、粉煤灰和其他废渣为原料生产的建材产品，以及利用废液、废渣提炼黄金、白银等免征增值税； 建筑税优惠：建设污染源治理项目，在可以申请优惠贷款的同时，该项目免交建筑税； 关税优惠：对城市污水和造纸废水部分处理设备等实行进口商品暂定税率，享受关税优惠； 消费税优惠：对生产、销售达到低污染排放限值标准的小轿车、越野车和小客车减征30%的消费税。 农业特产税优惠：西部地区退耕还林还草而产出的农业特产收入，在10年内免征农业特产税。（2）人力资源支持政府对公益性企业给予全面的人力资源支持，根据市劳动和社会保障局和市财政局2009年4月24日下发通知，决定选聘高校毕业生从事基层社会管理和公共服务等公益工作，57 据介绍，选聘对象，包括坐落在本市的全日制普通高等院校和本市生源在外地全日制普通高等学校的应届毕业生（含2008年毕业后未就业的学生）。聘用条件为高校毕业生需具有全日制本科、专科学历，工作责任心强，身体健康，具有团队精神，愿意从事公共服务工作。从事公益性工作的高校毕业生，可在公益性岗位进行1至2年的锻炼，比照协管员类公益性岗位，由市就业资金按照我市最低工资标准给予岗位补贴，并给予养老、失业、医疗、工伤、生育等五项全额社会保险补贴。从事公益性岗位工作的高校毕业生再次就业后，进入国家机关及事业单位的，原公益性岗位年限，计算工龄、社会保险缴费年限，接收单位按照所任职同等条件人员确定工资待遇。进入企业的，其原公益性岗位年限与其在企业工作的社会保险缴费年限合并计算。（四）目标市场：我公司的目标市场有两个，垃圾垃圾来源市场和垃圾能源市场。我们进行了充足的市场调查，主要调查对象是在校大学生和社区居民，分别对应着大学生公寓和住宅小区这些产生生活垃圾的主要地域。我们发现大众对周围的垃圾回收处理不是很满意，对垃圾分类处理不够积极，并且多数人对垃圾所分的种类不够明确。这说明了一家可以调动大众对垃圾分类的积极性，宣传垃圾分类知识，提高垃圾回收率，让垃圾最大程度的无害化资源化的企业拥有广大的消费者群。我们创业团队对身边的垃圾处理现状做了调查，发现垃圾混合处理现象非常普遍，所以初期把天津市河西区泗水道街区（包括天津财经大学学生公寓，龙博花园，玉峰花园等）作为垃圾来源目标市场。之后会根据企业的发展扩大市场。对于垃圾能源市场，我们把目标定在的具有先进环保工业技术的垃圾焚烧发电站，堆肥发酵供能产业，垃圾再生品利用市场。三．公司概述（一）公司简介：57 我公司是一家集垃圾分类收集，分类运输，分类处置，推动垃圾分类社会宣传，垃圾分类绩效评估的有限责任公司。本公司以政府所倡导的的垃圾减量化，无害化，资源化为最终目标，重点着力于垃圾源头分类项目，其他项目采用外包方式。最终将垃圾产成品卖出获利或者直接以低价卖给垃圾能源企业，推动垃圾的变废为宝。本公司以中高级小区，大学生公寓为依托，制定了一套垃圾分类绩效评估体系用来调动居民们对垃圾分类的积极性，愿意与我们合作。同时，我公司引入了国外的垃圾综合处理系统，最大化的利用垃圾获得利润。相信在大家的努力下，我公司会在新型垃圾处理产业起到引导的作用，未解决垃圾公害问题贡献力量。（二）公司品牌解读：（classification&recycle)公司的两大业务就是垃圾的分类与回收利用，在公司名称中即能体现。重点在于垃圾的分类，只有在源头上处理好垃圾的分类才能高效的回收利用。我公司秉承“科学规范、持续发展”的经营理念，不断追求卓越，创就梦想，实现品质、关怀、创新、共赢四维价值体系。以“为社会做贡献，为企业求发展，为股东谋利益，为员工创价值”为企业使命，开启垃圾回收行业新未来，打造行业品牌。（三）公司宗旨：公司宗旨是品质与责任。“品质”57 就是要做到最细致的垃圾分类和最大程度的垃圾利用。“责任”就是要以改善身边环境，减少资源的浪费为目标，在垃圾的分类回收再分类过程中坚持谨慎耐心。C&R，以“企业公民”要求自我，以公益责任回报社会，以共赢责任同创未来。（四）盈利模式：我公司力在建立费用最小化模型，总费用为分类回收费用，外包费用（包括运输费用、填埋费用、堆肥费用、焚烧费用）之和减去垃圾原材料的收入、堆肥肥料收入、焚烧能量收入。同时，我们与会员商家的合作带来广告收入，我们的盈利模式就是广告收入的最大化与垃圾处理费用的最小化。（五）公司组织结构：公司采取有限责任公司制度，内部实行U型组织结构，这是一种按职能划分部门的纵向一体化的职能结构。特点是企业内部按职能(如财务、销售、开发等)划分成若干部门，各部门独立性很小，均由企业高层领导直接进行管理，即企业实行集中控制和统一指挥。同时又保持了直线制的集中统一指挥的优点，并吸收了职能制发挥专业管理职能作用的长处。全体合作伙伴均为公司的股东，推荐人为执行董事兼法人代表，执行董事任命总经理。其余各个职位根据公司的具体要求，总经理推荐等多种方式产生，再由股东选出一人担任监事，对执行董事进行监督。公司上下各司其职，相互协调，共同发展。57 1.公司组织结构图人力资源部总经理董事会财务部电子商务部客户服务部市场营销部生产技术部市场总监行政总监财务总监技术总监层次结构2.部门使命和职能认定(1)人力资源部制定实施公司人力资源战略、规划，建设、开发人力资源管理系统，为实现公司的战略目标提供人力资源保证。确定人员配备计划、岗位分析和工作设计、人力资源的招聘与选拔、初始教育、培训与发展、工作绩效考核、帮助员工的职业生涯发展均为人力资源部的工作范畴。着重是对中转站垃圾精分类人员的技能培训以及对垃圾评估积分的管理培训。(2)财务部57 ①主要承担财务管理和成本控制工作，根据营销计划建立远期财务目标和成本控制中心，进行财务决策预算。②建立健全公司内部核算的组织、指导和数据管理体系，以及核算和财务管理的规章制度。③组织公司有关部门开展经济活动分析，组织编制公司财务计划、成本计划、努力降低成本、增收节支、提高效益。(3)市场营销部①定期开展消费者市场调查，并收集分析市场调查数据。②产品的品牌建设活动及推广活动计划，进行评估并改善。不断维护、推广各品牌形象，根据各市场营销计划，建立促销管理系统，并监控、评估执行效果。有效管理及控制市场品牌建设费用（ATL）预算。按需要制作、演示市场简报给管理层，及时准确的反映线上市场信息及竞争对手情况，提出意见及建议。与广告公司、各类陈列制作、活动策划代理公司的日常沟通，确保其制作工艺、质量、报价及活动效果，符合公司的品牌形象标准。③经常走访市场，寻找外包合作公司，下游的垃圾能源公司，以及拉取广告投入，与长期合作互惠商家的合同管理，与重点客户保持良好合作关系。(4)客户服务部①负责记录，归档居民资料，联系客户，以及教育不安分类细则分类的居民②负责前期居民非自主积分模式下的监督管理57 ③负责客户热线，以及官网在线咨询(5)电子商务部①负责本公司评估积分平台的制作以及维护。②公司官网的管理，微博，微信等社交平台的认证空间管理③回收日历的设计与制作以及不断地更新。④服务各部门、负责管理计算机软硬件开发及维护。为各部门提供相关系统决策数据，以确保各相关部门之间的正常作业。(6)生产技术部：①负责中转站的垃圾精分类流程，对分类的垃圾进行成分鉴定，对外包公司的垃圾产成品进行质量检测。②垃圾运输车辆的管理与维修。（六）公司管理制度1.绩效管理体系(1)公司整体绩效每年做一次大总结与上一年的利润进行比较，总结不足发现长处并保持，同时善于发现竞争对手的优势进行有选择的学习，根据国家政策，市场形势定制下一年的工作计划。(2)团体绩效每部门为一小团体，定期进行团体绩效评价，我们将评价主要放在与前一年的绩效方面进行类比。57 (3)员工绩效绩效评价做到细化和量化，并按照岗位要求，遵循“对岗、对事、不对人”的原则，对员工进行绩效考核。考核要注重工作表现和创造潜能，根据刚性的标准，用量化的手段，同时每半半年员工个人对照工作职责说明书和工作任务进行自我总结，得出公开性的且有根据的考核评价报告。考核评价时注意以下几点：试探性的、乐于倾听、具体化、④尊重下级、⑤全面地反馈、⑥建设性的、⑦不要过多地强调员工的缺点。2.员工培训开发体系公司内部以短期培训为主，还包括企业送培、在职学习，公司将会不遗余力地送有潜力的经理攻读高级经理商学班。短期培训我们请兼职招聘的老师对于职工进行培训，同时请老职工向新职工介绍工作经验并带动新职工从而增加效率，增进同事感情为以后大的合作打下基础。公司会着重对中转站精分类人员的专业技术进行适时培训，确保企业核心工序的竞争力。3.薪酬体系(1)固定报酬一部分为年序工资，这部分是由学历、职称和员工为垃圾处理行业服务年限累计而确定的，随着资历和服务年限的增加而增加。这部分报酬是基础的，是刚性的，以达到稳定员工、减少流动的目的；另一部分为弹性的浮动工资，主要根据员工工作的技能高低和贡献大小来确定，即通过工作表现、努力程度、业绩多少等指标来拉开员工收入上的差距。57 (2)福利方面薪酬福利必须做到物质形式与非物质形式有机地结合，这样才能满足员工的不同需求，发挥员工的最大潜能。第一类是强制性福利，企业必须按政府规定的标准执行，比如养老保险、失业保险、医疗保险、工伤保险、住房公积金等。第二类是企业自行设计的福利项目是在公司效益很好并有一定的经营规模的条件下从下列补贴中有选择的给予员工福利，其中有人身意外保险、补充医疗保险、家庭财产保险、旅游、服装、误餐补助或免费工作餐、健康检查、俱乐部会费、提供住房或购房支持计划、提供公车或报销一定的交通费、特殊津贴、带薪假期等。四．项目具体说明（一）厂址选择：1.选择原则：（1）首先,我企业的垃圾临时中转站选址与城市建设的总体规划相一致。良好的选址就是要保证城市大气、地下水及地表水的环境不受污染，场址要选择在地理和地质条件良好的地方，如下风向，地下水位较深的地方。（2）我公司主要起到一个中转站的作用，主营业务是垃圾的分选，位置要选择在垃圾收集地和下游利用垃圾厂家以及第三方垃圾处理厂家的折中地段。目前中国大多数城市普遍采用东风牌自卸式垃圾清运车为例，运输距离每缩短1km，垃圾运输油耗可减少0115L/t。因此，场址选择应综合评价场地征地费和垃圾运输费用，择其最低费用者优先。57 （3）场址应不占或少占需拆迁的用地。拆迁除了增加初期投资外，拆迁户的安置较困难，处理不好，还可能给将来的运行管理带来后患。因此，应尽可能利用废弃土地或使用便宜土地或荒地。（4）方便的外部交通、可靠的供电电源、充足的供水条件（5）应满足社会和法律要求。尽量选择人口密度小、对社会不会产生明显不良影响的地点。场址的选择必须符合相应法律和法规。如大气污染防治法规、水资源保护法规、固体废弃物污染环境防治法等。最主要的要符合《城镇环境卫生设施设置标准》。2.厂址大致位置：天津市红光公园旁的资水道垃圾转运站。该转运站于09年重建，河西区首座具有国内较先进水平的中型水平式垃圾压缩站。河西环卫局本着“整合资源、调整布局、科学配置、提升功能”的原则，对部分转运站进行改造。又在市、区政府的资金支持下，着力建设国内具有较先进水平的中型水平式垃圾压缩站。重建的资水道转运站占地面积近1500平方米，使用两套9吨水平式垃圾压缩箱替代原有的挤压车或集装箱收运，日处理垃圾>80吨。且位置距天津财经大学约为6.5公里，路程较短，方便运输（二）垃圾分类绩效评估体系：我们会将我公司设计的分类垃圾箱放在学生公寓或居民小区的相应位置（需具体测定），我们会发给愿意配合我们的学生居民“回收日历”以及我们提供的垃圾袋。垃圾袋有绿色塑料袋、紫色塑料袋、纸袋、黑色57 塑料袋，分别对应可回收垃圾，餐余垃圾，有害垃圾，其他垃圾。一般来说，回收日历上每天都会回收餐余垃圾，其他垃圾，有四天会回收可回收垃圾，有两天会回收有害垃圾。日历上会有专门有一页具体的说明垃圾类别以及与我公司合作的会员商家。日历上的信息我们都会发布在公司官网，微信账号和新浪微博上。同时我们将发给每一个学生居民其独有的条形码（居民可以一户一个）和会员积分卡，两者是绑定的（大学生可以直接绑定校园卡）。当居民扔垃圾时可以将条形码对准垃圾桶上的识别器，我们可以为按要求与我们合作的居民积分，但如果我们的工作人员在之后的审查中发现有不符合规范的可以根据记录和条形码找到相应地人，扣除积分甚至进行教育。积分细则：积分规则明细分类物品数量/重量积分备注金属易拉罐1个3　罐头盒1个4　牙膏皮1块2　玻璃无色玻璃瓶（杯）1公斤20　有色玻璃瓶（杯）1公斤30　碎玻璃片1公斤20　镜子1公斤20　灯泡1个5　暖瓶1个15　纸报纸1公斤4餐巾纸、厕纸除外杂志1公斤6图书1公斤5包装纸1公斤3塑料塑料瓶1个2　塑料袋1个2　塑料包装物1件3　一次性塑料餐盒、餐具1个4　牙刷1个3　57 杯子1个8　织物废弃衣物1件8　毛巾1条10　书包1个15　鞋1双20　厨余食品类废物1袋25　废电子产品鼠标、键盘1个100　U盘1个100　手机充电器1个150　耳机1个100　手机电池1块200　手机1个500　有害垃圾干电池1节3　水银体温计1根3　日光灯管1根5　荧光棒1根2注：积分细则随着垃圾资源的价格变动会有所变动（三）运输安排：1.车辆种类电动四轮自卸垃圾车垃圾运输车,小区用垃圾清理车的功能不输于传统环卫车，甚至在一些功能设置上更优于传统环卫车。电动环卫车操纵更加简单，而且故障率更低。电动四轮自卸垃圾车最大的特点是环保，零排放。比如，一辆电动环卫车充满电后，可以持续作业5小时，其单次充电行驶里程150公里左右。东风145垃圾挂桶车 57 10吨垃圾压缩车 城镇垃圾运输车是垃圾车的一种，是侧装垃圾车与压缩式垃圾车的结构体。垃圾收集方式简便、高效、环保性好（不产生二次污染），质量可靠，故障率低，维护方便，运行费用低等特点。东风145垃圾挂桶车广泛适用于适用于市政环卫、市政、厂矿企业、物业小区、垃圾多而集中的居民区、城市街道垃圾处理。 10吨垃圾压缩车侧装压缩式垃圾车是通过拉杆提升垃圾桶自动倒入垃圾，并往车厢后方推动挤压垃圾，达到压缩垃圾的目的，压缩原理是采用机、电、液压联动控制系统、电脑控制及手动操作系统， 城镇垃圾运输车通过填装器和推铲等装置实现垃圾倒入，压碎或压扁，并将垃圾挤入车厢并压实和推卸。2.车辆安排每天分早、中、晚3次派车，早上派东风145一辆，5辆电动车；当垃圾装满后返回中转站，完全清空后电动车返回小区，东风145不动；中午电动车轮流“值班”；晚上再派出东风145协助电动车——以这样的安排完成一天的垃圾运输工作。据统计，财经大学及其周围临近的几个小区常驻人口约为4.1万人，每人57 每日会产生活垃圾约1.5千克，因此天津大学及其周围小区每天约产生垃圾6.1.5吨。电动四轮自卸垃圾车2吨/辆，价格在8万元左右，东风145侧装压缩式垃圾车10吨/量，价格在18万元左右，百公里耗油17升柴油价格7.13元/升，每天两躺来回约26公里，因此一天消耗柴油4.42L，为31.51元。（四）垃圾综合处理体系的运用：1.与单一垃圾处理模式的比较：随着我国经济实力和技术储备的增强，各种生活垃圾处理处置技术在我国得到了不同程度、不同范围的研究和应用，很多经济发达地区已经建立了现代化填埋场、机械化堆肥厂和焚烧厂等多种处理设施。但对于某一地区来说，不同处理设施往往处理同样的混合生活垃圾。由于每种生活垃圾处理技术均具有各自的优势和局限性，从技术本身、经济性和环境影响角度分析，均只适宜处理生活垃圾中的某些组分，因此这种单一处理模式不仅难以满足数量日益增长、成分日益复杂的生活垃圾无害化、减量化、资源化的处理要求，而且使得生活垃圾处理设施运行效果差，前处理和二次污染控制技术复杂，处理费用高。57 为了解决这种单一处理方式的不足，生活垃圾需要采取综合处理方式。所谓综合处理，就是将多种生活垃圾处理处置技术以适当的方式有机地结合在一起，形成完整的处理系统，每种处理技术或设施仅处理适宜的生活垃圾组分，从而改善生活垃圾处理的效果，降低生活垃圾处理的费用，在生活垃圾无害化的基础上，实现生活垃圾的资源化。2.具体模式:生活垃圾综合处理系统(MSWintegratedprocessingsystem）的概念是多种处理设施（收运车辆、转运站、分选中心、回收站、焚烧厂、堆肥厂、填埋场）构成的完善的生活垃圾处理体系。我公司主要经营项目是垃圾的分选——源头分选，其他的垃圾运输和垃圾处理采用外包（outsource)的方式。城市生活垃圾无机物回收物可燃物有机物砖头瓦砾煤灰地灰填埋或生产建材金属玻璃塑料纸类等回收再利用木竹类织布类不易回收的的废纸废橡胶等焚烧餐厨垃圾高温发酵后热出料筛分烘干精加工有机细粉肥与无机化肥混合有机复合粉肥和粒肥厌氧产沼气发酵沼气收集发电或居民燃气不腐有机物热量分选系统发酵系统焚烧系统堆肥系统57 （五）业务流程图：a配合公司进行垃圾源头分类f.广告宣传d.折扣优惠c.利用积分消费e.赞助和广告投入b.给予相应积分g.垃圾再分类h.支付外包处理的费用j.提供垃圾原材料i.垃圾产成品垃圾能源所带来的收入居民合作商家C&R公司外包合作伙伴中间站垃圾能源企业57 具体说明：我公司的运营是以四方互惠为基础的，即公司与居民，合作商家，外包合作伙伴之间的合作互利。形成一个从垃圾的产生，回收，处理，再售的产业链。(ab)我们鼓励居民配合我们按要求对垃圾进行源头分类，这样不仅能提高垃圾的利用率，也大大减少了我们对垃圾再分类的工作量和成本。为增加他们的积极性，我们以积分的方式对他们的自主分类行为给予回报，所以我们制定了垃圾分类绩效评估体系。具体是我们将发给每居民其独有的条形码（可以一户一个）和会员积分卡，两者是绑定的（大学生可以直接绑定校园卡）。当居民扔垃圾时将条形码贴在所扔的垃圾袋上（不同的垃圾种类对应的垃圾袋不同），将条形码对准垃圾桶上的识别器，我们可以为按要求与我们合作的居民积分，但如果我们的工作人员在之后的审查中发现有不符合规范的可以根据记录和条形码找到相应地人，扣除积分甚至进行教育。前期会有我们的员工监督完成，后期会由居民自主积分。(cd）57 居民依垃圾分类绩效评估体系获得相应积分就可以登录我公司官网积分活动版块，上面有具体的会员商家信息以及各自的优惠政策与相关活动说明。居民可以持会员积分卡去会员商家消费享受优惠服务，会员商家会依据和我公司签署的合同给予居民折扣。(ef)我们与合作商家之间有广告合作关系，我们可以在发给居民的回收日历，会员积分卡上给合作商家投放广告，赚取相应地广告投放费。同时，合作商家如果愿意参与我们的积分活动，我们可以在公司官网和微信微博关注平台提供这些商家的信息，这无疑也是一种广告的形式。这样，我们在获得广告收入的同时，也获得了活动积分。(g）将居民分类的垃圾回收后运送到中转站中，根据垃圾综合处理系统对垃圾的资源化分类标准，公司雇佣相关人员对垃圾进行精分类，分选出具有再利用价值的垃圾，其余的送往填埋场（hi)将具有垃圾再利用价值的垃圾送往相应地公司进行加工处理，付给外包合作公司相应地处理费用，产成品收回销售获利。(ij)将垃圾原材料以较低的价格卖给垃圾能源企业，像垃圾焚烧发电站，堆肥发酵产能厂等等，从而获利。（六）项目效益分析：1.经济效益 （1）废金属市场分析 ： 金属制品使用过程中的新旧更替现象是必然的，由于金属制品的腐蚀、损57 坏和自然淘汰，每年都有大量的废旧金属产生。如果随意弃置这些废旧金属，既造成了环境的污染，又浪费了有限的金属资源。资料说明：回收一个废弃的铝质易拉罐要比制造一个新易拉罐节省20%的资金，同时还可节约90%～97%的能源。回收1t废钢铁可炼得好钢0.9t，与用矿石冶炼相比，可节约成本47%，同时还可减少空气污染、水污染和固体废弃物。可见，树立可持续发展的观念、加强垃圾的分类处理、回收并循环利用废旧金属有着巨大的经济效益和社会效益。 （2）塑料市场分析  ：塑料是石油产业，在能源日趋紧张、石油大幅涨价的当今时代，塑料的市场价格也在逐步攀升。经市场调查及垃圾成分分析，塑料在垃圾中的含量均达10%以上，有的地区高达15%以上，目前混合废旧塑料的市场价格已达每吨700元以上，分类较好的塑料市场价格均达每吨千元以上。而垃圾中分选出来的塑料大部分以薄膜塑料为主，此类塑料再生次数少，品质较好，是塑料炼油或制粒最理想的原料，因其价格、品质优势，市场供不应求。  （3）生态有机肥市场分析  ：57 我国是农业大国，我国农民自古就有使用农家肥的习惯，而垃圾中选出的有机物经堆肥处理产生的生态有机肥不仅具有农家肥的所有特点，而且比农家肥营养更安全更充分。与使用化肥相比较，其优势更是显而易见，----改良土壤、克服土壤板结、改善农产品口感、产出远大于投入。另外，由于人民生活水平的不断提高、人民的生态意识、保健意识的日益增强，对于无化肥、农药污染的粮食、蔬菜、肉类以及其绿色食品的需求越来越大，作为绿色食品主要肥料的生态有机肥，其市场前景必将越来越广阔。2.环境效益：垃圾分类是垃圾处理的初始步骤，是垃圾减量化、无害化、资源化、产业化的最终出路。 通过垃圾分类把有用物资，如纸张、塑料、玻璃、瓶罐、金属等从垃圾中分离出来重新回收、利用，变废为宝。既提高垃圾资源利用水平，又可减少垃圾处置量。它是实现垃圾减量化和资源化的重要途径和手段。垃圾通过分类后便于对不同类垃圾进行分类处置，综合利用。如对有机垃圾进行堆肥发酵处理，把有机垃圾制成农田用肥和绿化用肥，对没有回收利用价值的无机垃圾进行填埋处置，对热值较高的可燃垃圾进行焚烧处置。垃圾分选是对垃圾收集处置传统方式的改革，是对垃圾进行有效处置的一种科学管理方法。人们面对日益增长的垃圾产量和环境状况恶化的局面，如何通过垃圾分类管理，最大限度地实现垃圾资源利用，减少垃圾处置量，改善生存环境质量，是当前世界各国共同关注的迫切问题之一。   垃圾分类的优越性被越来越多的人所认识，垃圾分类的管理办法正在文明国家、地区普遍推广，成为当前和今后垃圾管理变革的发展趋势3.社会效益：①　改变人们传统的垃圾处理观念，使人们更积极主动的参与到垃圾分类回收利用，创建美好城市的行动中。②　改变垃圾楼的用途，解决其原有气味、环境、噪声等污染。③　整编现存垃圾回收‘游击’式队伍，同时提供稳定就业机会。④　57 提供新的产业投资机会，以持续、批量、净洁回收品支撑垃圾原料化再生产。①　干净纯粹的厨余垃圾，经堆肥发酵处理可扩大有机肥种植。五、市场调查与分析（一）市场调查报告分析我们随机的在天津（主要是河西区的商业街，住宅区及大学校园）发放问卷，并投放在问卷星上，调查人们对垃圾处理现状的认识看法，人们的垃圾分类意识与常识，以及我公司项目的可行性。历时一个月我们一共收回300份，其中有效问卷297份。男女比例均衡，涉及各年龄层，年龄层比例如图表1图表1根据市场调查我们的到一下几点结论：1.人们对垃圾分类回收现状不满意，现有的垃圾分类系统效果不明显。57 当被问及对周围垃圾分类回收的状况态度时，没有人持满意态度，大部分是不满意甚至很不满意，如图表2图表2同时多达70.77%的人们认为现有的垃圾分类筒并没有起到什么实质作用，不分类丢垃圾的人还不是很多，16.92%的人们认为现有的垃圾分类容器一点作用都没有，人们主动分类的积极性不高。以上调查结果可以说明垃圾分类并没有形成令社会大众满意，行之有效的产业链，市场份额足够大。公司需要在调动居民垃圾分类积极性上拿出有效方案。2.人们对垃圾污染现状不很了解，对垃圾分类不积极主动。垃圾问题日益突出，我国668座城市，2／3被垃圾环带包围。这些垃圾埋不胜埋，烧不胜烧，混合处理，造成了一系列严重危害。57 但是调查发现有90%的人表示对垃圾污染的现状不是非常了解。即使在这种情况下人们对垃圾的分类并不积极主动。见图表3,64.62%的被调查者出废品出售外其他全部投入到垃圾箱，垃圾分类不到位，这也说明了我公司存在的必要性。图表33.人们不分类扔垃圾原因众多，最主要的是对垃圾分类知识不了解在调查中，我们发现人们不分类扔垃圾的原因有很多，主要涉及以下表格中的几个方面。A.缺乏环保意识41.54%B.设备不到位，有些地方甚至没有分类垃圾桶49.23%C.宣传不到位，对垃圾分类知识知之甚少，不知道该如何分类64.62%D.对管理部门不信任，认为将来还会将垃圾混在一起处理，现在分了也白分（见下图）30.77%57 E.缺乏约束的机制和规范,觉得很麻烦50.77%针对人们对垃圾分类的基本知识的了解，我们特意对可回收垃圾范畴进行了调查。我们设置了一些选项：其中只有包装纸，罐头盒，塑料袋，废弃衣物是可回收垃圾，果皮是不可回收垃圾，日光灯管，油漆桶，化妆品，药品，电池都是有害垃圾。但调查的结果显示有57%的人认为日光灯管可回收，49%的人认为油漆桶可回收，甚至70%的人认为废电池可回收。人们对垃圾分类的意识薄弱，觉得分类麻烦多半也是因为缺乏垃圾分类的常识。针对此问题我公司推出了回收日历向大家普及分类知识，日历大字配有图片，方便随时查看，同时我们也借助新型交流平台——57 微信，微博，网站来传播。针对垃圾分类装置的不足，我公司设计出了直观方便的垃圾分类筒，比现有的垃圾桶分类更明细，区分度更强。针对人们对垃圾管理部门的不信任，我公司郑重承诺一定将垃圾分类进行彻底，不放过一个环节，不辜负公民对垃圾分类高效利用做出的努力。针对人们扔垃圾行为缺乏约束机制，对垃圾分类缺乏积极主动性，我公司重点设计了垃圾分类绩效评估体系。C&R希望通过这一系列措施改善人们不分类扔垃圾的现状。4.大部分人表示可以积极配合垃圾分类工作，愿意接受我公司推出的积分奖励制度。A.垃圾分类收集是环保行为，无论有无规定我都会积极配合44.62%B.如果政府出台相关垃圾分类的规定，应该可以做到16.92%C.垃圾分类的条件不成熟，目前还难以真正做到垃圾分类收集36.92%D.分类太麻烦1.54%上表所述61.5%的人觉得应该可以做到垃圾分类，其中44.62%的人无需规定也会积极履行环保行为。当被问及如果按规定分类合理扔垃圾后，就会提供相应的积分奖励，可以使用这些积分去指定商店消费，您会愿意参与吗？97%的人都愿意参与，充分说明了我们营销方案的可行性。我们可以利用垃圾分类绩效评估体系鼓励公民分类行动的同时为自己获利，并且建立与多上游商家的合作伙伴关系，拉动完善的垃圾回收处理产业链建成。5.人们对垃圾分类后的收集偏好于由居民分类投放到相应地垃圾桶内，保洁人员收集。57 调查显示人们更倾向于自主的垃圾分类再由保洁人员收集，如图4所以我公司设计了垃圾分类绩效评估体系，以积分形式鼓励人们自主进行垃圾分类，并且设计了分类细致区分度强的垃圾箱配合居民的垃圾分类行动。图表4附：调查问卷您好！非常感谢您参与此项调查。首先感谢您的理解、支持和参与！开展此次问卷调查，是为了调查社会大众对垃圾分类回收处理的认识及看法，以便我们更好的对垃圾回收产业的市场做出预测。本问卷采用不记名方式，除标注外，均为单选，请客观作答问卷题目。性别______57 年龄______(A.18岁以下B.18---30岁C.31---60岁D.60岁以上)1.您对自己周围垃圾分类与处理的现状满意吗？  A.很不满意 B.不满意 C.一般 D.满意E.很满意      2.您对日常生活垃圾一般是如何处理?A. 未出售也未分类,全部投放到垃圾箱 B. 除废品出售外再分类后投放到垃圾箱C. 除废品出售外其余全部投放到垃圾箱 D. 其他（请说明）3.您知道下面哪些是可回收的垃圾吗？（可多选）A.日光灯管B.包装纸C.罐头盒D.果皮E.油漆桶B.F.化妆品G.塑料袋H.药品I.电池J.废弃衣物K.不清楚4.您认为您学校或社区的分类垃圾筒是否真正起到了垃圾分类作用？A.是的，很多人都参与进来B.没多大效果，不分类丢的人还是很多C.完全没有效果，大家没有积极性D.其他5.您认为学生（居民）不按分类扔垃圾的主要原因？（可多选）A.缺乏环保意识B.设备不到位，有些地方甚至没有分类垃圾桶（可以说明）C.宣传不到位，对垃圾分类知识知之甚少，不知道该如何分类D.对管理部门不信任，认为将来还会将垃圾混在一起处理，现在分了也白分57 E. 缺乏约束的机制和规范,觉得很麻烦6.对于垃圾分类工作，您的态度是？ A. 垃圾分类收集是环保行为，无论有无规定我都会积极配合 B. 如果政府出台相关垃圾分类的规定，应该可以做到 C.垃圾分类的条件不成熟，目前还难以真正做到垃圾分类收集 D.分类太麻烦E.无所谓7.您偏向生活垃圾分类后该如何收集？A.由居民分类投放到相应地垃圾桶内，保洁人员收集B.居民定时定点投放垃圾，保洁人员收集C.居民在家内分类好垃圾，保洁人员上门收集D.其他（请说明）8.请问您对于自己生活周围的垃圾污染状况是否了解？A.对污染状况十分了解B.基本了解C.只了解一点D.不关注9.如果当您按规定分类合理扔放垃圾后，会给您提供相应的积分奖励，您可以使用这些积分去指定商店消费，您会愿意参与吗？A.愿意将垃圾分类处理，有益于环境，现在又积分奖励，更加愿意B.平时不会将垃圾分离处理，现在有积分奖励，无所谓积分多少都愿意尝试57 C.是否愿意完全决定于奖励的多少D.不想参与，请您说明一下具体原因（）10.您对学校或社区垃圾处理有什么宝贵意见？(例如可以包括垃圾筒的摆放位置、希望多久回收一次垃圾等)感谢您对本次调查的支持，谢谢！祝您身体健康，事事如意！（二）市场细分我们的垃圾综合分类回收处理公司的市场主要为两个,分别是垃圾来源市场和垃圾能源市场。在进行了充足的市场调查后，我们决定把前期的垃圾来源市场定在泗水道商业街、住宅区及财大校园、公寓，我们将按计划对他们的生活垃圾进行有效的回收。在调查中我们发现高达44.6%的人对周边的垃圾处理情况不满意，16.9%的人们甚至是很不满意，其中的原因主要是缺乏环保意识、设备不到位、缺乏约束和规范。但是针对我公司提出的垃圾综合分类处理，并以积分奖励制度，61.54%的人们都非常愿意参与，这充分这说明我公司创新方案的可行性。57 通过了上网查询、实地走访和咨询，我们将回收垃圾作为生产原料的工厂、公司作为我们的利用市场。譬如造纸厂、制油场、塑料厂、玻璃厂等。在调查中我们发现生活垃圾中，约50%是生物性有机物，约30%~40%具有可回收在利用价值。殊不知，利用一吨废纸可造800公斤好纸，挽救17棵大树，节省3立方米的垃圾填埋场空间；从一吨废塑料中可生产出700~750公升无铅汽油或柴油；20个费餐盒可造出1个漂亮的文具笔筒；1吨废玻璃回炉再造比利用新原料生产节约成本%20；生活中的果皮蛋壳等可堆肥、发酵成为有机肥料或饲料等等。这充分说明我们公司的存在有着充分的社会意义、实际意义、道德意义。一家可以应用创新方法调动大众对垃圾分类的积极性，宣传垃圾分类知识，提高垃圾回收率，让垃圾最大程度的无害化资源化的企业必将拥有广大的消费者群。（三）外部环境分析1.一般宏观环境分析（1）法律环境因素分析57 随着全国668座城市，已有2/3中小城市陷入垃圾围城中，国家出台了一系列的法律法规：我国在2000年颁布的《城市生活垃圾处理及污染防治技术条例》中，规定了城市生活垃圾的概念，以帮助人们正确认识生活垃圾。我国宪法第26条规定：“国家保护和改善生活环境和生态环境，防治污染和其他公害”，环境保护作为宪法基本原则之一，为我国的环境保护工作和以后的环境立法提供了宪法依据，也是城市生活垃圾污染防治立法依据。1989年颁布的《环境保护法》中的相关法律规定指出，环境保护与社会经济相协调发展的原则，预防为主、防治结合、综合治理的原则，依靠群众保护环境的原则也是我国城市生活垃圾处理立法的依据重要组成部分。而且其第一章第五条更指出“对保护和改善环境有显著成绩的单位和个人，由人民政府给予奖励。”垃圾综合分类回收处理，改善环境，节约资本的得到了政府政策的大力支持，市场的迫切需要，居民的深切期望，发展前景十分广阔。（2）经济因素环境分析近年来，我国经济发展迅速，国民生产总值和人均国民收入均有大幅度提高。随着消费水平的提高，人们的物质生活早已得到极大的满足，现代人们更加看重生活的品质。一个干净、整洁、温馨的生活环境更是人们基督渴望的，因为这不仅利于自己与家人的健康成长，更能带来一份美好愉悦的心情。57 我公司的综合分类处理垃圾，改善生活环境，并以消费积分奖励政策开展，这样使他们在提高生活品质的同时，又可以得到购物消费的优惠，必然会得到现代人群的亲睐。（3）社会意义因素分析“没有垃圾，只有放错了地方的资源。”当今社会对于自愿的可持续发展和再利用已经相当的重视，垃圾分类早已成为其中必不可少的一部分。我国每年产生的城市垃圾中，被丢弃的“可再生资源”价值高达250亿元。垃圾分类回收处理时社会的责任，更是我们对地球对子孙后代的责任，如今的中国已有约有2/3的城市陷入垃圾围城，无数的河流土地遭到污染，所以对垃圾的回收处理迫在眉睫，有着十分重大的社会意义。(2)经营环境与竞争优势环境分析（1）在消费者方面公司起步前期，进行地理细分；中期，人口细分；后期，品牌忠诚度细分。前面也提到，公司期初主要针对大学校园、社区住宅、泗水道商业街；到中期，将公司业务范围扩大到外围其他的社区、学校等地。公司经过一段时间的营运能力后，已经具有一定的品牌信誉度，此时可针对客户忠诚度来划分市场。（2）融资来源本公司的资金来源主要包括以下几个方面：股东股本、政府支助、对应积分消费的商家赞助、吸引风投行业的支持。（3）劳动力资源57 劳动力供求形势直接决定了企业雇佣人员的难易程度和雇佣成本。由于本公司起步是在天津，所以本小组对天津市的劳动力状况做了调查研究。近年来，天津市就业人口规模持续扩大，就业率不断提高。据市统计局统计报告显示，天津市全市就业人口为562.92万人，比上年增加20.4万人，增长3.76％，近几年来全市就业人口年均增加10余万人。同时，公司有广大的大学生资源为依托，可以以环保公益项目招募志愿者以及任用勤工俭学的大学生做临时员工。（四）SWOT分析组合分析：1.劣势—威胁组合（WT）57 我们公司的劣势来自于早期创业的困难和种种威胁，这种状态对我们是极其不利的，也是大多创业公司都要经过的一个艰难期，这是对我们的磨练与考验，同时也会使我们成长和积累经验的最佳时期。我们必须团结一致、努力奋斗，尽快的度过这个创业艰难期。我们将采取以下措施：①经验的不足主要是垃圾分类回收处理公司的管理经验和业务经营经验，可以通过聘请社会上有经验的人或学校知名教授、学者（可聘请国外相关有经验者）作为公司的顾问来帮我们度过这一时期。②资金的短缺除了有国家《环境保护法》中的第五条资金鼓励外，我们还可以吸引风险投资行业来解决。③对于经常用到的垃圾运输、分类、处理、设备可通过吸引的风险投资来购买，对于较少用到的昂贵的设备可通过设备的租赁和业务外包来解决，亦或可以成立本公司的专门研发机构，在引进国外先进技术的基础上不断研究并开发进一步的机器新举措（每研发人员觉可以享受本公司的期权或者相关福利待遇以鼓励研发人员）。④面对社会上的拾荒者和垃圾处理厂的竞争威胁，我们可以通过增加兑换积分的价值、宣传垃圾分类意义以及通过政府帮助对积极参与分类的居民给予单位职称或荣誉等奖励。⑤虽然对于我们垃圾综合分类回收的方案高达61.54%的群众表示愿意参与，但是鉴于垃圾分类投放增加的琐碎等麻烦可能对导致大家配合度的降低，我们公司将会尽力增加积分数量等措施以吸引更多群众的参与。⑥57 与此同时必然会存在一个潜在威胁来源于对应积分商家的竞争者，对此我们将有意识地选择大型且声望高的商家合作，并要尽量与固定商家合作，减少合作商家的数量。这样既会增加我们积分兑换券的价值，同时减少为多数不同商家宣传的广告费用。2.劣势—机会组合（WO）市场的机会稍纵即逝，捷足先登，在前进中不断积累经验、不断学习，最大限度的利用外部机会，克服自身劣势。如果我们动作稍有迟缓，很可能将就会将机会让给竞争对手，我们的具体措施与WT组合中的弥补措施一致。3.优势—威胁组合（ST）在这种情况下，公司应该充分利用自身的长处，依靠自身的长处，依靠自身的实力来正面地回击外部环境中的威胁。相对于社会上的竞争者，我们具有技术领先优势和国家政策的全力支持，具有得天独厚的心理距离优势。我们将不断地巩固和提高我们的优势。并且慎重而有限度地利用我们的优势，以便在后来的价格竞争和市场占有率的争夺上发挥作用。4.优势-机会组合(SO)这是一个最为理想的组合，我们应该做的是竭尽全力凭借公司的优势和知本(知识资本)，最大限度地抓住这个发展机会，发展市场，培育效益增长点，最大限度地获取利润。我们在以后的发展中应极力扩大该组合在四个组合中的份量，这是公司的发展所在。57 六、公司战略（一）4Ps营销组合1.产品策略（ProductStrategy）本公司的垃圾分类绩效评估体系是我们的主营服务，我们的产品策略就是我们的服务策略。我们公司的积分评估服务以全面便捷为特点，可以根据各个居民的垃圾分类情况，采集其基本信息，为之建立档案保存，根据客户的需要，在适当的时机，兑现其优惠的承诺。我们会根据目前市场的价格行情对各种垃圾进行分类回收，同时，也可联系政府，对有突出贡献的个人或企业予以公开表彰。与竞争者相比，本公司提供的产品服务具有鲜明的特色，主要表现在以下几个方面：⑴本公司具有专业的技术开发和设计人才，提供的服务体系方便高效。⑵本公司提供的产品具有较好的目的性，公益性，时代性。是十二五规划中提上日程的产业体系。⑶本公司提供的评估服务是我们公司的一个特色服务，由于居民自主按要求评估积分，信息可能与规则有所偏差，为此，本公司特地提供专人监督，实时更新，以及查询纠错的服务。使系统成为真正的大众化的服务台，满足不同顾客的需求。创新性，专业化是本公司产品策略的核心。⑷本公司回收上来的垃圾有效的支持了垃圾能源企业，垃圾再生物衍生物利用企业的发展，符合可持续发展原则。57 2.定价策略（PricingStrategy）⑴本公司服务的定价目标是市场占有率最大化和推动垃圾环保产业的发展。我公司的定价主要针对广告投放商，垃圾能源公司和垃圾再产品利用公司。由于本公司刚进入市场，服务的品牌对于市场是陌生的。服务的质量也不可能马上被市场认可，本公司唯一能做的就是通过对公司服务的展示，推广公司的服务品牌。大量地占有市场，本公司能够确信赢得最高的市场占有率之后，将会享受最低的成本和最高的长期利润。本公司采取低价占有市场的定价策略主要基于以下几点：①目前市场上的相关系统较少，大家对其要求不高，系统还需不断完善。我们要以我们的环保公益性质吸引更多的广告赞助商。②由于这是一种新型产业链，市场对价格不够敏感，低价能够使市场更容易接受。同时为潜在竞争者设置较高的市场进入的壁垒。③服务的单位成本会随着生产经验的积累而下降。④我公司是带有半公益性质的创业项目，受到政府的支持资助，希望带动新型垃圾处理产业的发展，解决现阶段垃圾处理的尴尬难题，不以高盈利为目的。⑵本公司的服务的定价方法以成本导向为基础，需求导向作参考，竞争导向来调节。①企业的远营目的是在公益的基础上赢利，首先必须要保持成本，利用成本加成定价公式p=c(1+R)来制定价格，在服务推向市场初期可制定较低的成本率，以期扩大市场信息占有率在服务成熟时期.57 则适当提高成本加成率，以期获得稍高的利润。②在市场需求大的时候，本公司将参考市场需求适当上调价格，在市场需求不大的时候，本公司可以适当地调低价格或者打折来刺激需求，本公司定价策略要参考市场需求。③随着本公司服务的提高和技术的成熟，在面对竞争时本公司可以通过降低价格来保持市场占有率，配合其他竞争策略来击退竞争者的竞争，用竞争导向来调节本公司的定价策略。3.分销策略（PlacingStrategy）（1）业务外包：即制造企业为集中资源、节省管理费用，增强核心竞争能力，将其业务以合同的方式委托给专业的公司（第三方）运作。外包是一种长期的、战略的、相互渗透的、互利互惠的业务委托和合约执行方式。我公司将垃圾的再加工外包给具有先进垃圾再生产技术的企业，像垃圾再生纸，再生建筑材料，餐余垃圾制肥等等。这无疑可以使我们更专注于核心业务（垃圾源头分类），增加后备管理时间，改善服务的整体质量。节约成本，增强企业竞争力，获得更多利润。（2)品牌战略：一个品牌对于公司是很重要的，本公司不仅要用高质量的服务来打造公司的品牌，还要对公司进行CI57 形象设计。加强员工的品牌意识，对品牌进行推广。打造一个知名度高的多媒体服务品牌从而发挥品牌优势，提高公司的销售量，这是一个长期的任务，需要本公司坚持不懈的做，真心实意的做。4.促销策略（PromotionStrategy）本公司由于提供的产品是服务，较多的是直接的与顾客面对面的进行服务。顾客可以到公司找我们，公司也可上门找顾客。无论哪种作法总的目的就是沟通本公司与顾客之间的信息，引发刺激顾客的消费欲和兴趣，使他们购买本公司的服务。（1）针对居民①把本公司的理念、服务及价位较为详细的印在回收日历上，向各个居民区、餐厅进行散发，提高我们的公司和服务在群众中的知名度。②利用大众交流互动平台，微信认证，微博关注等等进行宣传。③把每次服务利润的10%拿出来，成为爱心基金，每一位消费本公司服务的顾客都是富有爱心的人。这项爱心基金本公司将用于捐助希望工程和资助贫困的大学生的学习。对于品学兼优的贫困大学生本公司提供勤工俭学的机会。通过这项活动来树立本公司公司在公众心中的良好形象。④产品展示。在周末本公司组织服务推介说明会，选择一个合适的场所向顾客集中展示本公司的服务产品，把本公司的服务样品展示给大家，让更多的顾客了解本公司的服务。回收日历单页的初稿设计57 (具体的模板还在设计中）（2）针对广告投放商（合作商家）①招商广告的宣传作用，在给予广告投放商家广告影响力保障的同时以绿色公益的理念吸引合作者。57 ②结合各个商店的店庆、节日，在系统中穿插各个商店的介绍及优惠活动，为其做适当的宣传，既提高了商家的知名度又宣传了本公司。（3）针对垃圾能源企业和垃圾再产品收购方①低廉的价格吸引。分类的细致，减少垃圾能源企业的再筛选，提高其效率。垃圾再产物的高品质保证。②长期合作优惠条件吸引。(三）公司发展目标和相应地发展策略1.近期目标公司近期发展目标的重点放在天津财经大学及周边居民小区这一目标市场上，把握好市场机会，周密地策划，认真地组织，打响公司创业地第一枪，掘取第一桶金。由于公司刚进入市场，公司的品牌，理念和服务对于广大顾客来说是陌生的，在这一阶段公司的主要的目标就是大力宣传自己的服务品牌，理念，扩大在顾客中的知名度。2.中期目标随着公司的发展和壮大，在继续保持原有市场的基础上，公司应该不断地开拓新的市场，除了天津财经大学及周边居民小区这一目标市场外，还应大力开拓机关单位，居委会等地，在其成立回收点，扩大市场。由于公司经历了两年的发展，在运作的过程中，在与外部环境的磨合中，必然会出现新问题，发现新情况，所以在这一阶段公司应注重加强自身的管理，内强素质，外竖形象，不断提高工作效率，优化企业结构，提高服务质量。57 开业后经营3个月后，公司已经有了一定的流动资金，为了扩大公司的知名度，挖掘更多的潜在客户，并加强前期宣传的效果，以获取更多利润，我们需要加大宣传力度，居民区和学校的主要客户群体之一。因此，我们会注重在学生和居民区范围内加大宣传，扩大公司在校园内的知名度。冠名各学校的中小型活动，增强对公司的宣传；在各高校以公司的名义举办活动。还可以与出租公司合作，印制有本公司标志的广告贴纸。3.长期目标在经历几年的市场开发之后，公司已经具备了足够的实力和经验，这时开拓全国市场的条件已经成熟，公司就完全地进入了全国市场，与全国的同行来竞争，公司的业务可以向全国连锁店方面发展。随着公司不断地发展壮大，公司不仅可在别的省市和商店设立分支机构，还要加强与别的机关单位、居委会的合作，走联合发展的道路，尽大限度地开拓市场。七、公司财务分析（一）投资说明1.资金需求与运用(1)前期的市场调查费用57 公司雇用一些勤工俭学的大学生，在各个高校及住宅小区人流量多的地带进行专项调查，从而在公司运营前就能大概了解源头分类项目（垃圾分类绩效评估体系）的被接受度。协助专业的工作人员能够进行需求分析，前景预测。公司的市场调查同时能起到宣传作用，在公司问世之前就开始进行宣传和推广活动，以便居民日后能更容易的接受并使用我们的项目。这项费用不会占用总成本的很大部分，但是它的影响范围却是不容忽视的。这部分的费用最多占到总成本的5%。（2）固定资产的投入维修费用主要是带有识别器功能的新型垃圾箱的开发与投入使用的费用（包括开发人员的薪酬）以及后续的维修费。同时，居民手中积分会员卡的开发生产也需要一定的投资。再者，是购置一些具有垃圾分类结构的垃圾运输车和中转站内自动化垃圾分类（垃圾成分分析）设备所支出的费用。占前期总费用的50%固定资产投入项目单价/元数量金额使用年限预计净残值折旧额年折旧额新型垃圾分类筒1,000100个100,00055,00095,00019,000电动四轮自卸垃圾车80,0005辆400,00010100,000300,00030,000东风145侧装压缩式垃圾车180,0001辆180,0001060,000120,00012,000液晶电脑2,50012台30,0001010,00020,0002,000办公桌椅29012套3,480104803,000300中转站精分类仪器（带成分分析功能）50,0002台100,0001040,00060,0006,000打印机1,0001台1,0005200800160传真机1,0001台1,0005200800160饮水机2001台2005501503057 一般耗材1,000501,000200总计816,680215,930600,75069,850注：平均年限法计提折旧（3）项目的宣传费用因为我们的分类评估体系倡导源头分类换取积分，是一个全新的项目。所以建立庞大的配合我们工作的居民群是我们成功的第一步，也是最为关键的一步，因此，前期投入的广告宣传费用会占用总的广告预算费用的很大一部分。随着这个项目的推广，人们对我公司的服务了解越来越深入，广告费用也会随之而减少。另外，我们推出的“回收日历”的设计与制作也需要一定的费用。占总费用15%（4）营业管理费用前期，我们要寻找愿意长期与我们建立伙伴关系（希望在我们的项目中投放广告，愿意以提供积分优惠的方式提供赞助）的企业，同时也在寻求愿意购买我公司垃圾产成品的下游公司和垃圾能源企业，在此过程中会有一些招商广告费用，业务招待费用。占总费用10%（5）外包项目费用我们将一些非核心的项目，像垃圾再生纸循环，废塑料，废金属的再次加工，变垃圾为肥料工程等等外包给拥有先进垃圾再生产技术的企业，支付其相应地生产加工费。占总费用10%（6）各项人员费用职位人数月底薪总计董事长18000800057 总监4600024000部门经理6500030000技术人员4500020000业务人员5300015000实习生510005000总计251020002.股本结构资金来源第一年第二年第三年创业团队400，000400，000400，000风险投资商800，000850，000900，000入股投资方700，000720，000730，000贷款担保-100，000180，000融资总额1900，0002070，0002210，0003.融资渠道(1)风险投资基金风险投资基金无需风险企业的资产抵押担保,手续相对简单。对于我们这种创业型的风险企业而言,通过风险投资基金融资不仅没有债务负担,还可以得到专家的建议,扩大广告效应,加速上市进程。风险投资通过专家管理和组合投资,降低了由于投资周期长而带来的行业风险,使公司的高风险和高收益得到有效的平衡,从而为产业的发展提供足够的稳定的资金供给。因此，这是我们公司的首选融资方式。此外,作为风险投资基金的投资者,57 也可以从基金较高的规模经济效益与成功的投资运作中获取丰厚的投资回报。(2)债券融资采取债券融资，融资双方成为一种债权债务关系，投资者为债权人，公司作为债务人，因此，只要我们的公司处于正常经营的状态，无论公司的现金流是否为正，债权人就拥有依法按时获得本息的权益，即便公司经营管理出现问题导致破产，债权人也拥有按破产法的相关条款获得本息的权益，并且可在股东之前分配剩余资产。因此，对投资者而言，这种投资方式风险相对较小，公司能够比较容易的融集资金。同时，这种方式的最大优点是债券利息在企业缴纳所得税前扣除，减轻了企业的税负。而且债务融资筹集的资金具有使用上的时间性，需到期偿还，不会稀释股权。(3)固定资产售后租回可以将固定资产出售给一个投资基金以获得现金，而他则把该资产回租给公司（公司通常会有延租权和购买权）。通过这种方式，公司能有一大笔的现金流进入，能够缓解公司创立初期资金紧张的问题。（二）财务报表1.资产负债表比较资产负债表资产第一年第二年第三年第四年第五年流动资产：57 贷币资金75225088463161048618907841911875应收账款30000040000070000011000001500000应收利息100920196766331080355734388584流动资产合计：11531701481397164156633465183800459非流动资产：固定资产816680746830676980607130537280减：累计折旧6985069850698506985069850固定资产净值746830676980607130537280467430无形资产00000非流动资产合计：746830676980607130537280467430资产合计19000002158377224869638837984267889负债和所有者权益第一年第二年第三年第四年第五年流动负债：应付职工薪酬102000102000102000102000102000短期借款7320007860006470001066356568000应付利息75001500020,0002500027500应交税费018779.922046404847878884预提费用125000125000125000125000125000流动负债合计9665001046779.991604617232031701384非流动负债长期借款600000600000800000800000800000非流动负债合计600000600000800000800000800000负债合计15665001646779.9171604625232032501384所有者权益：实收资本479373612398.3552243.31233931.11489078.9资本公积00000盈余公积011267.924802.654090.584206.5未分配利润-145873-100801.2-19593.3126845.9277426.1所有者权益合计：333500511597.153265013607771766505负债和所有者权益总计190000021583772248696388398042678892.损益表比较利润表项目第一年第二年第三年第四年第五年一、营业收入300,000.00500,000.00600,000.00800,000.00800,000.0057 减：营业成本0.000.000.000.000.00销售费用264,465.00244,965.00244,965.00244,965.00244,965.00管理费用183,000.00183,000.00183,000.00183,000.00183,000.00财务费用-1,592.10-3,084.60-9,927.10-19,969.60-32,512.10加：公允价值变动损益0.000.000.000.000.00投资收益0.000.000.000.000.00二、营业利润-145,873.0075,119.60181,962.10392,004.60404,547.10加：营业外收入0.000.000.000.000.00减：营业外支出0.000.000.000.000.00三、利润总额-145,873.0075,119.60181,962.10392,004.60404,547.10减：所得税费用0.0018,779.9045,490.5398,001.15101,136.80四、净利润-145,873.0056,339.70136,471.60294,003.50303,410.30八．风险评估（一）风险分析57 1.管理风险我公司成立是以回收垃圾进行废物利用为主的，而在这个方面，回收垃圾的管理是非常重要的问题，对于种类繁多而又零碎的垃圾来说，如何管理各类资源是非常关键的问题。回收伊始，将垃圾从客户手中收购，之后区分垃圾，分类存储各类垃圾、分类运输等等一系列管理上的问题都是我们所需要解决的，而其中很可能会由于垃圾的种类过多，管理过于复杂等导致出错造成不必要的损失，因此，管理风险是我们需要考虑的最大的风险之一。2.人事风险我们公司需要从开头至结尾需要回收，分类，运输等工序而且还须要一部分负责对这些复杂过程管理控制，因此需要大量的人手来维护整个公司模式的运作。这也就意味着员工工资将在成本中占据比较大的一部分。而以我国当前环境来说，随着国家的发展社会水平的逐步提高，对于人力资源的价格一直在上升，而由于本公司人员众多从而导致员工工资上升，而这一部分的变动将会直接影响我们公司的成本，直接导致成本上升，最终影响盈利，因而人力风险对于公司的影响也会处在比较关键的位置。3.财务风险57 由于人的能力限制，不可能保证在公司整个过程中每一步骤资产维护都能顺利解决，而这会在一定程度上导致客户及公司的损失。同时，前期的经验不够丰富，对于本公司较为复杂的财务管理来说会造成程度上的混乱，从而影响到整个公司的管理。由于此类原因，可能与客户产生经济纠纷而导致客户要求一定的经济赔偿或者导致本公司在一定程度上产生亏损。此外，因为在创业前期资本金较少，业务拓展过于广泛而收益率又不确定等因素，降低了货币的流动性，而本身公司的投资较大而资金回笼速度较慢，资金周转过称较长，一旦出现意外情况容易造成公司的无法运转，因此存在较高的的财务风险，需要我们加大关注。4.技术风险公司的主要业务主要是建立在垃圾分类回收利用技术上，因此，这项技术在全国乃至世界的发展将极大地影响公司的利润与发展。而由于科学技术的发展，垃圾回收利用技术会不断更新，而对于本公司而言，过迟的技术革新会导致由于技术过于落后而增加了成本压缩了利润，而在与其他公司竞争中不具优势而被淘汰，而若技术更新过于频繁，则很容易导致公司的分类成本与外包到垃圾处理商的成本增加，公司的利润因此受到极大影响，不断投入技术而压垮公司的资金流转，最后导致资金无法回笼，从而最终影响投资者的利润收益。因此技术风险较高。（二）风险管理我公司要对可能存在的风险进行系统性地分析和根据威胁程度进行分层管理，运用现代企业风险管理理念对整个公司的风险进行管控。对于不可控的风险发生做好相对应的风险防控方案，并当发生该类情况时迅速采取对应方案来将风险的影响程度降至最低。根据以上体制可以对本公司的各项风险作出全面的风险评估和相关风险措施的提前规划。57 （三）解决策略1.针对管理类风险首先，建立健全完善的企业管理制度体系，并使整个公司运转过程成为标准的流程，此外，并要求每个过程严格遵照流程设定，按步完成，这将极大地保证整个过程中执行的有序性，避免由于所作人员自身问题而运转不畅或有所遗漏最终引起整个运作过程中的混乱。此外，制定相关规定以保证工作人员遵循流程执行。对于未按照步骤执行的工作人员的责任予以明确并追究，实现责任至个人的事后问责体系，规范化整个管理机制。2.针对人事类风险完善公司制度。与公司人员签订一定年限的劳务合同，合同中规定需要工作的年限与违约需要支付的罚款。同时，建立公司奖惩制度，对于积极突出者给与一定的物质奖励，对于工作质量较差的员工予以惩罚，从而调动员工的积极性。此外，还需对市场人力资源状况进行一定的监控，并及时做好应对方案。3.针对财务类风险把握好业务拓展的原则，不断监控现金流情况，在业务拓展的同时保证企业经营利润的增长，不一味地追求业务的多样化。此外，做好长远期与近期规划，及时了解反馈市场信息，并及时分析市场信息可能对公司财务状况造成的影响，根据可能的情况准备不同的针对方案，同时注意潜在风险、积极拓展新的赢利渠道、增加公司资本来源多样化。4.针对技术类风险57 对于相对技术实行监控，密切关注全球范围内的技术革新，对竞争企业的技术进行调查，并将不同渠道收集的信息与本公司进行对比分析。此外，对于不同技术的成本、收益等情况进行分析并进行预测，综合企业的实际情况，选择对于公司来说最为恰当的技术革新安排。同时，对于外包合作商的选择也是建立在其技术先进性与成本的综合考虑基础上九．风险资本退出本公司从投资人、创业小组的利益角度出发，定下以下5种资本退出方案：1.整体转让由于本公司的垃圾回收前景广阔且在可持续发展方面有着重要意义，将会是未来国内的重点发展产业，因此投产后将会获得较高的盈利水平。而在美国、日本等发达国家都拥有着相当健全的垃圾回收体制。而我们公司必将引起国外同类企业以及国内相关企业的关注。如果投资者把公司出售，国内外市场上现有的垃圾回收企业由于本公司与其竞争，对其构成威胁，他们出于自身利益的考虑，极有可能买下本公司。2.向第三者转让通过将所持股份转让给战略投资者或其他创业投资机构的方式实现投资退出，由于并不影响所投资企业的股权结构，所以，操作起来比较简便，被投资企业也比较欢迎。在三年后的任何时间，如果有一个难得的出售股份的机遇，且价格水平符合风险投资公司的要求，风险投资公司也可利用这一机遇，在保证该价格水准的前提下，把所拥有的权益转卖第三者。57 3.MBO如果四年后风险资本打算退出，而未能找到第三者转让股份，我们会考虑MBO（管理层收购）。具体来说，就是由企业管理层发动，组建一个外部投资人集团，通过投资银行、信托等金融机构的支持，收购原来公开上市或非上市的企业的股票和资产，使它转变为管理层控制的企业。4.创业者回购股份从第二年开始，如果投资者的年投资报酬率低于预期，风险投资公司可以要求创业队或其它股东买回其全部股权，从而实现风险投资资金的退出。5.清算公司的物流体系等经过改装可以用于其他产品收购或者运输所用，所以即使公司处于破产边缘，也可以较容易通过出售物流系统收回固定资产投资。57'