花卉设计公司创业策划报告.doc 58页

'花卉设计公司创业策划报告第一章执行概要1.1公司基本情况概述【公司法定名称】公司全称为“花卉设计公司”【公司商标】【公司法定地址】【业务范围】鲜花、盆景【经营理念】方便、美观【经营目标】做好，做大1.2产品与服务58 一个小小盆栽或是一朵花便可点燃我们生活的热情，便可带给我们来自那份来自自然的感动。据调查在校园还缺少销售盆栽和各种花类的店面。因此我们将弥补这一空缺，开设一个主营小型观赏性盆栽、进化空气盆栽、抗辐射盆栽、单只鲜花，寓意花束等店。当然我们也会让顾客感受到最自然最贴心的服务，我们将为顾客提供订购送货上门服务，我们将以最合理的价格和最便捷的服务作为本店的经营方向。努力将花店做成锦城并且是各大校园最美的最永恒的一抹春色。 1.3目标市场及市场前景目标市场：高新西区及郫县温江周围的高校，以高校大学生为主要目标群，老师、家属也是一定量的消费群。这些人，特别是大学生追求浪漫，赶时髦，这些都是花卉盆栽的巨大市场。并且由于之前对其市场调查发现，在大学周围这类店铺很少，存在巨大的缺口，并且投资少、技术难度不大，这些都适合于初级创业者，同时，由于我们增加了送货上门的业务，贴心的将带来好心情的花卉盆景带到顾客身边，少了其奔波，对于我们生意的拓展有着非常大的帮助。 1.4公司战略短期目标：1年实现公司稳步营运，提高公司知名度，打下市场基础，收回前期成本。中期目标：2——4年58 实现公司盈利快速增长，开设分店。长期目标：1.5融资情况公司创建初期采用合伙经营模式，盈利后根据投资人投资多少分红。公司创建初期需要资金10万元。资金主要作用：※租店面，店面装修※经营设备，员工工资※宣传费用※公司经营必须的流动资金1.6财务预测根据我们的财务数据分析（见第七章），我们的五年内的利润分别为：第一年10017元，第二年95040.7元，第三年109853.2元，第四年169138.5元，第五年229176.7元。第二章产品和服务58 2.1产品简介花无缺花卉设计公司是一家以盆景和鲜花设计零售为主的公司。我们的核心业务是零售花卉盆景和设计花束，我们聘请专业的人员进行专业的花卉设计，为顾客提供独一无二的花卉设计服务。另外，我们提供订购送花上门服务。我们利用消费者“礼品体面过人”的消费心理，为他们设计个性的花卉包装，比如常见的在花束中加入贺卡，写上祝福，具有特定的寓意。主营小型观赏性盆栽、进化空气盆栽、抗辐射盆栽、单只鲜花、简易花瓶58 寓意花束等。此产品系列集生态、绿色、环保、装饰、休闲于一体，鲜花和盆景直接摆设在室内或阳台，它外观典雅，美丽动人。保持了大自然的原汁原味，和室内装饰相映生辉，让人惊叹叫绝，不失为家居装饰与绿色生活的首选。设计自然、简洁、清新、时尚，“即要流行、又有个性”为您打造现代家居装饰风格提供了新的思路！您可以在恰当的时候，在恰当的地方，插几只鲜花，放上盆栽，过一种怡然自得的生活，这是生活的智慧，那么就让你的智慧来点亮生活！无论是在您家的入口、餐厅、客厅、卧室、过道、玄关或者是大型商场、办公场所以及公共场所、酒店、咖啡吧、茶吧、美容院等等…都可以为您倾情营造一个绿色的、属于现代休闲风情的理想生活！让我们一起来美丽吧！58 2.2服务与支持1.花束包装 我们将对花束进行特色化包装，针对不同人群或各种节日做不同的花束包装，如生日花束，教师节花束等不同花束。并在花束里附带各种精美的卡片，这些卡片可以由顾客自己设计也选择我们所设计的。2 实行订购送货上门服务，当然将有个价格下限，在这价格之上我们将提供送货上门服务，或是订购代送服务。2.3顾客需求58 现今各种花卉盆栽产品拥有很大市场。花卉作为顾客在各种节日和表达自己情感最好选择，而各种盆栽则是装设最好选择，特别是现在电脑适用人群越来越广，而电脑带来的辐射也大大伤害的人们呢身体健康。所以盆栽也成为人们最好的选择，即方便又实惠。因此顾客拥有大量需求。据调查现今大学校园这一市场却是空白。而大学生对花卉和盆栽有大量需求。现今电脑在大学生中使用可以说是普及了，因此对防辐射的盆栽就没有了市场顾虑了。在各种节日对花卉也有大量需求，但在校园里有没有花卉店，就限制了他们的消费需求。如果在校园开设花卉店那么将会有巨大市场。2.4产品发展产品和服务特点：如此类销售点在学校缺乏，发展空间大。集格调和情调于一身,简约时尚,外观造型的观赏性较强,市场潜力巨大,绝对价廉物美,物有所值。我们的核心业务是零售花卉盆景和设计花束，我们聘请专业的人员进行专业的花卉设计，为顾客提供独一无二的花卉设计服务。另外，我们提供订购送花上门服务。58 2.5产品结构优势2.5.1我公司与同类单位相比较的创新之处1、我们的产品与市场现有的产品和服务相比优势在于，我们将产品与服务结合起来，给这类顾客提供了全面的购物需求，和技术支持。58 2、我们不光是卖精美花品，我们重在突出服务，我们的专业、个性、精美的包装，以达到顾客需求，提高了顾客的满意度。同时，送花上门和加入贺卡祝福的服务也很贴心。2.5.2与同行业相比我们的优势因为我们公司不存在生产问题，我们是直销形势，所以我们没有因为技术不稳定，或者其他原因导致亏损，并且我们采用薄利多销，先把公司的名誉打出去，不会在价钱上卖的过高，所以我们的价钱在量大的情况下能够产生足够的利润。我们公司的产品丰富，我们的服务分类也很齐，根据客户的需求，提供不同的设计花束、盆景，从而来满足客户的需求，实现利润最大化，同时保证与对手的激烈竞争中保持优势。2.5.3产品定价与利润花无缺花卉设计公司是鲜花与盆景零售店，它花卉供货商供货，在本店集中销售，本店不负责花品的生产，只负责花品的销售。产品价格上按照产品进价，市场普遍价位，以及折扣范围定价。因为我们产品的进价便宜，加上顾客购买之后需要包装，因此卖价高。利润可观，发展空间大。58 2.6我公司产品规划2.6.1公司产品的主要来源（供货渠道）寻求供应商，对花卉供应商进行详细的考察和对比，找到物美价廉、市场信誉度高、销售业绩好的企业，签订供货合同，保证我们产品的需求量。2.6.2商品管理1、我公司讲求个性、精美的同时注重环保，当然我们也提倡节约为主，不浪费、不滥用，进入的商品必须是畅销商品，不轻易尝试高价位低市场份额的产品，尽量寻求明星类产品。2.公司建立初期，进入的产品需要满足大部分的消费者，每类产品进货的数量有限，针对每类产品做一个详细的销售记录，分析该种产品的市场份额及销售情况。58 3.掌握好了这些情况之后，根据销售情况和市场受欢迎程度进行分类和排序统计，对于畅销的产品我们要加大推销的力度和宣传，争取作为我们明星产品，用这类产品打开市场，同时要跟厂家鉴定供货合同保证这类产品的供货需求。第三章市场分析3.1目标市场定位S(Segmentation)目标市场细分P(Positioning)目标市场定位T(Targeting)目标市场选择3.1目标市场细分当今时代社会经济的发展，收入水平的提高，使消费者用于购买非必需品的支出大大增加。收入水平正是决定着消费水平。我们依据可支配收入将消费者划分为高收入阶层、中等收入阶层以及低收入阶层。其中，对中等收入阶层的界定：按目前的城乡居民收入情况，中等收入阶层的特征是：年收入在10万元以上的家庭，收入稳定，并有20万元左右的银行存款。月薪来看：金领10万元以上，白领2001-5000元，蓝领1500-2000元，工薪阶层600-150058 元，所以我们选择后三者以及现在就业紧张的大学生。3.2客源市场潜力成都市现在有三个大范围的大学城，分别是高新西区，温江阳光城和市中心大学城，大学生集中集合在这三个区域且人数有将近60万。据中国消费网统计，目前我国的商品消费最主要人群就是年轻有时尚感的大学生，他们喜欢在寝室放置一些小植物之类的东西不仅好看还可以改善空气，送礼品对于大学生来说这也是一种不错的选择，而且很多喜欢追求时尚的女生也喜欢经常到礼品店淘的既时尚又使用的小玩意儿留着自己用。这部分人群的购买力和购买欲非常巨大。四川大学锦城学院、电子科技大学成都学院、四川外国语大学成都学院等著名高校的独立学院的兴起，大学教师的收入增长情况可观，而大多数学生也有良好的家庭收入背景，都有在周边大量消费的倾向。58 3.3竞争分析3.3.1行业竞争分析潜在竞争对手（进入的威胁）供应商（讨价还价的威胁）替代产品或服务（替代的威胁））同行业竞争者（细分市场内的竞争）顾客（讨价还价的威胁）图3.1波特五力模型3.3.1.1同行业竞争者（细分市场内的竞争）2005年，全国第六届花博会在温江成功召开，大大促进了西部花卉产业的发展，也使得人们对花卉的消费急剧提升。整个行业内的消费型商品多以大中型各类盆景为主，经济型商品质量和特色又偏低，两极分化严重。而我们的商品店就正好补缺了这个市场的缺点，首先我们的物品既时尚新颖又兼顾实惠，且以中小型的各类盆景和花类为主，能满足像大学生这样的年轻人的需求，这也正是我们的优势。3.3.1.2潜在竞争对手（进入的威胁）58 据全国不完全调查统计与我们有着相似经营理念的店数量很少，尤其是在高新西区的各所高校里这种专业店面还没有出现。新竞争者的进入在进在短时间内还不可能。等他们正要进入我们的细分市场的时候，我们已经收回所有的成本并在一两年前就开始盈利了并已经形成了自己的品牌。3.3.1.3替代产品或服务（替代的威胁）通过我们的分析各花卉公司和新兴各私人经营可能成为我们的替代品。但是现在绝大多数花卉公司都不会选择进军大学市场，因为相对于大学生这类消费并不太强力的市场来说他们会更多的做家居和企业绿化类的盆景。而对于各种私人小型经营的出现对我们产生太大的威胁，毕竟我们公司是以薄利多销为销售理念，而且我们也能提供更为优质的销售服务和售后服务，统一的管理和进货渠道，保证商品的物美价廉。这就是我们比他们好的竞争优势。3.3.1.4顾客（讨价还价的威胁）我们花卉店的特点就是大众化消费，我们的定价本身就低。据心理学家分析我们的目标消费顾客不会特意留意我们的价格。3.3.1.5供应商（讨价还价的威胁）在目前这个供大于求的市场环境，在供应商的选择上我们占自主选择的优势。随着我们的规模扩大，我们供应商的方面可以进行供应商招标的形式来决定，这样可以减少我们的成本。我们坚持一直选择质量良好、信誉较高的供应商。58 3.3.2企业竞争（SWOT）分析SWOT优势（Strength）：A.地理位置优越，年轻人聚集，交通便利，市场竞争小；B.商品个性时尚，消费者可供选择的种类多；C.拥有创新的经营理念；D.朝气蓬勃、执著追求、优势互补、具备专业技能的管理、技术和设计人员。劣势(Weakness)：A.缺乏大笔可长期流动的资金；B．缺乏固定的客户及消费人群；C.人力资源合理配置以及人力资源开发工作有待完善；D.内部装潢有待完善。机会（Opportunities）：A.目前学校以及学校周边的各所高校很少有专门的花卉公司，竞争对手较少；B.大学生众多，消费力和消费欲望强烈；SO战略：A.抓住地理位置优势的机遇，发展特色化经营和提高知名度；B.争取成为高新西区各高校的市场领先者；WO战略：A.寻找长期的商业合作伙伴和赞助商，拓展上层人际网络；B.为周围高校的毕业生和在校学生提供就业和实习机会，勤工俭学58 C.高新区是成都高科技集中发展的区域，人口慢慢向这片趋于迁移，有着广阔的市场潜力，是未来的消费热点；C.挖掘自身潜在优势，创造尽可能多的忠诚顾客，针对目标客户各自的消费特点，进行个性营销和关系营销；D.与高新区政府建立友好往来关系，积极执行当地政策和履行纳税义务。C.参考当今较为高档新颖的室内设计，请专业设计师量身订做，完善店面的外观装潢；D.长期搞优惠促销活动，吸引周围的各个阶层顾客。威胁(Threats)：A.不太高的成本和较大的市场需求会吸引着众多商家的入驻，周围随时可能出现强劲的竞争势头。B.竞争对手与供货商的议价能力可能比我们强。ST战略：A.利用周围的环境优势消除潜在竞争对手的威胁，先于他们抢占中等收入阶层及大学生的目标市场；B.派出专业的谈判人员，与长期固定的供货商建立友好往来关系，返还一定的红利给他们，并实行大批量采购以降低采购成本。WT战略：A.室内装潢设计以及经营理念独树一帜，与已有或潜在竞争对手形成显著的差异突出自己的特点和个性化；B.合理规划财务支出，降低管理成本，以最少的资金获取最大的利润；C.与周围的银行建立良好合作关系，认真履行信贷责任。第四章营销计划58 4.1营销目标公司本着“服务至上”的宗旨，以人性化的服务和精美的产品吸引顾客，牟取利润。在快速回收成本的同时，宣传我们的服务理念和经营模式，让更多的顾客了解认识我们，实现利润的增加，提高知名度。拉拢长期顾客的同时，扩展我们的销售渠道和对象，扩大公司的影响力，创造高新西区大学城里的第一家花卉公司。4.2产品策略产品分为中小型的各类盆景和各类鲜花，主要销售服务对象是以四川大学锦城学院为中心的各高校学生，我们的产品正迎合了大学生追求时尚前卫和个性的心理，为广大学生提供了美丽的寝室装饰和心仪的礼品，不管是自己使用还是作为礼物赠送朋友，都会让周围的人们投来羡慕的目光。我们的产品外观漂亮而且实惠。为了更人性化的服务大众，我们为顾客提供了更私人化的服务，满足顾客的各种合理要求，做到让顾客满意，从而实现使顾客忠诚的最终目的。58 4.3渠道策略我们属于自营式店面，主要采取直接式销售策略，从产品到消费者不经过任何中间环节，销售及时，中间费用少，便于控制价格，有利于提供服务。同时在淘宝网上开设拍拍小店，网页上会注明本店详细情况，可通过电话、e-mail、QQ等方式联系我们，了解咨询本店。扩大店面的知名度和占有率，逐渐扩大规模，建立新的销售渠道，开发新的市场。4.4服务策略服务包括Ⅰ售前服务、Ⅱ售中服务和Ⅲ售后服务Ⅰ售前服务：我们的网店主页上会及时公布本店的新款花品和特色包装，同时在实体店也会有最新产品的通知公告，让广大消费者及时了解我们店的最新动向。我们也接受消费者的提前预定，免费开通服务电话。Ⅱ售中服务：为了更好的服务消费者，本店提供送货上门的服务。销售过程中，为顾客讲解本店的服务体制和一系列促销活动。Ⅲ售后服务：本店承诺在服务时间内对本店物品不满意者，一律实施包换。我们还将定期对消费者进行问卷调查，及时了解顾客的需要，实现信息的及时反馈。58 4.5价格策略1.我们首先与产品生产商们取得联系,同时了解同类产品的市场价格,然后通过与生产商的商谈,确定合适的生产商和进货价格,然后在保证公司有获利空间的基础上,大体平衡市场价格,部分产品拟定自身价格。2.在定价过程中,充分兼顾厂商利益与自身销售价格优势,初期阶段做到不高于市场价,不低于成本价,以建立稳定的进货渠道和销售渠道为定价前提。3.在与下一级经销商的合作中,根据中间商的货物需求,给予中间商对比于直接销售对象的不同比例的回扣和价格优惠.在所有销售产品中,同类型产品根据不同供应厂商的成本价和产品性能程度不同以及受欢迎程度不同,给出有梯度的定价。4.同时关注市场上产品服务价格的变化,使我们的产品服务价格做同步浮动,避免受到价格战的影响,.一般情况下,不做价格的变动,尽量使价格稳定化.在建立稳定供货商的同时,发展新的供货商,使进货渠道多元化,有利于价格的稳定。5.当市场上出现更好的产品或更低价的产品时,我们除了改变进货产品以及渠道外,在原有产品的价格上可做适当调整,低于新产品价格,以取得一定的竞争优势和减少损失.58 我们结合成本导向定价法与需求导向定价法及竞争导向定价法，采用自身灵活的定价方式以应对当前市场需求及市场变化。4.6价格定位及销量创业初期由于资金问题，我们的店面大概需要30平方米。由于礼品店开业期间的一系列宣传和派送活动，第一个月的流动资金大概会在30000元左右。我们从产品的定价上吸收消费者，以薄利多销为销售战略，以达到短期内回收资金及盈利的目的。初步预计第一年的销售额为146890元。保证产品物美价廉，让顾客买的放心，用的舒心。以下是我们店里部分特色产品的价格：产品价格（元）小型观赏性盆栽5---10进化空气盆栽10---20抗辐射盆栽15----30单只鲜花价格2---15同类花束设计40---120多种花束设计60---150盆栽迷你花（特色）8---2058 4.7广告和促销策略我们主要采用推拉式相结合的综合营销策略。通过校园媒体广告和消费者促进的方法，让顾客认知、认识、认同产品，从而产生购买的欲望。在店面开业初，在学院和学院周围人流相对较大的地区，如：校外公交站、超市和娱乐场所发送广告单。利用学院院报和广播对本店做到最大限度较低成本的宣传。凡在本店消费的顾客，我们都会注册记录，当消费积分到达一定数量的时候，我们将赠送会员卡一张，凭借此卡在本店消费的顾客，我们将给予一定的折扣优惠，顾客也可选择以积分兑换产品。本店还会不定期的开展抽奖活动，把积分作为活动的奖品。等本店运营步入正轨，盈利额达到一定数值，我们就会加大宣传力度，通过周刊或者杂志来扩大销售市场。4.8销售组织结构及控制我们的服务对象决定了我们的产品，我们的产品决定了我们的服，所以服务的好坏直接影响到我们的销售业绩。这就要求我们需要一支优秀的服务团队，以满足顾客对产品的不同需求。同时我们也会成立专门的市场调查和售后服务小组，让我们的企业处于行业的前列。58 4.9营销成本预测以下为投资预算：启动资金预算表类别项目数量单价（元）金额（元）说明固店面装修1间1300013000　定电脑1台22002200　资办公桌椅2套5001000　产固定电话1台150150　　花瓶等设施30套　600600　　小计　16950　企登记注册和营业执照费　　2800　业　　　　　开　　　　　办　　　　　费小计　　2800　　店面租金6个月900元/月5400　　广告费2个月200元/月400　管理人员工资1人/3月1200元/月3600流员工工资2人/3月800元/人/月4800试用期3个月动水电费6个月200元/月1200　资保险费6个月100元/月600　金通讯费6个月100元/月600　　办公费6个月100元/月600　　押金和保证金6个月1000元/月6000　　其他杂费　　　　　小计　　23200　合计　　　42950　58 第五章服务营运计划5.1店址选择我们的商店选址选择在各大高校校门口或者校内商业区。因为我们的目标顾客为在校大学生，选在校内或者校门口能更加接近我们的目标顾客。而且校内人流量很大，各个学校学生之间走动平凡，做好几个店铺后很容易被学生们口碑相传，为我们以后在更多高校开店打好口碑基础。5.2店铺设计由于我们的商店以后会是连锁销售，为了塑造我们的品牌形象，在顾客心中留下印象，每个店铺的设计风格都保持一致，统一为黄白色调，黄白色系代表年轻与活力，符合当代年轻人的风格。58 设施布局根据店铺的户型而有所差异，但是基本分为礼品售卖区和礼品包装区，店铺的外墙使用玻璃墙，礼品包装区布置在离店门较近的地方使顾客在外边就能看到工作人员在包装礼品，吸引顾客进店参观。玻璃墙内摆放着我们设计好的经典的创意包装，同样为了吸引顾客注意。收银台布置在礼品售卖区和礼品包装区中间，一个目的为了起到一个隔开作用，另一个目的方便顾客付款。5.3设备设施需求电脑，笔记本，椅子，收银台以及包装时需要的设备。5.4货物采购公司在就近的大型礼品批发市场选定3至5家固定供货商为我们供货，在需要的时候联系供货商送货到需要的店铺。每个店铺仅留少量库存。5.5服务的实施流程与方法58 顾客在进入店铺后，我们的服务员会第一时间向顾客介绍我们店铺的特色，引导顾客注意我们的展示区。然后顾客进入售卖区自行挑选礼品，服务员在固定地点等候顾客询问。顾客选定物品后在礼品包装区选择包装设计，设计师会在电脑上提供多种模板让顾客选择，顾客也能自己提出设计要求，选择完毕后到收银台付款。在包装区等待包装完毕后拿礼物离开。顾客在选择完礼品与包装后如果需要我们送货就直接到收银台填写送货单，接待员把礼品与包装材料通过互联网发送到另一个连锁网点，由另一个网点负责包装与送货。5.6服务质量控制为了保证我们的服务质量，我们会对员工进行定期的培训，保证我们的服务规范化，统一化。员工在工作时必须穿着印有自己编号的工作服，如果顾客对该服务员不满意可以直接拨打投诉电话进行投诉。公司会在查证属实后对员工进行处罚，投诉的次数直接与员工的工资挂钩。我们还会不定期举行意见征集活动，雇人在各高校内发放传单收集顾客的意见并且集中处理改进。在收回来的传单中抽取数名参与者派发店内销售的礼品。这样既收到了顾客反馈也起到了宣传店铺的作用。58 第六章组织计划6.1公司性质：本公司为有限责任公司。6.2组织形式：公司初期采用直线制的组织形式，如下图：财务部销售部花店公司5年后采用的直线制的组织形势，如下图58 董事会总经理采购部市场部财务部销售部各花店6.3部门职责6.3.1董事会由公司大股东组成，属于决策层，负责制定公司的总体发展战备，制定总经理的人选；6.3.2总经理⑴制定公司的发展战略，经营方针⑵制定公司年度的财务预算和决算方案⑶决定公司内部管理机构的设置，调整58 ⑷制定公司章程修改方案⑸制定公司基本管理制度⑹制定公司主要的奖励与惩罚制度⑺代表公司参加各项重大的内外活动⑻负责公司其他重大事项及方案的讨论和研究⑼领导公司并制定各项规章制度，带头贯彻实施⑽负责加强企业文化的建设，树立良好的社会形象⑾定期主持召开员工座谈会，了解员工动向等6.3.3财务部⑴编制公司年度财务预算⑵监督预算的执行情况，提出调整建议⑶执行国家的财务会计政策、税收政策和法规⑷制订和执行公司会计政策、纳税政策及其管理政策⑸整合公司业务体系资源，发挥公司综合优势，实现公司整体利益的最大化⑹负责公司会计档案管理及合同（协议）、有价证券、抵押法律凭证的保管；⑺编写公司经营管理状况的财务分析报告⑻综合统计并分析公司债务和现金流量及各项业务情况⑼研究公司的资本结构，提出合理有效的意见给上级领导58 6.3.4销售部（花店)⑴对所负责的店铺进行全面的管理⑵了解并收集顾客的意见，适时的做出反应⑶负责店员的思想工作，激发店员的工作热情⑷有义务和责任提供意见给技术部门⑸负责店铺全年的销售额，以及亏损和盈利情况⑹处理顾客在购买花或盆栽时的临时问题⑺为有需要的客户提供插花或者包装的服务6.3.5.市场部⑴负责市场的开发与研究⑵了解市场动向研究顾客心理⑶负责公司品牌提升，将公司品牌做成全国知名品牌6.3.6.采购部⑴筛选合作的原花草供应商⑵订定最有竞争力，同时又有合理利润的售价⑶做到与供货商的联系不间断，不出现货源不足的情况58 （本公司所有工作人员都会进行专业知识方面的培训，平时情况下，各个部门履行各部门的职能，特殊情况时，我们即采取一人多职能的方式进行处理公司的工作，严格做到公司的正常运行。）6.4人才的需求与来源本公司在成立初期暂时不设立人力资源部，各部门管理人才都会严格筛选具有相关工作经验，对管理方面熟练的应聘者；对于各店负责包装的技术人员都会通过我们技术部严格培训考核方能给与使用。招聘计划应包括招聘人数、招聘标准（年龄、学历、工作经验、工作能力、个性品质等）、招聘经费预算、招聘具体行动计划等。确定招聘策略 根据招聘形式、招聘对象的不同，公司花店店长使用招聘方式发布招聘广告对外招聘，招聘人员为正式员工，店员招聘在校招聘就读勤工俭学大学生。内部招聘以公司内部公告栏公布消息的形式进行，在尊重员工和用人部门意见的前提下，采用推荐、竞聘等多种形式，为供求双方提供双向选择的机会。外部招聘以刊登报纸广告、委托中介代理等方式进行宣传，结合员工推荐和委托中介公司招聘的形式进行招聘。由人力资源部本着平等竞争、择优录用的原则按程序考核录用。招聘的实施58 招聘流程：筛选材料筛选材料初步面试初步面试深入面试有关主管决定录用决定聘用决定聘用报到报到（管理人员的甄选程序）（普通工作人员甄选程序）▲筛选材料，报名截止后，根据招聘岗位的要求，由人力资源部会同各部门进行初选。审查求职者的个人简历和求职表，并根据收集到的求职者信息建立外部人才库。▲初步面试，人力资源部向初选合格的求职者发面试通知，并要求其面试时提供学历、证书、身份证等相关证件的原件。初试由用人部门进行。初试包括面试和笔试两个部分，面试对应聘人员的智力、品德和综合素质进行初试和评价，用人单位从工作经验与能力对应聘人员进行初次评价。主试人组织具体的初试工作，作好初试记录工作，初试结果分为三种：拟予聘任、不予考虑、拟予复试。面试标准：▲58 深入面试，复试由复试小组进行。复试小组一般由用人部门进行，高级管理人才由总经理负责面试。复试过程中，复试小组成员填写复试记录表，表明对应聘者的评语及结论。复试结束后▲决定聘用，通过复试的应聘人员由分管部门的主管领导进行审核，并签署意见。所有拟录用的人员应经总经理最后签字批准。对社会应聘人员发试用通知书，并到相应劳动部门办理劳动手续。▲报到，被录用员工必须在规定时间内向公司报到。如在发出录用通知3天内不能正常报到者，可取消其录用资格。特殊情况经批准后可延期报到。应聘人员到公司报到后，需向工作的部门提供个人学历复印件备案，同时签定试用劳动合同，试用期为1个月。试用期的人员，尚不属于公司正式员工。在此期间，本人可以随时提出辞职。试用人员如不能胜任本职工作或工作中出现重大失误，公司有权随时将其辞退。试用期满后的员工，经考核合格，由部门填写《试用员工转正定级审批表》，由本人填写试用期间工作小结，由用人部门填写考核意见，经总经理批准后，公司和员工签订正式劳动合同，试用人员转为正式员工6.5人员的培训为保证员工的技术素质，提高店面的形象和降低公司的损耗和劳动成本，提高生产力，进而提高企业竞争力，公司将在发展的过程中对员工进行有计划的培训，培训的形式、方法及内容根据公司发展的不同阶段而不同。58 培训包括新员工培训和在职老员工培训6.5.1新员工培训包括员工技能培训和员工素质培训新员工的培训根据企业对岗位的需求和员工自身条件，对员工进行岗位能力培训，使员工对于鲜花的护理和保养有一定的了解，员工的素质培训主要是培养新员工的个人工作态度，心里素质，工作习惯，又于招聘对象为在读大学生，工作经验较少，需要严格的进行员工素质培训。对于销售人员要额外的强调沟通技巧和礼仪的培训。培训之后会以笔试的形式对培训进行评估。6.5.2老员工的培训为深造培训这是根据部门在收集到的员工在工作中遇到的问题进行有针对性的培训。培训主要通过学习相关资料，员工之间互相沟通和共同对问题分析和解决，同时，各部门也会努力收集资料来进行参考，同时公司也需要针对老员工的自身条件为其设计职业发展道路，激励员工努力工作。6.6绩效管理绩效管理是以关心员工的发展为基础，以双向沟通的形式循环完成计划绩效管理、实施绩效管理、考核员工、改进绩效管理的管理工作。58 其中绩效考核是公司管理逐步走向规范与成熟的具体表现。有效的考核不仅是员工个人利益与发展的需求，也是公司科学规范管理，不断提高内部运营质量，降低运营成本，提高运营效率的要求和实现手段。考核制度6.6.1考核目的：为了完善薪资管理体系，提高工作绩效，提供员工职务的调整、薪酬福利、培训及奖金核定的依据，增强绩效管理和绩效改进。保障组织有效运行，特制定本制度。6.62、考核范围花无缺花卉设计公司全体员工（进入公司不满1个月者不参加月度考核，不满三个月者不参加年终考核）。6.63、考核原则：以客观事实为依据,以考核制度规定的内容、程序与方法为标准考核力求公平、公开、公正6.64、考核公式及其换算比例：绩效考核计算公式=考勤表+绩效考核+评价评价=上司的评价（直接上司和间接上司）+员工相互评价+自我评价对应的比例为：1=20%+50%+30%（15%+10%+5%）6.65、绩效考核细则考勤表包括日常上班考勤、公司会议考勤培训考勤。（后附考勤表）出勤考核10分，凡上班迟到一次扣2分，旷工一次扣3分。每月请事假1天(不含)以上每天扣除1分。无故不参加公司举行的会议、活动、培训者一次扣除3分依次类推。58 根据部门工作性质和内容制订,每个被考核人有10项考核内容,总分为100分,根据工作权重分别计分。提出合理化建议且被公司采纳并经实践证明确实有益者,根据实际情况给予奖励。员工的评价由各部门经理负责收集、整理和分析，并给出最终结果。经理的评价则由绩效考核专员负责收集、整理和分析，最后交由各部门经理。6.66、考核时间：月度考核：次月的第1个星期考核上个月的绩效，7个工作日内结束。年度考核：在次年1月的第2个星期考核，14个工作日内结束。6.67、考核等级/比例：人绩效津贴给付比例：优等：当月绩效基本津贴×120﹪；甲等：当月绩效基本津贴×100﹪；乙等：当月绩效基本津贴×80﹪；丙等：当月绩效基本津贴×60﹪。个人绩效考核等级标准：优等：当月绩效考核91分以上甲等：当月绩效考核80-90分乙等：当月绩效考核70-79分丙等：当月绩效考核60-67分58 丁等：当月绩效考核59分以下6.68、年度考核规定及薪资提升标准：年度考核是调整员工下年度工资水平,颁发年终奖金的依据6.69、考核纪律：9.1上级考核必须公正、公平、认真、负责，上级领导不负责或不公正者，一经发现将给予降职、扣除当月绩效奖或扣分处理。9.2各部门负责人要认真组织,慎重打分,凡在考核中消极应付,将给予扣分甚至扣除全月绩效和岗位津贴。9.3考核工作必须在规定的时间内按时完成。9.4弄虚作假者,考核者与被考核者的绩效一律记0分。6.6.10、考核仲裁：10.1为保证考核的客观公正、持续改善考核方法，特成立考核小组，人员为各部门负责人。10.2考核小组负责处理以下事务：A、对考评人的监督约束；B、讨论并通过各部门设定的绩效考核指标；C、每半年检讨考核制度，视情况修订考核制度及指标。10.3被考核人对考核结果持有异议时,可在绩效面谈结束之后的三天内向考核小组提出仲裁,逾期不予受理。10.4考核小组接到被考核人的仲裁申请后,在考核面谈的第5天组织考核仲裁,仲裁结果为终审。6.6.11、绩效评价58 11.1绩效评价是提高绩效的有效途径，各部门负责人必须在考核结束后一星期内安排绩效面谈。对于最优秀员工与最差员工，应予以单独面谈，并在考核结束后的7日内将面谈记录原件交到各部门，部门留存复印件。11.2面谈记录的内容将作为员工下一步绩效改进的目标，培训安排的参考。本办法执行初期，半年检视讨论一次，以后视实际执行需要修订，考核小组总结讨论后交公司管理层并呈报总经理审核后批准执行。此制度自公布之日起执行。注：各部门考核制度由各部门自行制定6.7薪酬方式6.7.1薪资由工资和福利组成工资由基本工资、绩效工资和奖金构成绩效工资根据本月对员工的出勤情况、员工的突出表现及员工对公司的贡献而定的工资。奖金是根据员工年度的绩效考核得出的。福利：基本保险58 6.7.2未来2年管理人员的配置与薪酬职位需求人数每月基本薪酬店长11200店员2800合计2800薪酬方面公司管理层直接享受公司直接分红，每个花店将会有一个店长与两个店员组成，店员将会在学校招聘勤工俭学的学生，在课余时间完成工作内容。店长为正式稳定职工，其薪酬方式采取底薪+提成制。6.7.3未来5年管理人员的配置与薪酬职位需求人数每月基本薪酬店长21200店员4800合计5600在5年内公司预计会进行开设分店，所以花店内人员配置方式不改变，同时增加店员与店长相应人数，薪酬给付方式不变。新员工第一月工资或离职员工最后一月工资将根据实际出勤天数按以下算式计算:（实际出勤天数/月规定出勤天数）*月工资总额支付方式：58 公司初期将直接以银行卡的形式于每月16日发放工资中途离职。若员工因各种原因中途离开公司时,未付的工资将在员工办理离职手续时和最后一个月的工资一起核发。根据国家以及公司有关规定，以下费用从每月工资中扣除：a个人所得税b应由个人负担但公司已预支的费用c其它扣款（如上月多支付的工资、离职员工的违约金、赔偿金等）d其他个人应负担部分6.8激励与约束机制6.8.1.激励制度：激励作为员工的精神工资，将直接充分调动工作人员的积极性、主动性和创造性，使员工的潜力得到最大的发挥。我公司将充分利用激励机制，促进员工的高效工作和自我的发展。58 激励原则●公平公正原则●因人而异原则●物质激励和精神激励相结合原则●外部培训和内部培训结合原则激励类型●物质激励：根据员工的工作表现，对其进行相应的物质奖励，如奖金和日常生活用品。每个员工生日那天都可以收到公司送出的价值50元的生日礼物若有员工的子女考上大学，公司将根据具体情况给予500到1500元的资助如果员工生病了，公司将根据实际情况给予适当休假和物质上帮助每一年，公司会组织一次聚会●精神激励：文化激励：在公司内部创造健康的企业文化，打造愉快、和谐的工作氛围。尊重激励：公司以尊重员工为基础，让部分员工代表参加公司决策，以追求公司和员工的共同成长而努力。荣誉激励：公司每月会评出1位优秀员工并公布于公告栏上。58 信息畅通：公司内部的信息保持畅通，促进公司员工的沟通，为员工创造良好的工作环境。生活关心：总经理亲自为每位员工送生日贺卡，在员工需要帮助的时候，管理人员要及时组织所有员工共同帮助需要帮助的员工。对普通员工的奖励与处罚制度6.8.2奖赏：1.通过销售业绩进行相应的提成2.对于经常能按时上下班且工作态度认真的员工，给与奖励，或职位提拔3.公司提供一系列福利：养老保险、工伤保险、医疗保险等6.8.3惩罚：1.如业绩不良，扣除奖金2.对损坏公司公共财产的，按情况酌情给出罚款3.如不能按时上下班且经常旷工导致公司利益损失的，依情况给与处罚58 第七章财务计划的编制与财务评价公司预计将由小慢慢做大，先建立一定得声誉后在进行扩展，这样一来可以看出公司的市场，充分利用资金，并可以根据当前市场的情况做出财务状况的分析，以便及时的改变错误的经营决策以及重新对市场进行定位，于是我们假设以锦城学院为市场，做出公司财务预测。以后若企业发展大方向上将以此为模版。我们对公司的第一家店面做出具体的启动预算，并假设在第三年公司扩大规模开设第一家分店，对其现金流量做出五年的估计，对资产负债做出报表，对每月的收入和支持做出预测，希望借此能看出企业未来的发展状况。7.1财务假设：公司存货控制采用先进先出的方法。公司自盈利起以净利润的30%分红。本店开始时聘请三人，一个店长，二个销售人员。水电费每年增长8%，人员底薪5年内暂且定为不变，采取按业务量提成的方式。58 对创办企业的必要资金做出预测，以看出在获得收入以前，需要多少资金来支撑企业，充分了解本行业及现在的市场状况之后做出了启动资金预算表。以下为投资预算：启动资金预算表类别项目数量单价（元）金额（元）店面装修1间1300013000固电脑1台22002200定办公桌椅2套5001000资固定电话1台150150产　花瓶等设施30套600600　小计　　16950开办登记注册和营业执照费　　2800费小计　　2800　店面租金6个月900元/月5400　广告费2个月200元/月400　管理人员工资1人/3月1200元/月3600流员工工资2人/3月800元/人/月4800动水电费6个月200元/月1200资保险费6个月100元/月600金通讯费6个月100元/月600　办公费6个月100元/月60058 　押金和保证金6个月1000元/月6000　小计　　23200合计　　　42950研发投入资金：第一年投入研究经费：1万元第一年投入开发费用：0.506元预计尚需外部投资：2万元于第二、三年投入，第四年取得专利。启动资金由团队成员集资，不向银行或其他金融机借款，团队成员不领取工资，采用年末分红的方式。团队成员集资付琬淋16000元付晓龙12000元曹行12000元易号杰12000元李露12000元唐晓芸12000元黄敏12000元章墨12000元融资合计10万元通过对市场各方面的调查，我公司对花卉行业有了详细的了解，也在创新产品方面做了充分的准备。根据财务预测，我公司在第一年销售收入将达到146890元，税前利润为13356元；第二年销售收入达到295800元，税前利润126721元。据此，投资人所得回报如下：投资金额10万元项目第一年第二年第三年第四年第五年58 分红率30%利润30%利润30%利润30%利润30%利润分红3005285123295650742687537.2财务报表由于我公司新创立，没有原始数据，据此我们对第一个月的利润，资产负债，第一年的资产负债和现金流量等作如下预测：1.利润表，反映企业一定时间经营成果的报表，根据“收入—费用=利润”的会计平衡公式编制的。从损益表中我们可以看出企业的经营状况，并预测企业的发展趋势。利润表单位：元项目行次本月数一．主营业务收入117980减：主营业务成本25460二．主营业务利润412520减：管理费用73100   财务费用80   销售费用9185058 三．利润总额107570净利润1275702.资产负债表，描绘的是企业一定时期的某一时刻的财务状况（通常为年末）。根据“资产=负债+所有者权益”的会计等式，而编制而成的。编制预计的资产负债表能描述企业在首年经验后的年末状况。资产负债表单位：元资产月初数期末数负债及所有者权益月初数期末数流动资产：  流动负债：货币资金7301079756短期借款00应收票据00应付帐款01360应收帐款0200预收帐款00应收利息00其他应付款00预付帐额20000应交税费00其他应收款0500应付利润00存货804010966应付利息0058 其他应付款00流动资产合计4786291422流动负债合计28004160非流动资产：非流动负债：  长期应收款00长期借款00 固定资产：应付债券00固定资产1695016950长期应付款00在建工程00非流动负债总和00无形资产00负债合计01360其他非流动资产00所有者权益：  长期待摊费用00实收资本100000100000长期股权投资00未分配利润7012非流动资产合计1695016950所有者权益总和100000100000资产总计100000108372负债及所有权益总计1000001083723.58 现金流量是真实的现金收入与现金支出的差额。因而编制现金流量能据其来评估此创业是否成功。我们根据对年度内现金流入的估算，对现金流出的估算，以及对现金净流量的计算编制了企业开办5年的现金流量表现金流量表单位：元项目行次本年金额一、经营活动产生的现金流量：1　销售商品、提供劳务收到的现金2146,890经营活动现金流入小计3146,890购买商品、接受劳务支付的现金460,756支付给职工以及为职工支付的现金535,200支付的各项税费611,417支付其他与经营活动有关的现金729,500经营活动现金流出小计8136,873经营活动产生的现金流量净额910,017二、投资活动产生的现金流量：10　购建固定资产、无形资产等支付的现金1116,950投资活动现金流出小计1216,950投资活动产生的现金流量净额1316,95058 三、筹资活动产生的现金流量：14吸收投资收到的现金15100,000筹资活动现金流入小计16100,000分配股利、利润或偿付利息支付的现金173,005筹资活动现金流出小计183,005筹资活动产生的现金流量净额1996,995五年的利润表单位：元项目第一年第二年第三年第四年第五年一．主营业务收入146890295800406340514856627956减：主营业务成本6075687500117340136321164235主营业务税金及附加807816269223492831734537二．主营业务利润78056192031266651350218429184减：管理费用4050041620765308032078460   财务费用   销售费用2420023690436504438045155三．利润总额13356126721146471225518305569减：所得税333931680.336617.856379.576392.358 净利润1001795040.7109853.2169138.5229176.7五年的资产负债表单位：元第一年第二年第三年第四年第五年资产流动资产：货币资金79756135838118125147884191212应收账款2002300482042504950预付帐额080005001000其他应收款5001200250025101858存货1096613350275922684827562其他流动资产00000流动资产合计91422153488153037181992226582固定资产：58 固定资产净值1695014890273602305419821在建工程00000固定资产合计1695014890273602305419821无形资产：无形资产净值0002000020000资产合计108372168378180397225046266403第一年第二年第三年第四年第五年负债及权益：流动负债：应付账款13601850350066505980短期借款负债合计13601850350066505980所有者权益实收资本100000100000100000100000100000盈余公积00000未分配利润70126652876897118396160423权益合计107012166528176897218396260423负债及所有者权益合计10837216837818039722504626640358 五年现金流量表单位：元项目第一年第二年第三年第四年第五年一、经营活动产生的现金流量：　　　　　销售商品、提供劳务收到的现金146890295800406340514850627956经营活动现金流入小计146890295800406340514850627956购买商品、接受劳务支付的现金6075687500117340136321164235支付给职工及为职工支付的现金3520035200750007500073000支付的各项税费11417479495896684696110929支付其他与经营活动有关的现金2950030110451804970050615经营活动现金流出小计136873200759296486345717398779经营活动产生的现金流量净额21299095041109854169133229177二、投资活动产生的现金流量：　　　　　58 购建固定资产、无形资产等支付的现金16950　　　20000　投资活动现金流出小计16950　　　20000　投资活动产生的现金流量净额16950　　　20000　三、筹资活动产生的现金流量：　　　　　吸收投资收到的现金100000　　　　筹资活动现金流入小计100000　　　　分配利润支付的现金300528512329565074268753筹资活动现金流出小计300528512329565074268753筹资活动产生的现金流量净额96995-28512-109853-50742-68753本店特色产品及定价：58 产品价格（元）小型观赏性盆栽5---10进化空气盆栽10---20抗辐射盆栽15----30单只鲜花价格2---15同类花束设计40---120多种花束设计60---150盆栽迷你花（特色）8---207.3财务附注我公司设在成都市高新区四川大学锦城学院附近，经有关部门认定为小型微利企业，新税法对小型微利企业实行低档税率，并将小型微利企业享受的条件进一步放宽，使尽可能多的符合条件的中小企业能够享受低档税率的照顾。即在公司成立自营利起两年免征所得税，正常税率为15%。高校毕业生在成都市自主创业自筹资金不足的，可申请不超过5万元小额担保贷款;合伙经营和组织起来就业的，可据实际人数放宽到20万元，贷款3年内由政府全额贴息。7.4财务报表的分析和财务评价58 财务报表的分析是财务管理工作的重要一环，根据不同的目的和需要，对企业编制的资产负债表、损益表和现金流量表进行分析，以判断企业财务状况及经营成果是否令人满意，帮助企业找出问题及时加以解决。（1）负债：由于企业最初是小规模创业，所需资金并不很多，于是资金便由创业者共同筹得，即自己出钱当老板，并没有进行其他筹资活动，企业开业没有负债。企业大多数时候是进行一次经营活动便收（付）一次款，只有对长期有合作关系的企业或者个人采取月结、季节的方式，因而企业的负债不会很多，并且波动不大。（2）营运能力：由于企业是服务类公司，流动资金是企业资产中最大的部分，于是流动资金量直接决定企业的成败。作为中介公司我们要广泛的吸引客源，要有良好的声誉，在业内建立自己的地位。本着顾客至上的服务理念为每一位顾客提供最好的服务，力争成为大学生首选的花卉公司。（3）企业获利能力：根据损益表和现金流量表的估计，算出企业的投资回收率、投资回收期投资回收率=（年平均盈利额+折旧）/投资总额=122645+5410/100000=1.28投资回收期=投资总额/年平均盈利=100000/122645=0.815有上两式可以看出，企业很适合作为大学生创业项目，所需资金不多，而且能很快的收回投资，风险也不大。58 第八章再融资与风险因素8.1融资方式　即企业融资的渠道。它可以分为两类：债务性融资和权益性融资。前者包括银行贷款、发行债券和应付票据、应付账款等，后者主要指股票融资。债务性融资构成负债，企业要按期偿还约定的本息，债权人一般不参与企业的经营决策，对资金的运用也没有决策权。权益性融资构成企业的自有资金，投资者有权参与企业的经营决策，有权获得企业的红利，但无权撤退资金。我们创业团队融资主要采用前者。8.2风险投资的退出投资者退路有上中下三策：上策是上市套现，中策是溢价转让，下策是溢价回购。58 8.3经营风险经营风险指企业未使用债务时的内在风险，它是企业投资决策的结果，表现在资产息税前利润率的变动上。”经营风险是经营决策的结果，而非投资决策的结果.没有卖不出去的东西，只有卖不出东西的人。8.4行业风险我们礼品行业属于零售业：市场瞬息万变批发零售业防御性不改.综合考虑到批发零售行业弱周期的防御性特征、商业行业的季节性因素、国家消费刺激政策和大力发展流通领域政策的陆续出台、国务院办公厅2008年12月30日颁布的《关于搞活流通扩大消费的意见》中提到的工商电价接轨有望提速的预期，我们依然维持行业"强于大市"的评级。同时还要考虑到同行业的竞争者以及消费者带来的各种压力。58 8.5市场风险市场风险指因价格、利率、汇率等的变动而导致价值未预料到的潜在损失的风险。因此，市场风险包括权益风险、汇率风险、利率风险以及商品风险。利率风险是寿险公司的主要风险，它包含资产负债不匹配风险投资风险分析：内涵报酬率分析;根据现金流量表计算内含报酬率如下：IRR=20.88%内涵报酬率到达20.88%，远大于资金成本率6%，主要因为产品优质低廉，使得销售利润较高，而且，前五年内市场增长性很好。58'