二级策划.doc 21页

'二级策划第十四章成本控制策划14.1成本概况（1）中标合同价：1、该项目中标合同总价为小写55000000.00元，大写：伍仟伍佰万元整，合同结算造价已执行10%优惠率。项目责任成本4333.59万元（上交处比例5.86%，合计上交金额为269.75万元）2、本工程采用综合单价合同，合同价款调整方法：1）、合同约定的工程价款中所包含的工程量清单项目综合单价在约定条件内是固定的，不予调整，工程量据实决算。2）、合同履行过程中发生的增加工程、工程变更（设计变更及技术核定）、现场签证，及所有可调整部分均以发包人签字的增加工程通知单、工程变更通知单及现场签证单进行确认；其价款按照下列方式确定：a、合同中有适用或类似于变更工程的价格，可以参照类似价格;b、合同中没有适用或类似于变更工程的价格，由承包方按照招标文件计费办法和《河南省建设工程工程量清单综合单价》（2008）、《河南省装饰工程工程量清单综合单价》（2008）、《河南省安装工程工程量清单综合单价》（2008）、《平顶山市工程造价信息（2013年第3期）（鲁山）》、豫建标定[2013]11号文及配套费用文件申报综合单价，经审核机构审核双方共同确定最终价格；c、该变增部分承包方仍给发包方下浮10%的优惠，按上述的定额及费用计取办法调整合同价。3）、合同内承包范围及合同履行过程中发生的增加工程、工程变更（设计变更及技术核定）、现场签证、以及所有可调整部分的主材、地材价格均按《平顶山市工程造价信息（2013年第3期）（鲁山）》执行，人工费单价按豫建标定[2013]11号文执行。图纸未明确的材料做法，均按《平顶山市工程造价信息（2013年第3期）（鲁山）》最低价材料执行。4）、不计取施工总承包管理费，如有费用发生,以双方协商费用为主。5）、不计取远途施工增加费、大型机械设备进出场费及安拆费。21 6）、不计取成型钢筋、铁件、砂浆、混凝土和其他未注明的成品、半成品构件厂外运输费。7）、基础土方开挖按三类土，无地下水，反铲挖掘机开挖考虑，土方运距2Km。8）、安全文明施工费只计取基本费，社保费按平顶山市相关文件规定执行；材料二次搬运费、夜间施工增加费、冬雨季施工增加费均不再计取。9）、因本工程工期较短，所有材料价格暂不予调差，如果施工工程中主要材料涨落幅度超出8%时，给予调整。10）、由上述不调内容带来的风险，不计取风险系数。3、合同价款及支付办法双方约定的工程款（进度款）支付的方式和时间：发包人按节点支付工程款，支付节点：1、工程主体框架至二层支付已完成工程造价的80%，2、二层以上：每五层（即七、十二、十六层）主体框架完成，甲方支付乙方已完成五层工程造价的80%，直至封顶。工程进度款付款节点明细详见附表。项目名称工程支付节点付款比例（%）支付次数支付金额（万元）备注主体工程基础、地下车库~二层完成8011065.94　主体3-7层完成801399.74　主体8-12层完成801335.08　主体13—16层完成801310.87　3、主体封顶后：二次结构及内外粉（含安装）每完成五层，甲方支付乙方已完成二次结构及内外粉（含安装）工程造价的80%待所有工程竣工验收合格，甲方委托的造价咨询部门对结算初审后，甲方支付乙方工程总造价的95%。承包人在支付节点完成7日内向发包人提交完成工作量报告，发包人审核后7日内支付工程款，决算后30日内付至决算总价的95%，留5%质量保修金，工程验交满一年零六个月后一次付清。21 针对上述风险，项目部做到合理安排工期，严格按照总施工进度计划施工，在施工过程中严把质量与安全，做到不返工，不出重大质量、安全问题，在现场施工中出现设计变更时，及时与甲方沟通，对合同价格偏低的项目，应从设计变更、签证方面挖掘潜力，严格控制分包分分供成本。合同中很多都是执行合同通用条款，做到现场每一个管理人员都认真学习通用条款，合约经理对总包合同进行交底，所有人员人手一份交底记录，总包合同相互传阅，做到将合同风险责任到人，相关责任人如下：1、工期主要责任人：姓名朱振强主要责任：做好整体工期计划，督促整体计划的实施，因以下原因造成工期延误，经工程师确认，工期相应顺延：　　（1）发包人未能按专用条款的约定提供图纸及开工条件；　　（2）发包人未能按约定日期支付工程预付款、进度款，致使施工不能正常进行；　　（3）工程师未按合同约定提供所需指令、批准等，致使施工不能正常进行；　　（4）设计变更和工程量增加；　　（5）一周内非承包人原因停水、停电、停气造成停工累计超过8小时；　　（6）不可抗力；　　（7）专用条款中约定或工程师同意工期顺延的其他情况。　　发生非施工方原因延误工期情况发生的，在发生后14天内，就延误的工期以书面形式向工程师提出报告。工程师在收到报告后14天内予以确认，逾期不予确认也不提出修改意见，视为同意顺延工期。2、质量主要责任人：姓名李艳超主要责任：对现场质量认真督察，做到无重大质量问题，不返工，对待隐蔽工程，未经发包人批准，工程的任何部分都不能覆盖，当任何部分的隐蔽工程或基础已经具备检验条件时承包人应及时书面通知发包人。发包人应参加对这部分工程或基础的检查和检验，并且不得无故拖延。3、工程洽商、变更主要责任人：姓名李艳超主要责任：1）、认真审阅图纸，对合同预算进行分析，合同预算如有漏项及时与现场技术负责人联系，做好增项预算，及时报予业主审批。2）、收集工地实际发生的工程签证单、工程联系单及设计变更单，定时归档整理并移交项目经营部门。并做好项目各项履约记录，收订完整的履约资料，为总承包结算奠定基础。21 4、安全主要责任人：姓名朱振强主要责任：施工前，应组织召开管理、施工人员安全生产教育会议，对施工人员应进行安全教育和安全交底，没有经过安全教育和安全交底的人员不准上岗，应介绍施工中有关安全操作规程、安全用电、防火等规章制度及要求，必须检查督促施工人员严格遵守、认真执行。5、工程款支付主要责任人：姓名刘晓娜主要责任：每月按时向甲方、监理上报当月完成工程量，将监理工程师与甲方现场代表确认后向甲方上报工程款支付申请表，如甲方未按照合同约定条款中规定的时间内审核完成工程量，则向甲方发出催款函，如甲方不按合同约定支付工程进度款，双方又未达成延期付款协议，导致施工无法进行，可停止施工14.2成本管理机构及责任1、成立项目成本管理小组：针对该项目工程特点及成本情况,项目部成立项目成本管理小组：组长:白朝阳朱振强副组长:刘晓娜成员:李艳超、孔维晨、王亚生、武群亮、李忠令、张小琳、杨勇。2、成本管理小组责任：成本管理小组负责对该项目成本进行各方面的分析,针对集团公司、土建处及项目部本部的相关规定和实际情况制定对策和措施,编制责任成本降低计划，依据成本降低计划制定各管理岗位责任,对公司下达的成本进行分解,具体落实到岗位、到人员；编制考核办法对各岗位进行责任成本考核,制定岗位责任奖罚兑现标准；以此编制成本策划方案,并负责各个方案的实施,确保项目成本管理体系在该项目上的有效运行，对岗位成本进行考核，并实行奖罚，编制岗位责任书并与每个人进行合同签订。3、项目成本管理机构运行考核项目成本管理机构运行考核包括两部分：一部分为公司组织的成本考核，另一部分是项目部依据项目成本策划方案，通过月成本分析，每月对管理机构运行进行内部考核，通过对内外部考核的结果进行总结分析，已达到逐渐提高的目的。项目责任成本分析21 依据相关资料对公司下达的项目成本进行分析：本工程开工前成本领导小组进行成本策划，大家集思广益、群策群力，成本做到事前预控，明确生产过程中各个职能岗位的成本主要控制的内容及控制措施，使每位管理人员都有强烈的成本意识，施工过程中做到应控制什么怎么控制。项目部每月召开一次成本分析会，展开如下策划：1）、分析依据：项目现场施工条件及工程特点；前期经营阶段的施工合同及双方签认的合同预算；预算图纸；实际施工图纸；公司下达的项目成本和内部承包合同。总包合同交底2）、成本分析：附表：鲁山县企业综合服务中心项目工程责任成本表施工图预算价5114.83投标价4603.35责任成本4333.59上交比例5.86%（含税）费用名称责任目标备注责任成本4333.59一+二一、直接工程费4204.381、人工费1153.8是指直接从事建筑安装工程施工的生产工人开支的各项费用2、材料费2903.81是指施工过程中耗费的构成工程实体的原材料、辅助材料、构配件、零件、半成品的费用3、机械费66.79是指施工机械作业所发生的机械使用费以及机械安拆费和场外运费4、其他直接费（措施费）79.98是指为完成工程项目施工，发生于该工程施工前和施工过程中技术、生活、安全、卫生、环境等方面的非工程实体项目的费用21 技术措施费；组织措施费二、间接费129.21管理人员工资；办公费；差旅费；业务招待费；固定资产使用费；工具用具使用费；财务费等日期：2014年6月15日21 鲁山县企业综合服务中心项目计划成本表项目名称工程内容合同付款合同造价目标成本合同付款比例（%）合同付款节点支付（万元）合同预算节点造价（万元）优惠10%后直接费土方专业分包合计（万元）人工及辅材费（万元）材料费（万元）机械费（万元）其他直接费（万元）地基基础1-2层主体801065.941332.43304.53732.4220.7123.1547.14106.151234.1主体3-7层完成80399.74499.68218.58206.45.928.68439.58主体8-12层完成80335.08418.85158.95190.455.927.28362.6地上13-16层完成80310.87388.59127.45178.322.966.75315.48砌体及二次结构80161.95202.4469.37107.213.83.52183.921 内外墙、天棚抹灰80289.07361.3498.28186.453.86.2864.83359.64地面、楼面、屋面工程80568.14710.1862.29489.43.812.3474.06641.89涂料及装饰80243.37304.2168184.363.85.2830291.44门窗工程80285.22356.5210.8288.423.126.19308.53室外工程8023.2929.113.4621.210.140.5125.32合计3682.674603.351121.712584.6453.9779.9847.14275.044162.4821 4、工程款回收、决算及清欠责任人1）、工程预决算方面，结合项目部工程实际情况，在工程开工前项目部已与建设单位正对施工合同和图纸对工程量预算取费进行核对并办理了相关签字确认手续，经过与建设单位沟通在施工中，每月现场实际发生的签证和变更工作量当月安排人员作预算后上报建设单位，当月核对清楚办理签字确认手续和建立台账，这样等工程完工决算时只需要对原有预算进行材差调整和施工中签证累加即成为决算数据。这样避免了工程竣工后决算时间太长，甲方不能及时给我方办理开票挂账及付款手续等问题。2）、在工程款回收方面，本工程合同签订为节点付款方式，在施工到工程付款节点前及早与建设单位负责领导沟通办理付款手续，及时摸底建设单位财务款项情况。在工程款不能及时拨付的情况下，应加强与建设单位领导沟通，采取友好方式进行停工措施催要工程款。14.3施工方案优化针对工程特点及投标情况对响应的方案进行优化,以提高经济效益,降低工程成本：项目部项目班子成立后，针对本工程中的情况，为最大限度地控制、降低工程成本、实现利润最大化、保证达到企业的社会效益和经济效益双赢的管理目标。从工程实际出发，充分利用一切可以利用的手段和措施，从施工现场的总体布置、材料供应、设计变更和签证、二次报价等各方面认真测算，在公司领导的大力支持和帮助下，重点做好以下工作：1、根据现场情况合理布置塔吊，施工现场布置2、根据工程情况合理组织流水施工缩短工期，降低大型机械、周转工具使用费，裙房外墙拟采用大模板，增加模板周转次数。3、严格材料采购、进出场及使用（建立进出场登记表），严格控制材料使用（限额领料），杜绝不必要损耗。4、对项目人员进行讨论交底，了解合同内容寻找合同漏洞，增强风险意识积极进行变更索赔工作。21 5、根据市场实际情况搜集整理资料，针对材料涨价给工程造成的损失积极向业主提出补偿要求。6、加强项目办公用品的管理工作，降低办公费用。7、加强生活及施工区现场水电管理降低水电使用费。14.4责任成本降低计划14.4.1技术措施方面1、土方工程：在土方开挖的施工过程中，项目部将土方工程的投标方案进行合理优化，按实际分包价格挖土13.5元/m3、回填土20元/m3。2、大清包预算劳务费明细表：序号名称及规格单位数量市场价合计大清包人工费1定额工日工日103264.36676918712.322定额工日工日3392.4967227297.053人工费调整元0.7110.714机械定额工日工日4707.0867315374.115机械定额工日工日75.91675086.24小计7466470.43大清包材料费1钢钉(水泥钉)kg190.1681521.312纸筋灰3mmm2111.721111.723木材干燥费m315.4359.38915.944硅质密实剂kg838.3965030.325锥螺纹钢筋连接套Φ25以内个21520.78486083.116焊剂电渣压力焊接用kg2571.454.511571.537石棉垫电渣压力焊接用kg212.814851.248钢管扣件直角个9073.61545368.039钢管扣件对接个1777.1758885.8310钢管扣件回转个574.7852873.8911钢管底座个145.604582.3912钢模板t49.175100250777.8113镀锌铁丝14#kg0.2951.4621 14镀锌铁丝18#kg127.965639.7815拉杆螺栓kg4760.82628564.9316板方木材综合规格m319.02155029484.6617胀锚螺栓UPVC管卡箍套582.7942331.1518射钉个248439.690.1947203.5419金属胀锚螺栓套77.44177.4420电焊条(综合)kg6211.82424847.2821回库维修费元25613.08125613.0822混凝土地模摊销费元8.6318.6323圆钉70mmkg1698.505.39002.0624镀锌铁丝8#kg21.134.288.7525镀锌铁丝12#kg2249.484.610347.6126镀锌铁丝22#kg4843.69629062.1627零星卡具kg21870.614.598417.7528钢支撑kg41919.554.2176062.1029竹脚手板3000×330×50m29456.6320189132.6430草袋m211530.113.540355.3931石膏粉kg42478.650.833982.9232滑石粉325目kg732.900.8586.3233二甲苯kg96.745.3512.7234防水粉kg41.480.7631.5335色粉kg2.863.49.7236建筑胶kg3373.7326747.4537丙酮kg76.788.5652.6038麻刀kg69.772.24156.2939木柴kg755.780.5377.8940小五金费元3221.6813221.6841石料切割锯片片14.2012170.4442钢管脚手Φ48×3.5t35.465800205654.2043模板料m3128.761700218885.8844石英粉特级kg43.160.9239.7145硫磺kg60.882121.7546聚硫橡胶kg1.68915.1447无机铝盐防水剂kg846.112016922.2621 48材料费调整元2.0212.0249圆钉kg4.905.325.95小计1613929.98大清包机械费1夯实机(电动)夯击20～62kg·m台班670.5129.0919505.232夯实机(电动)夯击20～62kg·m台班14.3029.09415.993静力压桩机(液压)1200kN台班0.421623.02678.754履带式起重机10t台班0.42597249.675汽车式起重机5t台班126.23488.9961725.606塔式起重机6t台班234.14489.58114632.437自升式塔式起重机1000kN·m台班973.69753.23733415.718载重汽车4t台班281.09431.84121384.259机动翻斗车1t台班32.99163.825404.8610施工电梯单笼高100m台班973.69295.25287483.2211灰浆搅拌机200L台班329.2889.0129309.0012灰浆搅拌机200L台班54.0389.014809.6313钢筋调直机Φ40台班26.5938.841032.5714钢筋调直机Φ40台班1.0638.8441.2415钢筋切断机Φ40台班383.8649.4818993.1916钢筋切断机Φ40台班0.8549.4842.0317钢筋弯曲机Φ40台班383.4026.8310286.7318木工圆锯机Φ500台班61.4031.051906.6219套丝机螺栓Φ39台班340.9234.9611918.6820交流弧焊机32kV·A台班74.58177.2513219.4221直流弧焊机32kW台班213.74186.1439785.7922对焊机75kV·A台班140.30214.5630102.4923电渣焊机1000A台班44.34286.1612687.1224点焊机长臂75kV·A台班73.49243.2217873.4525点焊机长臂75kV·A台班21.88243.225321.4726平面磨石机3kW台班18.2626.15477.4527混凝土振捣器平板式台班168.4314.372420.3328混凝土振捣器插入式台班1464.5812.2217897.2229混凝土振捣器插入式台班0.9712.2211.8330木工加工机械台班18.9353.061004.4521 31手提石料切割机台班10.4123.48244.3332手提石料切割机台班45.5223.481068.9233折旧费元504524.501504524.5034大修费元80398.40180398.4035经常修理费元194935.791194935.7936安拆费及场外运输费元11269.48111269.4837其他费用元10103.57110103.5738柴油kg209.418.671815.5639其他机械费元198382.221198382.2240对讲机摊销费元12430.14112430.1441机械费调整元-0.941-0.9442汽油kg10103.2510.19102952.16小计2682160.56总计11762560.97除大清包外材料费1C15商品砼最大粒径20mmm3950.77200190153.602C20商品砼最大粒径20mmm31186.15210249091.713C30商品砼最大粒径20mmm36715.182301544490.254C30商品砼最大粒径20mmm36.492301491.785C35商品砼最大粒径20mmm3951.27245233061.156C35商品砼P6最大粒径20mmm33906.42255996137.107C35商品砼后浇带最大粒径20mmm3122.3125531188.548C40商品砼最大粒径20mmm32422.95260629966.229C40商品砼后浇带最大粒径20mmm3138.2527037328.3110C45商品砼后浇带最大粒径20mmm321.422856103.8511C50商品砼最大粒径20mmm3461.93290133958.8312环氧面漆kg2755.3720.0555245.1313环氧底漆kg612.3013.568302.8414环氧中漆kg2602.2916.542937.8215机砖240×115×53千块226.7835079372.6516机砖240×115×53千块9.573503349.8517混凝土块加气m33682.98165607692.3618聚苯乙烯泡沫塑料板90mmm24315.2188379738.6619挤塑聚苯乙烯板50mmm2126.348811117.6621 20钢板26#δ0.5m2302.98206059.5021铸铁盖板m23.433001030.2022钢板t5.24460024117.8023蒸养灰砂砖240×115×53千块99.4435034802.9524蒸养粉煤灰砖240×115×53千块61.7835021621.6025无纺聚酯纤维布m24899.8514899.8526UPVC水落管Φ100m1015.311616244.9327UPVC水落斗Φ100个29.2929849.4128PVC落水口Φ100个29.2920585.8029UPVC管检查口个110.49181988.8030UPVC管伸缩节个100.54161608.5631UPVC弯头个29.2914410.0632聚氨酯涂料kg2457.791229493.4633碎石5～16mmm30.07654.4234铝百叶窗m26.612601719.6435木质防火门带框甲级成品m2466.78740.74345764.8436防火卷帘门(成品)JLM5430m222.0358012778.5637防火卷帘门电动装置套1.0018001800.0038花岗岩台阶板m2115.8612013902.7239防盗门钢质m23.085001539.0040连接固定件kg4.674.521.0041铝合金平开窗(含玻璃、配件)m2327.09550179899.5042铝合金固定窗(含玻璃、配件)m288.5655048710.2043铝合金推拉窗(含玻璃、配件)m22736.195501504906.7044铝合金推拉窗(含玻璃、配件)上悬窗m2263.48480126469.4445密封油膏kg1454.2322908.4746软填料kg1439.229.814104.3947地板砖300×300千块11.2914600164848.6048地板砖300×300千块2.011460029287.6049花瓷砖300×450千块0.12198002316.6050木门扇成品m2782.8015001174204.5051冷拔丝Φ5以内t2.84370010500.6052冷拔丝Φ5以内t5.34370019743.2053钢筋Φ10以内I级t155.383650567144.3021 54铁件kg3378.455.518581.4855水泥32.5t970.85260252419.7056水泥32.5t214.6826055815.5057水泥32.5t51.2026013311.7458生石灰t70.7915010618.5059石灰膏m3258.769524582.1160炉渣m341.69401667.7261陶瓷锦砖800*800(马赛克)白色m222165.701603546512.3262水m328462.133.75106732.9763水m3567.963.752129.8464石油沥青10#kg465.993.91817.3565碎石10～20mmm31.7465112.8466砂子中粗m32900.4761176928.4967砂子中粗m3365.116122271.4768砂子中粗m386.57615280.8969砂子细砂m30.946157.1070粘土m3322.64154839.6271白水泥kg3031.810.421273.3672广场砖(麻石砖)100×100×18m22620.4850131023.8073砾石5～10mmm311477.2065746018.0774珍珠岩m3582.427342516.9575钢筋Ⅱ级t24.96370092366.8076钢筋Ⅲ级t1870.6938427187190.9877钢板网1mmm239274.579.2361326.0378花岗岩板500×500×30m268.9415010340.8579火烧面花岗岩石板30mmm216.441502466.4580砂子中粗砂净m35904.0261360144.9281现浇碎石混凝土粒径≤16(32.5水泥)C20m30.09181.8416.0082预制碎石混凝土粒径≤20(32.5水泥)C25m32.14181.85389.7083混合砂浆M5砌筑砂浆m3241.13129.5731243.2184混合砂浆M5砌筑砂浆m33.68129.57476.9585水泥砂浆M7.5砌筑砂浆m3119.61127.2715222.5186水泥砂浆M5砌筑砂浆m310.17120.251223.1821 87水泥砂浆1:1m336.29237.258610.2888水泥砂浆1:1m314.95237.253546.6589水泥砂浆1:2m3224.08200.8645007.7090水泥砂浆1:2m328.01200.865625.0891水泥砂浆1:2m393.09200.8618697.6692水泥砂浆1:2.5m370.27189.4513311.7093水泥砂浆1:3m3399.62168.3967291.5194水泥砂浆1:3m393.87168.3915806.7795水泥砂浆1:4m3460.60164.4975764.0996水泥砂浆1:4m395.40164.4915692.0297素水泥浆m330.89391.6512098.8598素水泥浆m31.99391.65778.9999混合砂浆1:0.5:3m3323.42167.9654322.13100混合砂浆1:0.5:3m324.34167.964088.31101混合砂浆1:0.5:4m360.36155.69392.02102混合砂浆1:1:4m3157.31151.6423854.03103混合砂浆1:1:4m36.78151.641027.66104混合砂浆1:1:6m3684.63133.491328.98105混合砂浆1:1:6m386.56133.411547.24106混合砂浆1:3:9m310.58125.971332.38107麻刀石灰浆m34.39119.27523.00108麻刀石灰浆m32.64119.27314.40109粉刷石膏砂浆1:2m376.27393.9130043.91110粉刷石膏素浆m315.25942.6814379.64111沥青砂浆1:2:7m31.911391.272657.33112硫磺胶泥6:4:0.15m30.063568.24214.09113灰土(石灰：粘土)3:7m3218.2454.4511883.22114灰土(石灰：粘土)3:7m362.3254.453393.16115水泥石灰炉渣1:1:8m335.33105.453725.86116水泥珍珠岩1:8m3502.09129.8665201.41117电kW·h407812.331407812.33118电kW·h5469.1415469.14119其他材料费元168080.931168080.93120垫圈百个83.085.05419.5421 121螺母百个166.1615.62592.05122钢拉杆kg1616.2534848.75123射钉个7222.150.191372.21124电焊条(综合)kg99.714398.84125不锈钢法兰及盖Φ80以内栏杆配件套6410.251596153.81126U型天棚轻钢中龙骨h19m9345.842.725233.77127天棚轻钢中龙骨横撑h19m9440.722.725489.94128U型轻钢龙骨次接件个5475.620.84380.49129U型轻钢中龙骨垂直吊挂件个11092.850.55546.42130U型轻钢中龙骨平面连接件个16615.670.254153.92131纸面石膏板厚12mmm24956.3811.356007.07132钨棒kg64.4348030924.00133硬木扶手成品m367.505018375.10134铁栏杆kg4368.425.624463.15135机螺丝kg57.598.5489.50136木螺丝钉30mm千个3.5026.592.80137自攻螺丝百个1628.524.26839.80138不锈钢管Φ50×2m1177.4234.3240408.92139不锈钢管Φ29×3m6323.6131.04196284.98140U型天棚轻钢大龙骨h38m6293.661.8511643.26141U型天棚轻钢龙骨主接件h38个3115.440.21654.24142U型天棚轻钢大龙骨垂直吊挂件h38个6844.520.211437.35143建筑腻子kg116602.971.75204055.20144乳胶底漆室外kg8301.8330249054.90145乳胶面漆室外kg18867.8035660372.83146不锈钢焊条kg158.84345400.56147成品浴厕隔断m2365.0626094915.08148铁件kg1954.275.510748.51149铁件kg185.125.51018.15150水泥32.5t0.50260128.96151大白粉kg371.990.5186.00152石膏粉kg9.650.87.72153滑石粉325目kg65.230.852.18154色粉kg4.783.416.2621 155聚醋酸乙烯乳胶(白乳胶)kg8.016.249.64156羧甲基纤维素(化学浆糊)kg9.807.573.49157金刚砂kg167.414.5753.35158环氧树脂6101型kg166.62264332.02159其他材料费元12722.12112722.12160氩气m3400.99156014.82161电kW·h105.481105.48162电kW·h11419.03111419.03小计25846393.54除大清包外机械费1管子切断机Φ150台班1.1646.0853.542管子切断机Φ150台班144.3546.086651.603交流弧焊机32kV·A台班0.61177.25108.484交流弧焊机32kV·A台班91.29177.2516180.445直流弧焊机32kW台班0.27186.1450.446手提抛光机台班0.6118.311.207手提抛光机台班76.0318.31391.378折旧费元3090.2613090.269大修费元734.291734.2910经常修理费元1835.2911835.2911安拆费及场外运输费元1087.4511087.45小计31194.37专业分包1土方开挖m331399.8013.5423897.302土方回填m32377.502047550.003CFG桩m9572.2290861499.804高聚物改性沥青卷材4mmm214677.4938557744.665高聚物改性沥青卷材3mmm25033.2923115765.676高聚物改性沥青卷材4mmm25969.6338226845.987高聚物改性沥青卷材2mmm22012.122040242.36840mm厚岩棉板(150kg/m3)m3524.391200629271.609专用干粉粘贴砂浆(袋装)kg43699.442.8122358.4310抹面干粉抗裂砂浆(袋装)kg65549.163196647.48小计3221823.28总计40861972.1621 3、材料计划降低控制：鲁山县企业综合服务中心项目主要材料控制表序号材料名称规格型号单位预算用量降低控制比率预算价格降低额1钢筋一级钢HPB300t1552%365011315二级钢HRB335242%37001776三级钢HRB40018702%38421436902商品混凝土C15商品砼m³9501%2562432C20商品砼11861%2663154.76C30商品砼67151%28619204.9C35商品砼48571%33116076.67C40商品砼25601%3418729.63地材加气砌块m³40001%160640032.5水泥T12365%26016068降低造价小计（贰拾贰万捌仟捌佰肆拾陆圆玖角叁分）228846.93合计：材料节约成本22.88万元。14.4.2税金计划1、材料设备采购供应：（将项目购置的材料设备以分包工程款形式支付货款，要求供应商提供相应的税务发票）2、劳务分包队伍结算后，要和施工总承包单位与业主工程款发票同时进行，尽量避免重复缴纳税款来抵扣总承包发票税14.5工程总分包结算策划1、总包结算（详见施工合同中结算规定实施）21 2、分包结算对于分包结算，也严格按照分包合同约定条款的相关内容进行结算，尤其是要重视分包材料消耗控制，在项目签订内部承包合同后由预算员尽快将本项目实际成本核算出来，与项目责任成本对比，最后确定工程量后，与分包队伍核对工程量，在开工时就将要结算的工程量确定下来，这样就为以后结算节省了时间，最后结算时只需再核对有变更处的工程量即可。在于施工队伍签订合同中的变更工日数量应尽量将总包给与的变更风险转嫁与分包，在结算时小项变更不予记取。分包单位结算时，必须有工地现场相关管理人员签认统一后方可结账付款。13.5变更策划工程变更可由发包人或承包人提出，经发包人同意并履行书面签证手续方可变更，因变更增减的工程量按实际计算，进入竣工结算。14.6责任成本的考核及分析由项目经理组织每月对该项目整个成本进行一次成本分析会，根据项目月成本分析结果，对其相应的责任人进行考核，及对应岗位成本的分析，并根据以下岗位考核标准进行考核，考核结果作为项目部对个人或岗位责任的奖罚兑现的依据。项目部依据项目成本策划方案对该项目的成本运行每月进行一次责任成本分析及自我考核，分析项目成本的亏盈情况，同时进一步分析：亏盈部位、亏盈原因、亏盈责任人，此外根据《土建处项目管理制度汇编》及相关规定，公司成本管理工作小组每季度对项目部进行一次成本考核。14.7措施及预防项目部经过对项目的责任成本及岗位成本进行考核及分析，分析出项目及岗位的亏盈、部位、原因、责任人，针对亏损项目情况制定相应的措施，及时补救，同时对其他项目制定预防措施。14.8工程成本总结21 1、责任成本与计划成本对比分析（说明：每月应依据本策划书进行简要的成本分析并有书面分析数据和报告备查，请结合项目实际情况自行拟订策划措施）；2、运行过程中的经验与教训（说明：针对每月成本分析中的数据，应列出积累了哪些降低成本措施的经验，存在哪些不足，请结合项目实际情况自行拟订策划措施）；21'