嫁吧娶吧婚庆公司创业计划书.doc 35页

'嫁吧娶吧婚庆公司创业计划书1.1.1行业现状目前国内的婚介市场现状如下：第一，整个行业诚信严重缺失。第二，从业人员素质普遍低下。第三，利润丰厚。第四，监管缺失。第五，缺乏全国性知名婚介服务品牌。基于以上分析，我们认为树立婚介服务业品牌，并且以此促进整个行业的标准化和职业化完全符合市场经济的需要。1.1.2市场需求现状根据市场调研以及相关报道的分析，我们认为目前婚介市场的需求空间是巨大的。理由如下：第一，高校扩招引发的人才流动，为婚介服务提供了潜在的客户群体。第二，工作频率的加快和人际交往圈子的狭小形成了我们的目标客户群体。第三，传统婚介不能很好的承担高端婚介服务职能，导致市场供给出现结构失衡。第四，婚介行业本身是一个可持续发展的绿色产业。第五，婚介是整个婚姻过程的一个环节，而整个婚姻服务流程是一个完整的产业，并且会带动相关产业的发展，比如旅游、酒店、家电、珠宝等行业。1.2公司简介公司全称为娶吧&嫁吧婚情文化传播有限公司，属中介服务类企业，注册资本人民币2000000元，经营范围为婚姻介绍、信息咨询以及相关业务。店面名称：中文为“娶吧&嫁吧”；英文为“MarryBar”。经营模式为连锁经营，第一家形象店拟设在西安高新技术开发区。经过初期的经营发展，公司在业务实力以及市场份额达到一定水平以后，将在西安本地陆续设立两家连锁店。前期“专注做品牌婚介”是公司毫不动摇的基本目标，唯有做强才会做大！在经过西安本地的发展以后，我们会陆续将MarryBar的优质服务带向全国其他目标城市，适时的“全国化”战略将是公司另一个飞跃。在婚介领域做强以后，公司将会适时地与酒店、婚庆公司、旅行社、珠宝商、航空公司等结成战略同盟，为客户提供一站式服务。并且在科学论证以及相关市场分析后考虑，公司有可能向相关领域进行资本渗透，以增加企业新的利润增长点。1.3公司管理与组织结构17 公司初期规模较小，我们将采用扁平化、直线职能式的组织结构，充分发挥个人和职能部门的专业特长，主要核心管理人员的构成如下：总经理，全面负责公司的经营管理；企划主管，主要负责公司品牌行销计划、广告策划、公共关系维护；市场主管，主要负责公司的市场细化、客户开发、市场拓展计划；财务主管，主要负责公司资金营运管理和财务核算；客服主管，主要负责与客户沟通、开发新客户、维护良好的客户关系、收集管理客户信息资料等；人事主管，主要负责规划、指导、协调公司的人力资源管理与组织建设。1.4产品和服务MarryBar实行会员制，所有会员都将得到MarryBar提供的优质服务。为了更好的满足客户的需求，MarryBar将客服项目细化为三个层次：基本客服项目；自助式客服项目；个性化客服项目。1.5市场与竞争首先从西安本市婚介市场看，另外，从网络交友平台看，1.6市场营销MarryBar根据严谨的市场分析确定自己的品牌营销计划，主要分为三个阶段：第一阶段（2006年~2008年）用三年左右时间在西安本地树立自己的品牌形象，第二阶段（2009年~2010年）在原有品牌信任度的基础上增加品牌内涵，强化品牌形象，我们将“浪漫、忠诚、幸福”的理念注入MarryBar品牌中，第三阶段（2011年~2015年）将以实现品牌的“全国化”目标为核心，进而实现MarryBar从“西安本地品牌”向“全国性品牌”转变的战略目标。1.7财务分析与评价娶吧&嫁吧婚情文化传播有限公司正寻求一笔风险投资资金作为以下用途：婚姻中介服务；招募培训员工。为达到这个目的，需要筹集资金，其总额为2000000元。本着“科学谨慎、切合实际”的原则，我们做出了本项目2006年度至2010年度财务的规划预算。1.8风险与对策17 市场经济必然是风险与收益并存的，MarryBar要做得是科学规避风险，制定正确的对策。我们认为主要存在着以下风险：第一，市场风险，第二，管理风险，第三，财务风险，本着对投资者负责的态度，我们公正客观的分析了可能存在的各种风险，并提出了相关解决方案。“知难而进，稳中求胜”是MarryBar面对风险的态度。公司简介22.1公司的基本情况娶吧&嫁吧婚情文化传播有限公司办公地点拟在西安高新技术开发区，注册资本为人民币2000000元，公司以为都市年轻的白领阶层和其他社会阶层精英人士提供优质的婚姻中介服务为己任，并通过自身的努力来促进婚介市场秩序和行业标准的完善。2.2公司宗旨和目标2.2.1核心价值观核心价值观是企业文化的灵魂，是企业的特质，是行动的原则，是共同的信念。17 和谐共赢的团队精神高效一致的执行力追求卓越的创新精神优秀的产品是优秀的人创造的信任并尊重每一个人图2-1MarryBar核心价值观2.2.2基本目标树立婚介服务品牌是公司的基本目标，企业价值最大化是公司的战略目标，成为行业领跑者是公司的远景目标。客户满意、优质服务、员工满意是实现这些目标的前提和保障。客户满意优质服务员工满意图2-2MarryBar基本目标2.2.3公司成长1.成长领域17 公司进入新的成长领域，应当有利于提升企业的核心技术水平，有利于发挥公司资源的综合优势，有利于带动公司的整体扩张。2.成长速度公司追求在一定利润率水平上的成长最大化，并且本着对投资者负责的态度合理控制公司的成长速度，避免因盲目扩张而造成的资金链断裂的危险。3.成长管理“厚积薄发，适时而动”是公司成长管理的基本思想。2.3企业形象系统l理念识别（MindIdentity）经营理念——关心　关爱　关怀服务理念——真心交流，贴心服务，让客户放心企业特质——饮水思源追求卓越l视觉识别（VisualIdentity）（1）企业名称企业全名——娶吧&嫁吧婚情文化传播有限公司连锁店名称——娶吧＆嫁吧MarryBar（2）企业商标公司将以“娶吧＆嫁吧MarryBar”作为注册商标。为了防止商标的仿冒和假冒，我们将分别对“娶吧”、“嫁吧”、“娶吧＆嫁吧”、“MarryBar”和“娶吧＆嫁吧MarryBar”进行注册。（3）企业标志与象征图形形象说明：本标识以相向浮于水面的两只白天鹅为原型。2.4连锁经营策略2.4.1科学选址店面的选择是经营的第一步，对于连锁经营而言，选址具有特殊的战略意义。所以我们在选址时主要考量以下几个因素：Ø高薪企、事业单位，行政机关的集中程度Ø该地域交通便利程度17 Ø周围同业竞争状况Ø店面面积及租金水平Ø该地域流动及常住人口年龄结构2.4.2资金链支持随着连锁店数量的增加，面临的一个首要问题便是能否得到资金链的相应支持。2.4.3服务品质如一为保证服务的质量的统一性，MarryBar拟采用直营连锁的经营模式，即以统一的资产所有权为纽带，主要在以下几个方面：l统一经营理念l统一企业视觉识别系统l统一员工行为规范l统一经营服务活动l统一经营管理机制2.5公司发展战略2.5.1战略策略根据业务开展的实际情况，公司首先将在本市开设MarryBar连锁店，2.5.2战略步骤第一阶段：树立品牌，达到本地知名（2006年—2008年）战略目标：用三年时间在本市树立起品牌形象，抢占本市婚介高端市场份额，利用多种媒体广告全方位立体打造首家形象店（突出宣传全国首家婚介连锁的概念和形象）；第二阶段：强化品牌，实现本地领袖（2009年—2010年）战略目标：第三阶段：延伸品牌，做中国婚介名牌（2010年后17 上半年进军北京市场继续深耕本市市场形成行业龙头地位上半年进军上海市场下半年进军杭州市场北京设立连锁分店选择全国性媒体广告平台造势初步显示全国知名品牌的形象上海、杭州设立连锁分店借助全国宣传攻势,抢占华东市场上半年进军深圳市场巩固已占领的市场继续开发新的市场深圳设立连锁分店开发新型服务产品，提升技术含量逐步开始实行行业纵向一体化真正形成全国婚介连锁第一品牌2011年同步2012年同步2013年同步2014-2015年同步图2-4MarryBar第三阶段发展战略示意图2.5.3公司发展规划公司管理与组织结构33.1管理团队孙志强：娶吧&嫁吧婚情文化传播有限公司总经理。主要负责制订公司重大战略决策，负责整个公司的正常运转，有责任塑造良好的企业文化，肩负团队建设重任，协调各个部门的工作，对各部门主管进行绩效评估，组织制定公司的月度、季度和年度计划与指标，监控各部门的运营发展状况，对公司的人力资源状况，财务收入和支出状况，公司资产总体状况进行监控。3.2公司的组织架构3.2.1公司采用直线职能制组织结构17 总经理人事部企划部市场部财务部客服部雁塔分店高新总店新城分店图3-1MarryBar组织结构图3.3岗位说明书企业的管理，首先是岗位的管理。岗位管理是一个复杂的体系，其中最基础的手段，就是对岗位进行文字性的界定和说明。每一个岗位都要有相应的主责，然后有部分支持性工作。3.4公司的规章制度建立一整套行之有效的规章制度是企业生存发展的必要条件，是形成企业文化的基础，是塑造企业核心价值观的保证。3.5招聘和培训优质的服务是MarryBar的目标和生存之本，而优质的服务是由优秀的人提供的，尤其是直接与顾客接触的一线员工，所以招聘和培训是很重要的一环。首先，选择正确的人进入MarryBar是人力资源一切工作的基础。符合企业文化和团队精神的员工将会使个人目标与企业目标尽量趋同，从而减少未来在人力方面的培训以及管理成本。17 3.6企业文化设计企业文化：l重诺守信，诚信为本l以公司利益为责任，以客户利益为导向l信任并尊重每一个人l求同存异的团队精神l整洁舒适的工作环境l鼓励创新、积极参与、集思广益3.6.1制度文化建立一整套行之有效的规章制度是企业生存发展的必要条件，是形成企业文化的基础，是塑造企业核心价值观的保证。3.6.2营销文化营销是一种精神感受，只能在人们的消费过程中品味到它的存在。3.6.3人才文化人力资源是企业最宝贵的资源，优秀的产品和服务都是优秀的人创造的。3.6.4团队文化公司把团队精神奉为员工合作的核心，倡导全体员工为共同的企业目标和集体利益奋斗不息，拒绝背离团队的行为和损害团队效率的行为，拒绝损害团队整体性的个人英雄主义，但是公司将尊重员工的个人选择和私人空间，让所有的成员都能从工作中得到成就感并享受工作。3.7激励与约束机制建立健全人力资源的激励与约束机制，有利于充分调动MarryBar全体员工的积极性和创造性，有利于MarryBar各项工作高效、有序的进行，可以在更大程度上调动全体力量，集中全体智慧，保证MarryBar各项目标的顺利实现。3.7.1人力资源的激励机制以数字为依据、以比较为方法、以奖惩为手段，实现量化控制。17 l对连锁店的激励公司在每年年初会根据当地的经济环境、店铺的地理环境、潜在客户数量等因素为每个连锁店制定年终目标，年终进行严格的业绩考核，。随着连锁店的增加，对其监控的难度和费用也会增大，所以公司主要以激励为主，约束为辅。公司会设立“竞赛奖金”作为短期激励，每个月从各地的连锁店中评出一个业绩最佳的，给与一定的奖励；每年评出一个全年业绩最佳的，公司会为全店员工提供一次带薪休假的机会。l对员工的激励对员工主要以薪酬激励为主，文化和提升激励为辅。3.7.2人力资本的约束机制在建立激励机制的同时，还要建立约束机制。产品与服务4鉴于婚姻介绍行业本身的特殊性，尤其是隐私性,为保证服务的质量和资料的有效性MarryBar将采取会员制为每一位尊贵的客户提供服务，并按照其本人意愿将其基本资料汇总到会员数据库，该数据库资源供所有会员共享。4.1MarryBar服务流程4.1.1会员审批流程4.1.2服务流程图17 客户来访专员接待初步意向注册登记符合会员标准成为正式会员不符合会员标准拒绝会员申请图4-1MarryBar会员接待流程图参加MarryBar活动未成功双方确立恋爱关系登记结婚到MarryBar办理撤档手续图4-2MarryBar客户服务流程图4.2基本客服项目为了与会员建立良好的信任基础和合作关系，MarryBar所有尊贵会员均可享受我们提供的各项基本服务。具体包括以下内容：1、缘分天空：2、心灵驿站：3、恋爱达人：4、浪漫邂逅：5、二人世界：6、贴心服务：4.3自助式客服项目17 MarryBar精心设计了一系列的活动供会员自助选择。MarryBar倡导：室内聚会>>浪漫、温馨；户外活动>>动感、激情。自助式服务在会费以外另行收费，具体每项活动按照成本加成法定价，服务项目包括：1.浪漫满屋：2.缘来是你：3.爱在旅途：4.我型我秀：5.赛场燃情：4.4个性化客服项目鉴于国内高收入阶层奢侈消费的能力和愿望，以及追求个性标新立异的消费偏好，MarryBar将根据会员本人的申请，提供帮助其获取爱情的一切尽可能的服务。该类客服项目也属于另行收费，以下内容为参考选项：1.完美风暴：2.惊喜制造：3.梦想成真：4.昨日重现：4.5MarryBar在线4.6MarryBar服务指导思想MarryBar采取CRM（CustomerRelationshipManagement）即客户关系管理，通过不断改善客户关系、互动方式、资源调配、业务流程和自动化程度等，达到降低运营成本、提高企业销售收入、客户满意度和员工生产力，立足企业利益，同时方便了客户、让客户满意。市场与竞争呢个55.1市场分析5.1.1巨大的市场潜力5.1.2婚介市场的主要问题一、婚介服务机构存在的主要问题二、婚介行业监管部门存在的主要问题1、缺乏有效的政府监管和归口登记机制对策：当前亟需理顺关系，归口一个政府部门进行登记管理。因此婚介行业必须有一个政府部门对之进行相应的业务规范与指导，建立一套完善的法律法规和监管体系，建立对婚介市场的行之有效的监管机制的工作已迫在眉睫。17 2、缺乏功能健全的婚介行业协会组织对策：5.1.3MarryBar的解决方案MarryBar将通过建立自有品牌、采取连锁的经营模式打造全新的婚介服务方式，具体的创新立意如下：l打造婚介服务的自有品牌l首创婚介机构的连锁经营模式l高素质的管理经营团队l高附加值的婚介解决方案l焕然一新的管理经营理念公司的内在服务质量员工满意度员工忠诚度度员工工作效率率顾客所获价值顾客满意度顾客忠诚度企业获利能力图5-1服务利润链的逻辑内涵图5.2目标市场调查与分析5.2.1市场调查目的5.2.2市场调查方法样本选取：调查方式：调查内容：(一）宏观市场调查（二）消费者研究调查问卷设计思路：表5-1样本单位问卷分布表序号样本单位问卷总数大专本科硕士博士1陕西移动通讯有限责任公司3071012117 2中国证券业监督管理委员会陕西省证监局15001413西安市石油勘探仪器总厂25151000省略……总计100036236519479本次市场调研发放问卷共计1000份，其中有效问卷共计961份。综合分析市场问卷数据可获知以下信息：图5-4样本数据接受婚介服务构成分布图5-5样本数据愿尝试品牌婚介服务构成分布（4）在有效问卷中，月工资收入≧2500RMB共计692人（占有效样本的72%）。图5-6样本数据月工资收入构成分布5.2.3目标客户群的选取表5-2MarryBar的细分市场表年龄性别文化程度职业分类月工资收入消费偏好25岁以下男女省略初中以下金领1000元以下1000—2500元喜欢一线品牌喜欢二线品牌25—35岁高中、中专注：表格中下划线部分代表公司的目标客户群所需具备的市场细分指标。MarryBar将通过为新细分出来的市场提供差异化的服务产品从而成功进入市场。5.3市场竞争者调查与分析5.3.1典型网络婚介竞争者分析表5-3网络婚介机构的竞争优势与劣势分析17 网络婚介机构的竞争优势网络婚介机构的竞争劣势网络沟通平台的高效快捷会员资料的虚拟性强营运成本低缺乏直接有效的沟通庞大的信息源会员个人隐私缺乏安全感宽广的服务覆盖面服务效率易受到网络本身技术因素限制5.3.2典型传统婚介竞争者分析传统婚介机构的竞争优势传统婚介机构的竞争劣势原有市场份额形成的影响力陈旧单一的婚介服务项目占有一定的市场份额，拥有一定的客户资源信誉度低的行业形象福利性企业性质从业人员职业化素养低下面对面的服务模式信息严重不对称运营成本低服务理念落后5.4公司SWOT分析内部环境优势劣势l高素质的经营团队l直营连锁经营模式l资本回报率高l专业化的咨询服务l网络与店面共同发展l创业初期营销网络的建立l经营管理经验的不足l对连锁经营风险估计不足l资金链管理经验不足外部环境机会威胁l行业标准尚未形成l进入门槛较低l政府宏观政策的倾斜l媒体关注的宣传效应l原有传统婚介行业的竞争l由于婚介行业技术壁垒较低，会引起其他企业跟进模仿l来自网络婚介的竞争者5.5市场预测17 基于上述市场调查及科学分析，下面就对目标市场的销售价格与销售额进行相应假设与预测。5.5.1西安高端婚介服务市场容量的估算5.5.2五年市场预测表5-5公司5年销售预测表（单位：元）年份产品2006年2007年2008年2009年2010年连锁店数11223会员人数10001500250037005800省略……市场营销6MarryBar以为目标客户追求真爱为目标，以高素质的经营团队为基础，以超前的经营理念为指导，以提供时尚个性化的服务为内容，丰富的市场营销为手段，不断满足目标客户的需求。6.1产品策略6.1.1产品设计表6-1MarryBar服务产品类型表产品类型服务内容核心产品为会员提供择偶机会为有意向的双方提供促成良缘的策划方案各式各样适合白领人群的交友活动形式产品一致的服务质量和水平同一品牌和商标统一店面经营17 外延产品为会员提供择偶及婚恋心理指导为会员提供形象设计帮助每一位会员远离择偶与婚恋的误区6.1.2产品开发一、基本客服：二、自助式客服三、个性化客服：四、纵向一体化：17娶吧&嫁吧婚情文化传播有限公司商业计划书6.2定价策略MarryBar提供的服务定价，在充分测算成本的基础上，并保证一定利润率和迅速开拓市场的需要，参考市场同类服务的价格（如表6-2所示）在不同服务方式中采取不同的定价方式：对于普通会员服务采取快速撇脂定价方式；对于公司举办的各项其他活动采取成本加成定价方式。上述定价策略理由和做法如下：表6-2市场同类服务价格表类别价格（西安）价格（北京）会员服务200元/年2000元/年婚介服务成功费500元/次5000元/次相关活动费约100元/次约300元/次6.3销售策略6.3.1市场销售战略为了能够实现我们预定的销售目标，在创业的过程中必须对产品定价策略、销售策略、服务策略等做全方位的考虑。前面已对本次创业产品的定价方式做了比较详细的阐述，紧接着探讨一下本次创业的销售策略，鉴于本公司实际情况，MarryBar的市场战略分为三步走：一、市场开创期：二、市场拓展期：三、市场精耕与维持期：6.3.2市场销售策略为了具体实施创业的市场销售战略，必须细化创业的市场销售策略，在创业的前五年里，具体的市场销售策略如表6－2所示：产品引入期：产品成长期：产品成熟期：饮水思源追求卓越第19页 娶吧&嫁吧婚情文化传播有限公司商业计划书表6-3MarryBar销售策略期间年限销售策略目标初期2006－2008年平面广告宣传为主公共关系为辅初步打开市场，并完成市场前期占领销售策略一——传统广告宣传销售策略二——网络宣传销售策略三——造势宣传销售策略四——销售促进销售策略五——公共关系宣传销售策略六——关系营销销售策略七——策略组合表6-4MarryBar销售策略组合期间策略组合具体方案产品推出期平面广告宣传公共关系宣传《华商报》刊登广告公汽车身广告大型公益相亲会产品引入期媒体广告宣传网络宣传电梯媒体电台媒体——情感专线建设企业自己的网站产品成熟期关系营销网络品牌效应口碑式的宣传效应连锁知名品牌6.4品牌策略6.4.1树立品牌策略l品牌定位策略：主要采用补缺品牌策略与领先品牌策略相结合的方式：表6-5MarryBar品牌定位策略期间品牌定位策略优势品牌成长初期补缺品牌策略积极寻找市场空缺针对空缺创造产品特色建立自己的品牌优势品牌成长中后期领先品牌策略市场地位高获利大、优势多具有很大的吸引力l品牌推广策略：表6-6MarryBar品牌推广策略饮水思源追求卓越第19页 娶吧&嫁吧婚情文化传播有限公司商业计划书阶段年限推广核心任务目标第一阶段2006－2008“全国首家品牌婚介”利用广告媒体打造MarryBar全新的品牌形象第二阶段2009－2010注入MarryBar品牌内涵“浪漫、忠诚、幸福”增加品牌感召力形象代言人带领走向全国第三阶段2010年后扩大品牌的影响力实现品牌“全国化”目标打造全国性的品牌形象“地方性品牌”向“全国性品牌”转变6.4.2强化品牌策略服务质量策略——品牌和商标策略——名牌营销策略——科技和人才策略饮水思源追求卓越第19页第三届“挑战杯”陕西省大学生创业计划竞赛参赛作品6.4.3延伸品牌策略思缘信息咨询有限责任公司商业计划书第23页娶吧&嫁吧婚情文化传播有限公司商业计划书l以全新优质的产品提高品牌美誉度l以更加完善的服务提高品牌忠诚度l以现有的公共形象提升品牌影响力6.5营销过程的管理与控制6.5.1对营销人员的管理和控制饮水思源追求卓越第24页第三届“挑战杯”陕西省大学生创业计划竞赛参赛作品为考核营销人员的绩效，我们建立了如下评价标准：l市场情报的搜集和提供：如竞争者的动向、消费者的反应、市场趋势等l项目计划的执行情况：如活动的收效，消费者的反响等l传播目标的实现情况：如参与活动或计划的顾客数等l跟踪回访情况：如跟踪回访的次数，对顾客有关问题和困难是否妥善地解决等6.5.2年度计划控制思缘信息咨询有限责任公司商业计划书第21页娶吧&嫁吧婚情文化传播有限公司商业计划书l销售分析市场份额分析营销费用分析表6-7MarryBar广告费用分析期间广告费用分析饮水思源追求卓越第20页 娶吧&嫁吧婚情文化传播有限公司商业计划书品牌成长初期目标任务法、负担能力法产品引入期销售比例法产品成熟期销售额比例法、竞争平衡法6.5.3盈利性控制饮水思源追求卓越第20页娶吧&嫁吧婚情文化传播有限公司商业计划书6.5.4对顾客满意程度的控制顾客满意度(CustomerSatisfaction)，即CS战略。MarryBar客户满意度营销战略的基本思想是：公司的所有营销活动都必须以客户满意为行动指南。通过对顾客满意度的控制，指导所有营销活动，达到提高市场份额、扩大收入来源的最终目的。财务分析与评价7饮水思源追求卓越第25页第三届“挑战杯”陕西省大学生创业计划竞赛参赛作品7.1资金计划7.1.1资金规模思缘信息咨询有限责任公司商业计划书第22页第三届“挑战杯”陕西省大学生创业计划竞赛参赛作品本项目总投资规模为人民币2000000元，全部以货币投资。资本规模的确定是基于以下因素考虑的：7.1.2资金来源思缘信息咨询有限责任公司商业计划书第22页娶吧&嫁吧婚情文化传播有限公司商业计划书l企业内部集资：公司创业团队出资1000000元，股权比例为50%；l企业外部风险投资：我们将向风险投资商推介我们的项目，力求他们的投资，确定其股权比例为50%，即出资1000000元。7.1.3资金使用饮水思源追求卓越第22页第三届“挑战杯”陕西省大学生创业计划竞赛参赛作品本项目需要两个月的筹备建设期，全部资金为一次投入。为了更加明确、详实的表述公司运作的资金来源及资金使用明细，我们将在“7.2资金来源与使用情况（2006年）”中对此作具体阐述。7.1.4权益资金撤出方式与股利计划思缘信息咨询有限责任公司商业计划书第22页 伴随企业的发展，部分权益资金必然要求撤出，这是资本运营的必然。另据估计，风险投资的撤出时间是投资后3年或更长时间以后。我们这里结合企业战略发展计划，就可能选择的退出方式进行说明。1、本公司退出机制主要有以下几种设想：l股权转让：公司收回股权：出售企业：7.2资金来源与使用情况（2006年）7.2.1资金来源与使用作业单表7-1资金使用作业单资金使用作业单公司名称：娶吧&嫁吧婚情文化传播有限公司时间期限：投资第一年单位：元1、启动成本公司工商注册与税务登记4000注册商标10000启动成本合计140002、购买资产电脑及打印设备等54000办公家具等30000购进资产合计840003、经营期各种付现的成本费用（不包括折旧）房屋租金252000装修费用100000广省略………………成本费用合计17918004、税务所得税0营业税88625税务合计88625现金支出合计1978425表7-2资金来源作业单资金来源作业单公司名称：娶吧&嫁吧婚情文化传播有限公司时间期限：投资第一年单位：元1、权益投资业主投资1000000风险投资1000000权益合计20000002、负债 短期借款0长期借款0负债合计03、销售额收入产品销售收入0服务销售收入1772500销售收入合计1772500现金来源合计3772500注：以上两表中重要数据的来源及依据如下（单位：元）表7-3广告费用预算表单位：元广告项目具体发布情况预算金额数据来源电梯广告在西安高新区选择100部中、高档写字楼、住宅楼宇的电梯发布广告72000西安冠杰广告装饰有限公司广告报价（含制作费，有折扣）车身广告选择途径商业繁华区及高新区的34路、400路公交车发布全车身或半车身广告48000西安公交车车身广告报价（含设计费、制作费、发布费）平面广告选择西安本地发行量最高的报纸《华商报》及《陕西广播电视报》发布1/4版广告300000《华商报》及《陕西广播电视报》的广告报价网络广告选择古城热线网络平台发布固顶或弹出窗口广告60000古城热线首页信息发布报价合计4800006、人员成本公司共19名员工，每月人员成本预计48900，全年人员成本预算为5868007、所得税（1）全年销售收入1772500（2）付现的成本费用（包含营业税）1884425（3）固定资产折旧8400（4）无形资产摊销1000（5）利润总额=（1）—（2）—（3）-（4）-121325（6）所得税08、自助服务成本根据对西安本市相关行业，尤其是规范的婚介服务机构的收费以及相关活动费用成本的调研，我们进行了数据的类比分析，结合行业本身发展规律和市场变化预测，得出自助式客服项目的成本估算如下：9、营业税全年销售收入为1772500，营业税1772500*5%=8862510、销售收入11、负债 7.2.2资金来源与资金使用业主投资1000000风险投资1000000资金来源2000000资金使用2000000启动成本14000购买资产引起现金流出84000销售收入引起现金流入1772500付现的成本、费用等引起现金流出1791800缴税引起现金流出88625现金净流量-2059251772500-14000-84000-1791800-88625=-205925期末现金余额17940752000000-205925=1794075图7-2资金来源与使用图7.3成本计划及盈利预测7.3.1基本财务假设1、固定资产采取直线折旧法，折旧年限为10年；2、无形资产分10年进行摊销；3、由于公司业务的特点，所有销售收入均为实收现金，即不存在销售引起的应收账款。4、公司前两年不分配现金股利，第三年开始分配现金股利，股利支付比率为净利润的20％。7.3.2成本及费用计划公司预计在运营的第三年开本地第二家连锁分店，利用前两年已产生的广告效应和已经积累的资金、管理经验、合作商户关系等资源推进公司发展。第五年成立本地第三家连锁分店，进一步扩大市场份额，树立品牌形象，发挥规模经济效益。相应的具体成本费用计划如下表所示：表7-5成本及费用计划表单位：元 年份金额成本第一年第二年第三年第四年第五年房屋租金252000252000378000378000554000折旧费用84008400134401344020160省略……7.3.3盈利预测公司的销售计划及盈利预测如下表所示：表7-6销售及盈利预测表单位：元年份金额收入/利润第一年第二年第三年第四年第五年会员会费收入10000001500000250000037000005800000自助服务收入7725001082500162000022140003025000收入合计17725002582500412000059140008825000省略……7.4预计财务报表7.4.1预计利润表表7-7预计利润与利润分配表单位：元项目第一年第二年第三年第四年第五年一、主营业务收入17725002582500412000059140008825000二、主营业务利润8276751444475242256038468605981590三、利润总额-12132535367598576022664204119290减：所得税01167133253017479191359366四、净利润-12132523696266045915185012759924加：年初未分配利润0-121325800935093911496417五、可供分配利润-12132511563774055220278924256341减：盈余公积03554499069227775413989应付股利00132092303700551985六、未分配利润-12132580093509391149641732903677.4.2预计资产负债表表7-8预计资产负债表单位：元资产第一年第二年第三年第四年第五年流动资产 货币资金17940752040437253284437620855923984应收账款存货流动资产合计17940752040437253284437620855923984固定资产固定资产原价8400084000134400134400201600减：累计折旧840016800302404368063840固定资产净值756006720010416090720137760递延资产无形资产90008000700060005000资产总计18786752115637264400438588056066744负债及所有者权益流动负债应付账款应交税金长期负债负债合计00000所有者权益实收资本20000002000000200000020000002000000盈余公积035544134613362388776377未分配利润-1213258009350939114964173290367所有者权益合计18786752115637264400438588056066744负债及所有者权益总计187867521156372644004385880560667447.4.3预计现金流量表表7-9预计现金流量表单位：元项目第一年第二年第三年第四年第五年一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金17725002582500412000059140008825000现金流入小计17725002582500412000059140008825000购买商品、接受劳务支付的现金56100068500097800011980001654000支付给职工的现金286800315500500000560000728000支付的各项税费8862524583853130110436191800616支付其他与经营活动有关的现金9480001089800143580015794401861300 现金流出小计经营活动产生的现金流量净额-11192524636267489915329412781084二、投资活动产生的现金流量：购建固定资产、无形资产支付的现金94000050400067200投资活动产生的现金流量净额-940000-504000-67200三、筹资活动产生的现金流量：吸收权益性投资所收到的现金借款所收到的现金现金流入小计分配股利所支付的现金00132092303700551985偿付利息所支付的现金现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额00-132092-303700-551985四、现金及现金等价物净增加额-205925246362492407122924121618997.5财务分析1、基本盈利能力指标（1）销售毛利率(主营业务利润/主营业务收入)项目/年份第一年第二年第三年第四年第五年销售毛利率46.70%55.93%58.80%65.05%67.78%项目/年份第一年第二年第三年第四年第五年净资产收益率-6.46%11.20%24.98%39.35%45.49%（2）净资产收益率(净利润/净资产)2、投资回收期（n）n=3.533、投资净现值（NPV）折现率假设10%12%15%20%投资净现值5149742457155338081152763390在四个水平的折现率假设下，净现值均大于零，本项目说明在经济上具有可行性。4、内涵报酬率（IRR）综上可以看出，公司具有很好的成长性，投资回报较高，同时由于公司未贷款，因此财务风险较低，可以较好的保护投资人的权益。 风险与对策88.1市场风险与对策市场风险是新产品和服务不能满足市场需求以及新产品或服务的设计能力与市场容量不匹配而引起的风险。市场风险是导致新产品、服务商业化、产业过程中断甚至失败的核心风险之一。8.1.1竞争者8.1.2需求风险公司提供的服务从现有市场来看是领先于同类企业的，但是，这也不能保证公司的服务能够完全被消费群体所接受。一旦我们的价格、我们的服务、遭受到消费者的置疑，我们就可能会陷入危机。l对策或措施：8.2管理风险与对策管理风险是创业企业因管理不善而导致的风险，也是我们创业需要面对的核心风险之一。l对策或措施：8.3财务风险与对策财务风险存在于财务工作的各个环节，任何环节的工作失误都可能会给企业带来财务风险，在我们的生产经营过程中，我们所面临的财务风险主要表现在：Ø筹资安全，主要是在筹资过程中资本负债，危及偿债能力等的问题；Ø投资安全，主要是不亏本，并且能够按照预期盈利，如期收回投资；Ø扩张安全，主要是在扩张过程中资金紧张和投资失败的问题。l对策或措施：8.4政策风险与对策鉴于目前国家正处于转型期，整个社会的政策体系和法律制度都处于不断调整和完善的过程中，尤其是对于相关行业和领域国家在调整宏观调控的力度，婚介行业虽然暂时没有被国家纳入重点监管范围，但是行业的不规范已经和市场经济规律背道而驰，因此可能带来很大的政策风险。l对策或措施： 8.5其它风险与对策连锁风险：公司所采取的直营连锁经营模式，对公司在市场、管理、财务等经营管理的多方面均产生重要影响。如市场中选址的风险，管理中服务品质保证的风险，财务中资金链的风险等等。附录一婚介服务问卷调查尊敬的先生/女士：您好！娶吧&嫁吧婚情文化传播有限公司全体同仁首先感谢您对我们的关注，为了更好地向您提供服务，烦劳您在百忙之中，支持我们的工作，占用您几分钟时间，填写一下问卷。我们采取匿名信息采集方式，并对您的信息加以保密。1.参加活动的朋友,可直接在所提供的选项后的括号内打“√”。如无特别说明,每个问题选择一个答案。需详细填写的,衷心希望得到您的配合。2.问卷填写完毕,请妥善保管.为答谢朋友们的参与，可获精美纪念品一份。本问卷所有权及其解释归本公司所有一、基本信息调查1、您的性别：男（）女（）2、您的年龄阶段：20-25岁（）25-30岁（）30岁以上（）3、您的学历：博士（）硕士（）本科（）专科或其他（）4.你的月收入：1500元以下（）1500-2500（）2500-3500（）3500元以上（）4、您的职业：————二、基本需求调查1、目前您是否为单身：是（）否（）若是，原因为：A工作太忙，顾不上其他B没有机会结识自己心仪的异性C没有做好心理准备D其他————————————2、您平时结识异性的渠道是：A自己朋友圈中的人B家人或朋友介绍C通过中介服务D其他-------3、您是否考虑过利用婚介服务：是（）否（）若是，您选择婚介服务的原因是：A提供更为广阔的交友范围B服务便捷 C出于新奇D其他------4.您是否使用过目前婚介市场上提供的服务：是（）否（）若是，（1）您是通过什么途径了解到该信息：广告宣传（）朋友介绍（）自己查找（）其他------（2）您认为婚介机构制定的价格是否合理：是（）否（）（3）您是否喜欢他们提供服务的风格与方式：是（）否（）（4）您认为目前婚介市场上婚介服务存在的问题是：A信息不真实B收费不合理C从业人员素质低D其他5、如果选择婚介服务，您希望得到哪些信息：A年龄B身高C学历D职业E收入F家庭状况G其他-----------三、消费偏好调查1.您获取婚介服务信息的渠道是：平面媒体广告（）广播电视媒体广告（）网络广告（）其他--------2.品牌对于您作出（消费）选择来说是否重要：是（）否（）如果是，原因是（）A习惯导致品牌忠诚度高B有质量和信誉的保证C可以满足特定的需求3.消费时是否喜欢连锁这种经营方式（）：是（）否（）若是，喜欢的理由是：A网点遍布，方便消费B提供的产品和服务的一致性C价格公道D管理完善E客服良好4.您是否认可品牌连锁婚介服务模式：是（）否（）若是，您是否愿意尝试：是（）否（）5.您对婚介服务有什么特别的期望和建议-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------附录二MarryBar规章制度第一节  总则     第1条  为严明纪律，奖励先进，处罚落后，调动员工积极性，提高工作效率和经济效益，特制订本制度。    第2条  对员工的奖惩实行以精神鼓励和思想教育为主、经济奖惩为辅的原则。第3条  本制度适于公司全体员工。第4条 总经理和各部门主管负责监督本制度的贯彻实施。第二节  奖励第5条  本公司设立以下奖励方法：    1.大会表扬；    2.奖金奖励；    3.晋升提级。第6条  对下列表现之一的员工，应当给予奖励：    1.遵纪守法，执行公司规章制度，思想进步，文明礼貌，团结互助，事迹突出；    2.一贯忠于职守、积极负责，廉洁奉公，全年无出现违纪；    3.完成计划指标，经济效益良好；    4.积极向公司提出合理化建议，被公司采纳；    5.全年无缺勤，积极做好本职工作；    6.节约资金，节俭费用，业绩突出；   7.领导有方，带领员工良好完成各项任务；   8.坚持自学，不断提高业务水平，任职期内获得各种奖章或其他专业证书；   9.其他对公司做出贡献，总经理认为应当给予奖励的。    员工表现突出的，经部门经理和总经理批准，认为可以晋升的，给予晋升提级。第三节  处罚    第7条  员工有下列行为之一，经批评教育不改的，视情节轻重，分别给予扣除一定时期的奖金、扣除部分工资、警告、记过、降级、辞退、开除等处分：    1.违反国家法规、法律、政策和公司规章制度，造成经济损失或不良影响的；    2.违反劳动法规，经常迟到、早退、旷工、消极怠工，没完成工作任务的；    3.不服从工作安排和调动、指挥，或无理取闹，影响工作秩序的；    4.拒不执行总经理、或部门领导决定的，干扰工作的；    5.工作不负责，损坏设备、工具，浪费资源，造成经济损失的；    6.玩忽职守，违章操作市场体系或违章指挥，造成事故或经济损失的；    7.滥用职权，违反财经纪律，挥霍浪费公司资财，损公肥私，造成经济损失的；     8.财务人员不坚持财经制度，丧失原则，造成经济损失的；    9.贪污、行贿受贿、敲诈勒索、尚未达到刑事处分的；    10.挑动是非，破坏团结，损害他人名誉或领导威信，影响恶劣的；    11.泄露公司秘密，把公司客户介绍给他人或故意给客户好处，然后从客户索取回扣.；    12.散布谣言，损害公司声誉的；    13.有其他违章违纪行为，总经理认为应予以处罚的。    员工有上述行为，情节严重，触犯刑律的，提交司法部门依法处理。第8条  员工有上述行为造成公司经济损失的，责任人除按上条规定承担应负的责任外，还应赔偿公司损失。    第9条  各部门领导发现本企业员工犯有本《制度》第三节第七条里规定的行为时，应及时向总经理报告；员工也可向部门主管或总经理检举、揭发任何人的违纪违章行为，要求处理。对举报者进行保密，并加以奖金奖励。   第10条  对员工进行处分，应书面通知本人，并记入档案。    第11条  受处分的员工，能改正错误，积极工作，在1年内弥补经济损失或完成利润指标的，经所在部门提议或本人要求，经总经理批准，可酌情减轻或免除处罚。       第12条本公司规章制度从二OO六年X月X日开始执行。附录三MarryBar员工行为礼仪要求一、员工服务指导思想：Smiletoeveryone以微笑待客Excellenceineveryoneyoudo精通职务上的工作Reachingouttocustomerwithhospitality对顾客态度亲善Viewingeverycustomerasspecial将每位顾客视为重要的大人物Invitingyourcustomertoreturn邀请每位顾客下次再度光临Creatingawarmatmosphere为顾客营造一个温馨的服务环境Eyecontactthatshowsourcare以眼神表示对顾客的关心 二、员工着装要求三、员工行为要求四、员工用语规范五、处理投诉的要求六、处理客户投诉要采取的步骤注：客户投诉方式客户可采取以下方式进行投诉：（1）电话投诉；（2）信函投诉；（3）当面投诉；（4）网上投诉；附录四MarryBar形象标示说明附录五MarryB附录六MarryBar网站主页附录七西安市婚姻介绍机构介绍服务合同合同编号：甲方：乙方：甲乙双方本着自愿的原则，依据《中华人民共和国婚姻法》和《中华人民共和国合同法》等相关法律法规，为了保护征婚当事人和婚介机构的合法权益，经协商一致，就甲方向乙方提供婚姻介绍服务事宜，签订本合同。一、服务项目：甲方为乙方提供婚姻介绍服务。1、乙方自然条件：本人情况姓名性别身份证号码民族籍贯身高体重婚姻状况子女情况子女年龄子女归属学历毕业学校专业工作单位职业月收入户籍地址何地户口居住地址住房情况联系电话手机本人爱好本人性格邮编 其他家庭成员称谓姓名年龄工作（学习）单位职业2、乙方择偶要求：要求对方条件年龄范围周岁至周岁之间身高范围Cm以上/以下/左右婚姻状况学历职业月收入户口住房爱好民族其他1、约会记录二、服务期限：自______年___月___日至______年___月___日在服务期限内，如果乙方签字确认甲方提供的应征者条件适合，视为甲方提供的服务成功，合同终止。三、服务费用标准及支付办法：1、基本服务费：__________元，双方订立合同之日交付。2、乙方如果要求作征婚广告，需另行向甲方支付广告费用__________元，双方订立合同之日交付。四、甲方的权利和义务：（一）权利1、甲方有收取服务费用的权利。2、甲方有在其服务场所内公开乙方征婚信息资料的权利（需要保密的部分不予公开）。3、甲方有审查乙方提供的相关征婚资料的权利。（二）义务1、认真核对并如实记录乙方提供的征婚信息资料（如本人户口簿、身份证、独身证明、学历证明、房产证等），并将上述材料的复印件作为合同附件。2、甲方应及时为乙方提供合适的应征人选。 3、未经乙方同意，甲方不得向应征者以外的其他单位、组织或个人泄露乙方征婚信息资料（广告征婚除外）。4、甲方向乙方提供的应征者信息资料必须与应征者提供给甲方的一致，甲方不得以虚假应征信息资料欺骗乙方。5、甲方不得以婚托、虚假广告等方式欺骗乙方。五、乙方的权利和义务：（一）权利1、乙方有获得甲方真诚及时、热情周到的服务的权利。2、乙方有在甲方服务场所查询其他征婚者信息资料的权利。3、乙方有在征得征婚者同意后，选择见面的权利。（二）义务1、乙方应按照合同的约定向甲方支付相应的服务费用。2、如实提供征婚信息资料。3、积极配合甲方的服务、守信、守时、守约。4、乙方不得利用甲方为其提供的婚姻介绍服务从事违法行为，包括借婚姻索取他人财物等，因此产生的争议与甲方无关。5、乙方联系方式发生变化时应及时通知甲方。六、甲方违约责任：1、甲方提供给乙方的应征者信息资料与应征者提供给甲方的不一致，甲方应将乙方支付的基本服务费用如数返还给乙方。2、甲方以虚假广告、虚假应征信息资料、婚托等形式欺骗乙方的，甲方收取的基本服务费用应双倍返还给乙方。3、甲方地址或联系方式发生变化未及时通知乙方，且在60天未服务的，乙方可以提出终止合同，甲方收取的服务费用如数返还给乙方。七、乙方违约责任：1、乙方提供的征婚信息如有失实之处，甲方有权利及终止合同。乙方支付的基本服务费用作为违约金，甲方不予返还。2、乙方联系方式发生变化未及时通知甲方的，甲方有权中止合同履行，中止期间视同服务期间。3、乙方利用甲方为其提供的婚姻介绍服务从事违法行为的，甲方有权立即终止合同，乙方交付的基本服务费用作为违约金，甲方不予返还。八、本合同履行期限届满后，可续签合同，续签基本服务费用减半收取或双方约定。九、争议解决方式本合同在履行过程中如果发生争执，双方应协商解决，协商不成的，可依法向法院起诉。十、其他：本合同一式两份，甲乙双方各执一份。本合同经甲乙双方签字盖章之日起生效。甲方：乙方：婚介员：负责人：年月日附录八全国婚介行业公约 全国婚姻介绍行业从业守则遵守法律法规　坚持诚信原则热爱本职工作　弘扬婚介文化服从组织安排　做到尽忠守则维护行业信誉　树立良好形象杜绝弄虚作假　把关资料审核树立服务信念　突出服务特色衣着整洁大方　同事关系和谐接受客户监督　欢迎客户批评全国婚姻介绍行业服务公约遵纪守法，弘扬诚信，规范操作爱岗敬业，专注研究，热心工作尊重客户，礼貌待人，热情大方服务项目，有问必答，百问不厌办理业务，耐心细致，准确无误积极探索，不断创新，与时俱进'