侣行自由旅游项目创业计划书.doc 26页

'侣行自由旅游项目创业计划书第一章基本概况1.创业计划构想1.1创业构想的来源随着我国经济的快速发展，国民生活水平得到飞速提升，人民开始追求精神生活享受，旅游业在国民生产总值的占比也在平缓升高，而纵观中国旅游业的发展历程，不难发现，消费者已不再满足于作为旅游产品的被动接受者。他们渴望参与产品项目的设计与组合，追求产品与自身的互动。而我们的“侣行”项目便是迎对这一发展趋势与市场热潮，采取了一种与传统主流的跟团旅游相对抗，与成型、成套出售的旅游产品竞争市场的新型模式---即以网络平台为基础，结合手机、平板电脑等移动端的APP应用，为每一位消费者提供私人化、个性化、创意化的自助旅游设计服务，并且我们还以“便捷出行，筑造您的完美旅程”为宗旨，提供一种新颖的“旅游项目二维码集成”服务。通过这些新颖方式，让消费者在DIY的过程中享受发挥自身能力、寻找自身价值的感官体验。1.2市场前景预测由于个性化旅游定制将成为未来旅游发展趋势，未来市场容量大；本公司的自主DIY体验旅游，开发了体验旅游市场为新兴市场，存在新兴市场空白，吸引力巨大，威胁较小，消费者需求旺盛；国家政策也对此表示支持。所以我们相信这种倡导自主自由并便捷的全新的体验式旅游服务---即我们“侣行”商业创新计划必将成为新时期旅游业的一股热潮，具有良好的发展前景。2.企业概况26 2.1企业的名称“侣行”DIY旅游服务有限公司2.2企业宗旨在生活中掌握主动、体验创新，在旅行中掌舵起帆、享乐人生2.3产品及服务“侣行”是一款根据消费者个性要求，提供模块化旅游产品部件，由消费者自由组合的定制化旅游产品设计门户（平台）。它可通过网络门户、微信公众号、微博以及移动设备平台（Android、ios、Windowsphone等系统）等方式推广使用。消费费者可使用以上平台方式获取旅游资讯，也可在线咨询相关专业服务人士。我们还将会把同一用户在同一行程中通过“侣行”平台进入各大网站购买的项目通过数据编码的形式汇总合成一个二维码，顾客在旅游途中，只需要让相关工作人员扫描二维码就可以完成相应消费。2.4目标客户群本项目的受众人群针对的是消费能力强且追求旅游品味和质量的全球旅游者。从年轻大学生到中高收入的本土白领、海归派和自由职业者，这类人群具有一定水平的消费能力，年轻且对于生活品质有较高要求，他们追求自由化的消费模式，但对于消费所得有一定要求。26 第二章产品或服务和市场分析1.产品介绍“侣行”，是一款根据消费者个性要求，提供模块化旅游产品部件，由消费者自由组合的定制化旅游产品设计门户，将通过网络门户、微信公众号、微博以及移动设备平台（Android、ios、Windowsphone等系统）等方式推广使用。消费者可使用以上平台方式获取旅游资讯，也可在线咨询相关专业服务人士（包括旅游路线设计师、酒店服务体验师、旅游地点特色店家和专业驴友等）。网络门户将根据根据旅途长度分为：市区、短途、长途；根据不同的旅游主题划分为：浪漫爱情篇、温馨亲子篇、协力团队篇等方式，区分旅游产品部件，将旅游景点微分为一个个独立的可选项目，由消费者自主选择希望游览的地点，并体验式设计旅游路线。同时，本平台将与携程网、去哪儿网等各大旅游网站合作将广告位出租给各网站，消费者可通过这些链接进入相关网站购买快捷、折扣的旅游购物项目（包括酒店、机票、火车票、旅游景点门票等）。我们将会把同一用户在同一行程中通过“侣行”平台进入各大网站购买的项目通过数据编码的形式汇总合成一个二维码，顾客无需记录多个不同号码，在旅游途中消费时，只需要让相关工作人员扫描二维码就可以完成消费。除此之外，不同地点只需扫描同一二维码。2.具体服务介绍2.1.旅游行程自主设计“侣行”26 将收集世界各地旅游信息，并且将信息汇总分类，通过为消费者提供单元化的旅游部件（以上海为例，例如田子坊、东方明珠、外滩、杜莎夫人蜡像馆、小南国等），由消费者自主勾选所希望旅游的项目、地点，通过拖动连接各个单元以组成旅游路线。对于每项单元，我方将推荐各景点所需花费的最佳时长，消费者也可自主安排具体游览时间、时长。消费者可免费获得相关信息与使用便捷式的设计界面与设计方式。路线设计服务的过程中将提供住宿、餐饮购物、门票优惠等推荐内容的二级链接，消费者可通过链接进入出售相关产品的旅游网站（如穷游网等等）。2.2.旅游项目二维码集成在本平台中有相关板块可链接至途牛、携程等旅游网站，客户可通过这些链接获取由旅游网站提供的，与自身所计划旅游行程有关的旅游产品信息。并且，客户可直接在线购买、预订，在途牛等完成支付。在旅游网站直接消费，会获得与所购买商品相对应的编号。我们将所有通过我们平台进入途牛等消费的客户，在相关旅游网站购买的商品编号汇集，将数据信息编码化，然后生成一个二维码，并且发放到客户的账户。客户在旅游过程中，将二维码给商家扫描。商家可通过本平台的商户端识别二维码，程序会自动解码二维码，将其还原为原本的商品编号，然后从中选出属于该商户的号码。然后，系统自动将该编号输入对应旅游网站的验证系统，完成验证。整个消费便完成了。当客户到下一商家消费时，只需重复之前的流程便可完成对应消费的实现。(1)二维码生成与识别原理：1.在二维码生成器输入经过处理后的商品编码：01001（途牛商品1）；01002（途牛商品2）；02001（携程商品1）；02002（携程商品2）（编码之间用分号；隔开），便生成了对应的二维码，如下图所示：26 2.将生成的二维码导入二维码识别器，然后解码就可获得原来的数据：01001;01002;02001;02002。然后，只需要编程通过程序根据头两位的旅游网站编号分组，再根据商家提取实际的商品编号即可。（2）使用二维码的优点将同一用户在同一行程中通过“侣行”26 平台进入各大网站购买的项目通过数据编码的形式汇总合成一个二维码，顾客在旅游途中消费时，只需要让相关工作人员扫描对应二维码就可以完成消费。而且同一个二维码可以完成所有所包含项目的消费，即不同地点只需扫描同一二维码。这种方式减少了多编号对消费者自主旅游造成的麻烦，消费者无需记录多个不同号码，而且只需通过提供一个二维码就可以轻松完成预付消费。同时，用二维码扫描替代人工输入号码验证，减少了由于人工操作产生误差的可能性，增强了电子消费的有效性，节约了时间成本。（3）特殊情况分析1、退货与退款客户在对应的旅游网站（假设为途牛），退货商品是商品编号为“001”的商品1。客户在途牛网申请退货后，在一定途牛网规定的流程后将完成退货。此时，商品1对应的编号“001”在途牛检验程序中将无法通过检验。因此，也无法在商家完成消费。对于消费者和旅游网站而言，只需要照常完成退货与退款流程即可。我们的二维码集成服务，是在消费者获得商品编号之前将其“打包压缩”形成二维码，然后交给消费者。消费者用这个二维码在商户消费时，又通过二维码识别的功能，将这个“压缩包”进行“解压缩”，把其中的编号提取出来完成检验和消费。因此，原本各大旅游网站的消费与退款是照常进行的，我们只是在中间利用二维码简化消费者的使用过程，减少其使用中的麻烦。2、添加购物客户在完成一次行程的购物之后，再出发旅行前发现还需要购买一些商品（比如，想去新的景点但是景点门票还没买）。此时，客户只需要账号登录“侣行”平台，在对应的行程下购买新的商品（假设是在途牛购买了商品3，商品编号为003）。当客户完成支付交易后，途牛会将客户账号、行程和“003”这个商品编号发送到我们的服务器，服务器根据客户账号找到对应的行程，在原来数据的基础上加上一条“01003”（01为途牛编号），并且生成新的二维码以替代原本的，发放给客户。对于消费者而言，只需要照常购物并且重新登录“侣行”平台即可，二维码会自动更新。26 而对于旅游网站而言，只需要在完成交易后将相应的信息发送给我们的服务器就可以轻松搞定。3.后期周边产品开发当发展到一定规模时，我们将开发更多的周边产品。例如，当具有忠实粉丝群后，我们将开发“创意旅行用品集市”，在其中售卖具有创新特色且实用的旅行用品，从而直接通过交易方式盈利。4.市场分析---行业分析（波特五力模型分析）波特五力模型，由迈克尔·波特（MichaelPorter）于20世纪80年代初提出，对企业战略制定产生全球性的深远影响。波特五力模型常用于竞争战略的分析，可以有效的分析客户的竞争环境。它认为行业中存在着决定竞争规模和程度的五种力量，这五种力量综合起来影响着产业的吸引力。五种力量分别为供应商的议价能力（卖方议价能力）、购买者的议价能力（买方议价能力）、潜在竞争者进入的能力（进入壁垒）、替代品的替代能力（替代品威胁）、行业内竞争者现在的竞争能力（现存竞争者之间的竞争）。五种力量的不同组合变化最终会影响行业利润潜力变化。图4波特五力模型图4.1.供应商的议价能力（卖方议价能力）26 供应方主要通过其提高投入要素价格与降低单位价值质量的能力，来影响行业中现有企业的盈利能力与产品竞争力。供方力量的强弱主要取决于他们所提供给买主的是什么投入要素，当供方所提供的投入要素其价值构成了买主产品总成本的较大比例、对买主产品生产过程非常重要、或者严重影响买主产品的质量时，供方对于买主的潜在讨价还价力量就大大增强。在本项目中，供应方主要指旅游业相关产业（包括餐饮业、住宿业、交通业及旅游景点等）。由于现如今国内以上产业都处于已发展到一定高度的状态，个产业内供应商市场竞争激烈，各类产品卖方众多，以至于供方潜在讨价还价能力有一定比例的降低。对于本项目中的自助旅游服务属于创新型，因此供应商在选择上只会选择我方独家，且我方除旅游设计以外的其他服务对于供应商有较大的选择权，对于卖方议价抗性较大。又由于在本项目中，各旅游业相关产业仅作为附属产品进行连带销售，并非我方成本中占主要地位的旅游自主设计服务。因此，综上所述，供方潜在讨价还价能力就大大减弱。但供应商各企业的产品是否具有一定特色，则可能影响公司的转换成本。4.2.购买者的议价能力（买方议价能力）购买者主要通过其压价与要求提供较高的产品或服务质量的能力，来影响行业中现有企业的盈利能力。图4.2目标市场受众人群统计图26 根据调查显示，在本项目中，购买方主要是年龄位于18—28岁的年轻男女。虽然每个购买者购买量不大，消费能力不高，但购买者总数巨大，并呈现不断增长趋势。随着自助游的受众人群不断向18岁以下与28岁以上扩大，本项目的目标市场人数也在不断扩增。因此，我们应该瞄准市场受众，通过更多的开发受受众欢迎热爱角度的项目以推动企业发展。例如，位于日本东京的迪斯尼乐园吸引了大批的游客，这主要归功于它吸引了一个规模十分庞大的消费群体——年轻的女性上班族，她们对在迪斯尼乐园中玩耍感到乐此不疲。由此看来，选择正确的消费群体对企业来说至关重要。而本项目的受众人群针对的是消费能力强且追求旅游品味和质量的全球旅游者。从年轻大学生到中高收入的本土白领、海归派和自由职业者，这类人群年轻且对于生活品质有较高要求，他们追求自由化的消费模式，希望借此体现自己更多的能力与价值。因而，他们具有一定水平的消费能力，但对于消费所得有一定要求，在商品能够充分满足其消费心理要求时，他们会愿意支付一定高度的金额。而我们的产品正好符合他们的这类要求。4.3潜在竞争者进入的能力（进入壁垒）新进入者在给行业带来新生产能力、新资源的同时，将希望在已被现有企业瓜分完毕的市场中赢得一席之地，这就有可能会与现有企业发生原材料与市场份额的竞争，最终导致行业中现有企业盈利水平降低，严重的话还有可能危及这些企业的生存。竞争性进入威胁的严重程度取决于两方面的因素，这就是进入新领域的障碍大小与预期现有企业对于进入者的反应情况。进入障碍主要包括规模经济、产品差异、资本需要、转换成本、销售渠道开拓、政府行为与政策（如国家综合平衡统一建设的石化企业）、不受规模支配的成本劣势(如商业秘密、产供销关系、学习与经验曲线效应等)、自然资源（如冶金业对矿产的拥有）、地理环境（如造船厂只能建在海滨城市）等方面，这其中有些障碍是很难借助复制或仿造的方式来突破的。总之，新企业进入一个行业的可能性大小，取决于进入者主观估计进入所能带来的潜在利益、所需花费的代价与所要承担的风险这三者的相对大小情况。　　　26 我公司迎合个性化趋势、结合市场热点、根据消费者的个性要求，提供模块化旅游产品部件，由消费者根据自身需求自由组合，以满足旅游者对定制化旅游产品的热衷。这一个性化旅游设计服务，其结构新颖，独具创意。公司本身风险不大，且目前还基本未出现与本项目类似的定制化旅游产品设计门户。但由于本项目规划的领域其具有一定的可复制性，因此存在“潜在的同行潜在的同行：即指业内跟风者。”，有可能会对我公司的发展产生重大影响。除此以外，例如穷游网、捷程网、去哪儿等旅游网络平台可能通过类似于我方的方式，如果提供各类类似服务，便极有可能对我公司形成威胁。在市场占有量方面，由于业内存在例如国旅、中青旅等庞大旅游企业，这些企业存在巨大市场受众群，若这些企业尝试进入将会对我公司产生巨大影响。另外，在商业竞争中，防止内部泄密对公司发展产生动摇性破坏，需要加强商业资源的保护与保密工作。因此，我公司推出“旅游项目二维码集成服务”，以便捷、高效的特点吸引大量消费者的使用。这一亮点能有效冲击其他业内公司的进入，保障我公司在该领域具有一定的领先优势。4.4替代品的替代能力（替代品威胁）两个处于同行业或不同行业中的企业，可能会由于所生产的产品是互为替代品，从而在它们之间产生相互竞争行为，这种源自于替代品的竞争会以各种形式影响行业中现有企业的竞争战略。第一，现有企业产品售价以及获利潜力的提高，将由于存在着能被用户方便接受的替代品而受到限制。第二，由于替代品生产者的侵入，使得现有企业必须提高产品质量、或者通过降低成本来降低售价、或者使其产品具有特色，否则其销量与利润增长的目标就有可能受挫。26 第三，源自替代品生产者的竞争强度，受产品买主转换成本高低的影响。总之，替代品价格越低、质量越好、用户转换成本越低，其所能产生的竞争压力就强；而这种来自替代品生产者的竞争压力的强度，可以具体通过考察替代品销售增长率、替代品厂家生产能力与盈利扩张情况来加以描述。就本项目而言，由于“在路上”强调个性化服务，看重顾客的自主发挥空间，因此具有较大的独特性，难以被替代。但在旅游业现存状态中，仍存在较多的替代形式，其主流便是自助游与旅行社跟团游。图4.4国内市场旅游方式选择分布图通过调查结果可得出，当前旅游市场主流旅游方式是自助游，其次为旅行社跟团游。由于本项目所设计的旅游方式并无先例，更多的消费者可能会选择自助游，但相信在本项目推出一定时间后，必将引起市场的轩然大波，吸引大量市场份额至个性化旅游设计模式。4.5行业内竞争者现在的竞争能力（现存竞争者之间的竞争）大部分行业中的企业，相互之间的利益都是紧密联系在一起的，作为企业整体战略一部分的各企业竞争战略，其目标都在于使得自己的企业获得相对于竞争对手的优势，所以，在实施中就必然会产生冲突与对抗现象，这些冲突与对抗就构成了现有企业之间的竞争。现有企业之间的竞争常常表现在价格、广告、产品介绍、售后服务等方面，其竞争强度与许多因素有关。26 行业中的每一个企业或多或少都必须应付各类竞争构成的威胁。例如，势均力敌竞争对手较多，竞争参与者范围广泛；市场趋于成熟，产品需求增长缓慢；竞争者提供几乎相同的产品或服务，用户转换成本很低；行业外部实力强大的公司在接收了行业中实力薄弱企业后，发起进攻性行动，使刚被接收的企业成为市场的主要竞争者；退出障碍较高退出障碍较高：即退出竞争要比继续参与竞争代价更高。退出障碍主要受经济、战略、感情以及社会政治关系等方面考虑的影响，具体包括：资产的专用性、退出的固定费用、战略上的相互牵制、情绪上的难以接受、政府和社会的各种限制等。等。本项目中，我公司的主要竞争对手是现有模式下，即现存行业内的旅游策划公司，如中国青年旅行社、中国旅行社、春秋旅行社等，以及相类似的服务平台，例如行程助手等。应对这些问题，我公司开发“旅游项目二维码集成服务”，并将不断加强项目的创新开发，保持持续进步创新的更新状态，从而把握已有客户群，并不断吸引更多的客户投资、参与我们提供的项目服务中。26 第三章营销分析1.促销策略1.1媒体宣传（1）通过网络、电视等方式进行公司特色宣传，从而引起市场内消费者的关注，吸引潜在顾客群体。（2）通过微博账号、微信公众号、人人主页等传播平台发布各类旅游讯息，吸引消费人群关注，增加潜在客户。（3）投放网络广告。网络广告制作成本低，更换周期灵活，针对性强，而且传播范围广，冲破了时间和空间的限制，互动效果明显。因此，作为国内未来独树一帜的旅游设计平台，需适量投放网络广告以扩大自身影响。同时，通过收集网络广告投放前和投放后的对比数据，查看对比网络广告的效果。以更好地设计进一步的推广方案。1.2线上平台推广平台将展示各旅游项目的图片与文字介绍，同时加入友情推荐适宜当季景点与地方美食特色，给予游客们视觉上的冲击，以吸引客流。开放公众平台，提供旅游爱好者们的经验交流和心得体会，以促进平台的发展。吸引、招募众多专业驴友与背包客、旅行爱好者等在我方平台发表文章、状态，分享旅游经验及旅途中的奇闻异事，从而扩大平台影响力，促进平台被了解程度提高。同时，在各类线上平台展示经典成功案例，吸引更多业内精英人才加入团队，壮大公司规模。此外，可以利用高中生、大学生自主旅游经验，联合过程中会遇到的问题与困难，让更多的用户能够得到合理建议，规避旅行过程中的各类麻烦。1.3合作机制推广通过与专业旅游杂志建立合作关系（例如LOFTER的旅游板块等），促进互利双赢的合作机制建立，利用互相为对方宣传推广的方式扩大自身影响力。26 另外，与其他相关公司网站（例如途牛网、携程网等）建立广告链接赞助关系，扩大线上推广。1.4电子期刊杂志所有用户在注册时需要填写电子邮箱，我们会开发制作电子期刊杂志，定期发送至用户邮箱，为用户提供相较平台更为详细有效的旅游资讯。同时，在期刊中的部分位置留设广告位，进行广告招商，根据不同位置、不同类型区分广告价格，形成广告收入。电子邮件是使用最为广泛的互联网应用，电子邮件推广是一种效果较好的主动性网络推广手段。通过这种模式，定期将电子邮件发送给用户，提醒关注电子期刊杂志服务，可以有效扩大平台被关注度，进而形成品牌效应，扩大企业影响。2.销售渠道我公司将采用以网络门户为平台，辅以Android、ios等APP应用，通过实体公司地区化管理，提供线下服务与联系，全程O2O结合销售，为消费者提供足不出户享受自助旅游设计的愉悦体验。2.1利用各地高校人才资源由宁波地区出发，利用宁波以及其他各地区高校专业人才的兼职活动，在节假日或周末，在市中心设立咨询点、发放传单，在我公司职员的主导下，为消费者提供咨询服务，发挥宣传效果，使顾客能够对私人订制旅游有全方位的了解，从而吸引消费群体，扩大影响。2.2实体店同步首先通过在宁波本土设立实体市场营销部，挖掘本地潜在客户群，拓宽用户范围，并且结合当地特色，举办对当地居民有一定程度独特吸引力的推广活动。与前来咨询的顾客进行探讨、推广，力求让顾客满意。之后进而将这一线上线下结合的模式推广到其他各地，从而在全国各地形成星状分布网，扩大市场规模，推动公司发展。26 2.3与旅游相关产业公司合作通过与旅游相关产业公司建立相互合作关系，通过互相宣传机制获得广大客源，抢占市场份额，达到双赢的良好局面。例如在途牛等网站植入本公司的广告。通过公司内部遍布旅游各地的专业市场观察员，寻找各旅游目的地具有地方特色、独特创意、品质优异的精品小店。通过构建精品小筑平台，与这类小店建立合作关系，形成合作平台。2.4其他销售渠道方式包括除以上涉及方式之外的其他可行可靠地销售运营方式。26 第四章经营管理1.经营模式本项目通过网络平台推广，实体公司核心操控，以二维码信息综合技术为核心亮点，将旅行吃住行综合于单个二维码，高效便捷，采用O2O模式运营。本项目是针对喜欢自由行的学生、年轻白领等年轻群体设计的，他们喜欢自由行，按自己的方式安排行程，不喜欢约束。针对这些，在商业经营过程中需要强调创新，需要用新颖的模式不断吸引他们的眼球。首先，我们所经营的市场具有巨大的空白，作为这一市场的新生代，我们的进入具有创新性，能够有效地抢占尽可能多的市场份额。其次，将采取“口碑营销”的方式，通过“情感交流”打下第一批坚实的忠实粉丝群，然后不断扩大圈子范围。情感交流的具体模式就是“团队全民客服”，我们的客服不是简单的回答消费者问题，不是单边反馈的用户体验调查，而是与消费者成为朋友，通过交流明白消费者需要什么，根据消费者的要求不断改进产品。然后，我们支持让客户参与到我们的产品开发当中来，客户可以自主完善我们提供的旅游信息，可以在上面晒出自己旅行过程中的点滴。客户还可以添加我们未提供的旅游信息，同时以自身的账户作为创始人，让客户体验到创造与留名的满足感。最后，平台以巨大的用户量基数为基础，吸引商家购买广告，实现盈利目标。2.公司组织结构本公司成立初期即公司的创业期和发展期前期，采用直线式管理模式，其组织结构如图1所示。26 董事会总经理宣传部经理研发部经理行政部经理市场营销经理图1：公司成立初期的组织结构随着公司的进一步发展，形成更加完善的组织结构，如图2所示。董事会总经理宣传部经理行政部经理市场营销部经理研发部经理网络部公关部维护部研发部客服部财务管理部人力资源部市场运营部营销战略部图2：公司后期的组织结构26 3.公司机构职能介绍（初期）3.1董事会由公司的大股东组成，属于决策层，负责制定公司的总体发展战略，指定总经理的人选。3.2总经理负责公司的日常经营事务，对董事会负责，决定部门经理的人选，协调各部门之间关系； 3.3市场营销经理负责公司市场的调查、市场分析，决定公司的营销战略和营销计划。把握市场动向，组织实施市场监控，市场评估等工作；公司发展成熟后在全国设立市场分析点，针对各地的市场进行调查分析； 3.4行政部经理负责研发服务队伍的组建，聘请高素质的研发人员，负责管理决策层的拓展，发掘具有高激高素质情、强责任强创新能力的人才注入管理队伍；还负责公司有关财务方面的工作； 3.5研发部经理负责二维码的研究与开发工作，不断完善公司的二维码服务，在公司的逐步发展过程中不断研发更高品质更完善的服务。3.6宣传部经理负责公司的对外形象的宣传维护，公司企业文化的建设。4.创业团队介绍就本团队而言，成员都是朝气蓬勃的大学生，有着极强的学习能力和理解能力，有不断迸发的新颖创意，能把握主流客户心中所渴望的产品大方向。4.1骆浩宁波大学13级行政管理专业，任公司CEO，主要负责公司的整体运营和长期决策，统筹规划公司未来的发展方向。4.2林玉茹26 宁波大学12级日语系，任行政部经理，主要负责本公司的财务管理，成本核算和预算控制。4.3吴权敏宁波大学12级日语系，任市场营销经理，主要负责市场调查、分析和决定公司的营销战略和营销计划。4.4杨望宁波大学13级信息学院，任研发部经理，主要负责二维码的研究与开发工作。4.5洪君徐宁波大学12级商学院，任公司总经理，主要负责公司的日常经营事务，协调各部门之间关系。4.6杨鹏飞，娄傲鹰宁波大学12级机械学院，任宣传部经理，负责公司的对外形象的宣传维护，公司企业文化的建设。4.7俞金波老师另外，公司决定聘请宁波大学俞金波老师作为创业顾问，对我们进行指导。5.制度管理在经营过程中，管理与效益是密切相关的，因此，制度化的管理在运营过程中是相当重要的相关的管理制度有：出勤制度、卫生管理制度、能耗管理制度、固定资产管理制度、采购管理制度、现金管理制度、工资的发放管理规定、员工的担保制度、管理人员的权限规定、员工的奖惩制度和员工工作制度等。第五章财务分析26 1.股本结构与规模、资金来源与应用1.1股本结构与规模公司注册性质为有限责任公司，注册资本为60万元，创业团队占70%，吸引风险投资占30%。经过一年左右的发展，公司将进行第二轮融资，准备吸引风险投资5万元，以后将根据具体经营和发展进行多次融资。股本结构如下表所示：表1股本结构资本结构出资方式自筹资本吸引风险投资总计金额（万元）421860比例70%30%100%1.2资金来源本公司将采用多次融资作为筹集资金方案。由团队成员自筹42万元，并在此基础上再吸引风险投资18万元。第二年通过公司资产溢价，进行第二次融资，在此基础上再吸引风险投资5万元，向银行借款5万元。第三至五年，公司视发展情况再进行融资。融资方式具体如下：（1）权益性融资：这一部分的资金构成企业的自有资金，投资者有权参与企业的经营决策，有权获得企业的红利，但无权撤退资金。在创业的初期，由于多方面的局限性，此创业计划的策划者需投入一部分的资金，并且拥有公司的股份，参与公司的日常管理工作。（2）加盟商投资：我们会向有发展前途并且有意愿加盟的旅游业相关公司收取一定的加盟推广费。在网络平台上将留有板块供相关商户投放广告，根据广告位收取不同的广告费。这部分的资金都可以作为我们一开始创业的费用。（3）银行贷款：国家对于新兴企业创业有许多扶持政策与较大的扶持力度，银行对于优质的创业项目会提供一定额度的贷款，大概在3-10万。26 （4）政府基金：由科技部出资建立科技型中小企业技术创新基金、科技发展、科技成果产业化等基金以贴息贷款、无偿援助、资本金投入等形式支持科技企业的国家科技企业技术创新基金。（5）非战略投资：说服资金雄厚的投资者，请求资金投资，并协定企业相应的股权比例，但投资者不得参与管理与控股。（6）战略投资：风险投资、天使投资等投资公司，有丰富的扶持具有成长性企业的经验。在这种战略投资的帮助下，企业不仅能获得较大投资，还能获得企业经营上的帮助。1.3资金应用1.3.1网络平台与APP应用开发投资本项目的核心媒介即为“侣行”网络平台。具体投资将包括前期网站的建立费与后期网站的维护费，并随着公司经营规模的扩大进行相应的扩展所需的开发费用。1.3.2人员投资在人员招录过程中，需要通过校园宣讲会、校内招聘会等方式招募优秀大学毕业生。同时，对于业内优秀人才的引进与稳固也需要一定量的资金投入。在公司发展过程中，为了全面提高员工在专业能力和道德修养等方面的素质水平，需定期对员工进行相关培训，从而提高服务质量，强化公司运营效率，美化公司形象，树立公司品牌效应。1.3.3后期投资在企业到达一定规模额的前提下，需要在适当时机考虑投资扩展业务范围，以促进公司创收，同时扩大实体运营部的分布范围，进一步发展潜在客户市场。1.3.4旅行资讯收集在公司运营过程中，需要一定量的投入以支持各地旅行资讯的收集与不断更新。同时，需雇佣包括专业旅游爱好者、酒店体验师、导游等在内的业内相关人士为旅游资源信息的集合与扩充作出工作。1.3.5宣传投资公关部需要资金支持以不断扩大公司影响力，拓宽市场辐射度，并且发展市场客户群对于我公司的关注与成为客户、参与消费，同时在编辑包括电子期刊、付费会员专属订阅杂志等在内的文字工作方面也需要资金支持。26 其次，在活动方面，当举办或参加专题活动（包括举办新闻发布会、展览会，参加经销会，策划及组织促销活动，筹划和组织纪念活动，校园招聘宣讲会等）时，也需要活动经费的支出。除此之外，在制定产品企划策略、实施品牌规划、广告推广宣传和公关活动等方面都需要大量投资。1.财务报表：营业收入和费用、现金流量表等2.1营业收入和费用营业收入及成本费用明细表单位：元行次项　　目金额1一、营业收入合计78000021.主营业务收入7000006⒉其他业务收入800009二、营业成本合计-80000111.提供劳务成本-70000122.其他业务成本-1000013三、期间费用合计-44080014⒈营业费用-415000462.财务费用-258002.2现金流量表2014-2015年度现金流量表单位：元行次项目金额1一、经营活动产生的现金流量5300002出售商品、提供劳务收到的现金7000003收到的税费返还600004收到的其他与经营活动有关的现金200005现金流入小计7800006购买商品、接受劳务支付的现金-200007支付给职工以及为职工支付的现金-3600008支付的各项税费-100009支付的其他与经营活动有关的现金-1000010现金流出小计-40000011经营活动产生的现金流量净额20000017现金流入小计20000018购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金-3000019投资所支付的现金-1000020支付的其他与投资活动有关的现金-1000021现金流出小计-50000第六章风险及转移对策26 1.法律风险及对策企业法律风险是指在法律实施过程中，由于企业外部的法律环境发生变化，或由于包括企业自身在内的各种主题未按照法律规定或合同约定行使权利、履行义务，而对企业造成负面法律后果的可能性。在管理过程中，有可能由于对于相关法律法规的不了解，而引起不必要的争端与问题，例如，签订的金融合约不能受到法律应予的保护而无法履行或金融合约条款不周密；由于现存法律法规跟不上金融创新的步伐，使创新金融交易的合法性难以保证，我方或交易双方可能因找不到相应的法律保护而遭受损失；社会中存在形形色色的各种犯罪及不道德行为，可能会给我公司的金融资产安全构成威胁等。因此，首先我公司必须完善工作体系。建立健全法律风险防范机制，与加快建立现代企业制度、完善法人治理结构相结合，使法律风险防范成为企业内部控制体系的重要组成部分。然后，日常经营时我公司也将在依法经营的基础上，加强管理并适当提高经营成本，在法律许可的范围内合理规避，同时要密切关注掌握行政管理的最新法规及信息。当出现特殊情况时，需要及时变更登记专利和商标及时注册，防止他人抢注。此外，我公司将雇请专职的专业法律顾问与专用律师，加快以企业总法律顾问制度为核心的企业法律顾问制度建设。同时，需要对全企业成员加强突出合同管理、知识产权管理和授权管理意识的培训。2.财务风险及对策财务风险是指公司财务结构不合理、融资不当使公司可能丧失偿债能力而导个现实问题，财务风险是客观存在的，企业管理者对财务风险只有采取有效措施来降低风险，而不可能完全消除风险。26 公司未来发展在这方面可能会出现：筹资风险（由于资金供需市场、宏观经济环境的变化，企业筹集资金给财务成果带来的不确定性）、投资风险（企业投入一定资金后，因市场需求变化而影响最终收益与预期收益偏离的风险）、经营风险（又称营业风险，指在企业的生产经营过程中，供、产、销各个环节不确定性因素的影响所导致企业资金运动的迟滞，产生企业价值的变动）和流动性风险（企业资产不能正常和确定性地转移现金或企业债务和付现责任不能正常履行的可能性）等。针对以上问题，将由财务管理部主导，其他部门共同配合采取一系列措施以预防和应对财务风险。由于防范财务风险产生财务危机的根本原因是财务风险处理不当，因此，建立财务预警分析指标体系首当其冲。其次，由于企业理财的对象是现金及其流动，就短期而言，企业能否维持下去，并不完全取决于是否盈利，而取决于是否有足够现金用于各种支出。因此，需要建立短期财务预警系统，编制现金流量预算。相对于短期财务预警系统，企业还要确立财务分析指标体系，建立长期财务预警系统。综上，财务管理部需要科学地进行投资决策。全公司上下需要树立风险意识，健全内控程序，降低或有负债的潜在风险。3.管理风险及对策公司内部控制是现代企业管理的一个重要组成部分，是企业内部各种形式管理控制的总称。在企业管理中，内部控制直接影响企业内部管理的合理性、经济性、效率性；维护资产和资源的安全和完整；影响企业工作的真实性、准确性、可靠性；保证管理决策的贯彻。在人事管理方面，有可能会由于人事管理制度的缺陷而引起会公司内部的管理混乱。轻则公司内部不团结，出现勾心斗角的现象；重则出现公司内部人员黑单、泄露公司机密及商业机密、虚报或假报账目等不良现象。首先，在“建立精品小筑平台机制”的过程中，存在加盟风险。其次，当公司处于起步阶段时，销售量可能并不理想，如此短期内会成本较高，需要较多流动资金来支持经营。若能形成良好长期发展，便能够形成规模经济，节省开支。面对我们公司人员管理经验不足等问题，26 我们将加强团队建设，对成员进行专业培训，建立具有充分弹性、敏感性和适应性的团队组织。同时加强成员之间的合作精神，使团队成员在组织分工上能有很好配合。加强管理者自身素质的提高，掌握先进的管理知识和科学技术知识，培养创新意识。4.人员风险及对策由于本企业作为旅游业的新兴类型项目，初期除核心人物与主要技术人员外，主要需利用各地高校人才组成工作团队，需抓紧机遇不断引进优秀专业毕业人才，但作为起步企业将很难获得优异人才的选择。除此之外，在早期引进、拉取业内高端人才的过程需要较多投入，还需要考虑后期核心高端人才的跳槽等行为，甚至会在关键时刻出现无法找到工作人员的现象。另外，在公司的运营过程中如果没有较好的人事管理制度，就会造成公司的内部管理混乱。轻则引起内部不团结，重则出现公司内部人员频繁跳槽、泄露商业机密等不良现象。因此，在人才的稳定性方面存在一定的风险，需要加强把握人才内心思想上对于公司的认可与归属感，及时提高职员薪资与社保水平，以完整控制人才为本企业所用。5.市场竞争风险及对策1.市场变化莫测，会因竞争加剧、消费者购买力下降等难以事先预测的风险，导致前期市场份额增长缓慢或者后期市场占有率急剧下降。2.产品或服务的需求不足（不被广大用户认可）将是一个可能存在的潜在风险。同样的产品或服务需求过大而公司成长不快也将导致无法满足其需求而影响企业的发展。3.根据调查显示，对于自由组合定制旅游产品的个性化旅游设计的接受程度较为有限，在与自助游、旅行社跟团旅游比较的过程中，仅占到将近35%的份额，且大部分为18—25岁的年轻人群。26 4.在竞争上，由于作为网络平台，其模仿容易程度较高，一旦项目成功后易被人跟风模仿。在我公司率先推出某些具有可模仿性的服务后，其他业内企业有可能会推出类似的服务。因此，本项目将为入侵者设置障碍：设计和建立一个有效和完善的网络营销系统，作为一个长期的系统性工程，需要大量人力、物力和财力的投入。一旦我公司实现有效的网络营销，其他竞争者就很难进入我公司的目标市场。5.现已存在部分网站与本项目类似地集聚相关旅游资讯，虽然他们没有提供自主设计服务，但是其知名度、客户量与市场占有率都远远大于刚起步的“大旅行家”，其服务已深入客户内心，占有一定市场地位并且具有品牌效应。因此我方必须通过加强旅游自主设计以吸引更多客户参与体验我们的服务项目，使我们的品牌逐渐在顾客心中树立并占有一席之地。26'