徽色空间主题蛋糕店创业计划书.doc 53页

'徽色空间主题蛋糕店创业计划书一、计划摘要徽色空间主题蛋糕店总部分设在杭州和台北，公司类型为有限责任公司。公司以在蛋糕市场中树立特色、潮流的主题形象，将健康、多元的糕点文化成功打入市场。我们的产品不仅仅是好吃的蛋糕，还包括注入的文化创意元素。目前，蛋糕市场的消费群体较为广泛，各年龄段均占有一定的份额，但主要集中在青年人和儿童市场中，但老年人的市场并未得到充分开发。据新华网报道显示，当今蛋糕市场中，蛋糕店主要采取的经营模式是“划分消费类别，针对需求设计。”。企业的投资人为我们创业小组的成员：刘凯陈凯张玉许朴李佩联刘玲玲。糕点市场正在向品牌化靠近，顾客购买糕点的第一渠道日趋倾向知名连锁饼屋，令一些没有知名度的中小店铺明显感到竞争压力。而即使是有一定品牌知名度的企业，也同样面临竞争压力。二、公司介绍徽色空间主题蛋糕店总部53 分设在杭州和台北，公司类型为有限责任公司。由四人共同出资建立，注册资本100万元，银行贷款50万,大学生创业贷款10万。公司以在蛋糕市场中树立特色、潮流的主题形象，将健康、多元的糕点文化成功打入市场。我们的产品不仅仅是好吃的蛋糕，还包括注入的文化创意元素。目前公司处于初步阶段，今后将根据市场占有率在全国范围分设连锁店，在我们团队不断拼搏、创新的努力下将成为中国最大的主题蛋糕连锁店。公司制度（一）员工管理制度1，公司对员工采用人性化管理，力求达到不一样的优质服务。采取采取轮班制以求让员工保持优质的服务。公司适当照顾员工的个人生活，会提前根据员工的个人时间来制定排班表。2，公司会在一定时期内对员工的业绩和表现来给员工打分，评优或处罚（优秀者轮班制以求让员工保持优质的服务。公司适当照顾员工的个人生活，会提前根据员工的个人时间来制定排班表。会以各种适当方式奖励或提升。）3，通过笔试，面试等环节来严格挑选员工，员工最好对两岸文化有一定的了解。在之后的员工培训中会对员工进行有关方面的培训。使员工的素质提升以满足本店高质量的要求。4，会制定各种奖励员工的制度，员工的工资与企业的业绩挂钩。销售额越高员工年终分红越多，并组织员工定期的集体娱乐活动。53 （二）薪酬制度1、原则：徽色空间依据当期经济效益及可持续发展状况和员工的贡献、能力和责任来决定员工工资水平。遵循按劳分配、效率优先、兼顾公平及可持续发展的原则。2、我们公司员工薪酬包括以下几个组成部分：（一）固定工资，包括基本工资、工龄工资、等级工资；（二）浮动工资，包括绩效工资、年底奖金、销售提成；A浮动工资包括绩效工资、年底奖金、销售提成几种形式绩效工资与每季度的考核结果挂钩，体现员工在当前岗位和现有技能水平上通过自身努力为公司实现的价值。绩效工资按季度计算，下一季度分摊到3个月支付。B年底奖金与年度考核结果和公司年度经营情况挂钩，是在公司整体经营效益的基础上对员工的一种激励。年底奖金下年初支付。C销售提成专门针对与销售工作直接相关的人员，体现销售人员的业绩与能力，具体数额按照销售收入一定比例来确定，计算办法参见公司有关规定。(三)公司员工应遵守的规章制度：1）.准时上班对所担负的工作争取时效不拖延不积压2）.53 服从上级指挥如有不同意见应婉转相告或以书面陈述一经上级主管决定应立即遵照执行3.）尽忠职守保守业务上的秘密4）爱护本公司财物不浪费不化公为私5）遵守公司一切规章及工作守则6）保持公司信誉不做任何有损公司信誉的事情7）注意本身品德修养切戒不良嗜好待人接物要态度谦和以争取同仁及顾客的合作8）上下班应亲自签到或打卡不得委托他人代签或代打如有代签或代打情况发生双方均以旷工论处9）员工应严格按要求出勤10）本公司每日工作时间定为8小时如因工作需要可依照政府有关规定延长工作时间至10小时所延长时数为加班11)遵法制,听指挥,严纪律,严纪律,讲礼貌，讲卫生，敬顾客，保廉洁，勤节约一．理念识别服务观：微笑挂在脸上，服务记在心里信念:打造最特色的，创造最健康的宗旨：注重服务，推崇文化，保证质量口号：我的主题我做主！目标：打造中国第一蛋糕品牌。使命：引领健康、时尚的生活方式，传播多元、民族文化。53 精神:团结创新、拼搏进取。二、视觉识别企业商标：包装盒展开图：53 三、战略规划一．公司使命引领健康、时尚的生活方式，传播多元、民族文化。53 二．企业宗旨公司在进行促销的同时注重推崇企业文化，坚持品质服务，保证质量，力求做到能让每一位消费者都能在“徽色空间主题蛋糕店”找到适合自己的美味健康蛋糕。三．公司发展战略（一）创新发展战略：1)公司在蛋糕店的经营过程中，，每月会定期推出各种特色主题糕点。例如，可以确定以花、水果、蔬菜、杂粮或节日、特色文化等为主题，然后推出系列的关于主题的各类特色主题蛋糕，不仅要吸引顾客眼球，还要满足年轻人的好奇心。并且店内播放的主题音乐会随着每月主题的改变而改变，不仅要让顾客在味觉上得到极大的满足，也要让顾客得到听觉上的盛宴，在味觉和听觉的有机结合中，让顾客得到不一样的美好感受。2）顾客蛋糕设计。顾客可将自己的想法或创意（围绕本次主题）画或写在我们特设的创意糕点的版面上，糕点师会根据顾客的要求做出糕点让顾客品尝到自己想像中的蛋糕。并且蛋糕店会给与其适当的优惠。若是个GOODIDEA我们会在经顾客同意后将其作为产品退出。53 3）蛋糕宅蛋急送:在公司发展初期或有一定市场后推出特别的创意宅急送，给人以特别的惊喜和感动。例如，在情侣之间想给以惊喜以后不再送玫瑰花，送玫瑰味的玫瑰花型蛋糕(我们准备在下个情人节推出这款新产品，口号为：爱她就送她玫瑰蛋糕。打响特色品牌。4）公司还将以两岸特色本土糕点为一大亮点，推出台湾特色糕点，如著名的紫色玫瑰的传奇-芋头酥，鲜奶牛舌饼等，另外，大陆的各地特色名糕点也会陆续推出，此外，公司将对两岸的特色糕点进行互换，力求满足两岸民众品尝到不一样的美味，从而希望两岸人民能通过美味的蛋糕进一步了解两岸特色文化。进而将两种文化口味的蛋糕进行融合，制作出独一无二的创意蛋糕。5)DIY蛋糕：蛋糕店将提供半成品蛋糕，让顾客自主选择所需的奶油口味原料及配料，并根据自己爱好在未上奶油和其它配料的蛋糕上进行DIY。企业会附赠一本快速制作美味蛋糕方法及可参考图案的书刊。6)店面注重文化氛围的培养。公司会在每个店内放一架钢琴，可以根据顾客要求弹奏一些有氛围的音乐，也会播放一些体现两岸民族特色的适合餐饮的音乐，当然顾客感兴趣的话也可以亲自弹奏，让蛋糕店更具温馨特色。7)53 在顾客点的各地特色餐饮的餐盘上，将附上有关当地特色文化的图片和文字，在品尝美味的同时，感受中国各民族文化的特点，尤其是徽州文化。不仅促进国内饮食文化的交流与发展，更加深两岸群众的文化了解。8)在各个民族节日中推出特色糕点，例如，推出中国结式样的特色饼干或糕点、推出徽式泼墨蛋糕、徽式抹茶蛋糕（以各色茶类为原料）。9)公司开发的蛋糕产品采用高质、低脂、健康奶源，优质面粉等原材料进行加工制作，并且与各种水果及其他健康绿色食品有机结合，形成独具创意的特色主题蛋糕。利用有机绿色的低脂健康蛋糕取代普通高热量、高脂肪蛋糕，同时也符合现代人时尚、好奇的心理.（二）公司扩展计划第一年:公司成立初期，第一年徽色空间蛋糕店在杭州和台北开业运营，为“徽色空间”品牌申请注册，此阶段属于服务产品推广期，因此将大力度的运用各种媒体对企业和服务产品进行宣传，促进公众对主题蛋糕店的了解，提高公司和品牌的知名度与认可度。第二年:公司的发展是以两家店为起步，接着在一年内在上海和北京设立主题分店各一家。品牌和公司形象在各地区地区进行大规模宣传，力求将企业良好的形象成功打入各地市场。第三年：53 公司基本进入成熟期，各种体制进一步完善，根据当地市场以主题分店为中心，在其周围城市设立一家分店。公司进入成熟期后，主题分店所在城市的选择主要遵循“先南后北，先东后西”的原则，即将较发达城市作为公司重要发展目标，并由公司开发组统一寻找适合的分店点。（在公司规模扩大的过程中，实行“加盟兼联盟”的策略。即除了公司本身独立寻找加盟店之外，还会与一些同行业的竞争对手联合开设联盟店，实行组合式管理。不仅能够更加快速有效地扩大公司规模，更能提高公司知名度，交流工艺技术和管理经验，互相促进发展。）四、创业组织一、徽色空间有限责任公司组织结构：市场开发部质检部人力资源部财务部食品研发部后勤部营业部物料部53 董事会总经理常务副总经理职能部门市场开发部质检部人力资源部财务部后勤部食品研发部营业部物料部（注：此组织结构为公司达到一定规模时的完善管理建制）（一）职位描述董事会：53 公司董事会是公司经营决策机构，也是股东会的常设权力机构。董事会向股东会负责。负责召集股东会；执行股东会决议并向股东会报告工作；决定公司的生产经营计划和投资方案；决定公司内部管理机构的设置；批准公司的基本管理制度；听取总经理的工作报告并作出决议；制订公司年度财务预、决算方案和利润分配方案、弥补亏损方案；对公司增加或减少注册资本、分立、合并、终止和清算等重大事项提出方案；聘任或解聘公司总经理、副总经理、财务部门负责人，并决定其奖惩等。总经理：公司总经理是公司第一责任人，全面负责公司人事行政管理、财务管理、质量管理、生产经营管理、安全管理等工作。负责主持公司的日常经营管理。组织实施公司年度、季度、月度经营计划，并将实施情况汇告上级领导；组织质量管理部门加强生产过程的质量监控，负责处理公司对外的一切事务，在职责范围内，对外代表公司处理业务。总经理每月召开2-3次会议，具体时间由总经理确定。特殊情况下，可召开临时总经理会议。市场开发部：制定年度营销目标计划。建立和完善糕点食品营销信息收集、处理、交流及保密系统。我们公司会对消费者购买心理和行为的调查。对竞争品牌产品的性能、价格、促销手段等小的收集、整理和分析。对竞争品牌广告策略、竞争手段的分析，做出准确的销售预测，提出未来市场的分析、发展方向和规划。制定产品企划策略。制定产品价格。新产品上市规划，并制定通路计划及个阶段实施目标。人力资源部：53 了解人力资源部工作情况和相关数据，收集分析公司人事、劳资信息并定期向总经理、行政总监提交报告。培训和发现人材，根据工作需要按照申请招聘、调配直接下级，负责真直接下级岗位人员任用的提名。关心所属下级的思想、工作、生活。公司员工的绩效考核；加强与公司外同行之间的联系。财务部：负责制定并运行财务管理体系，面预算管理工作和定实施长短期融资方案。组织会计核算与监督工作。负责年度决算工作和财务统计及务的考核评价工作。编制、上报企业年度工作报告。参与投资项目的经济效益评价，提出财务可行性方案。负责出员队伍建设工作并提出财务派出人员的考核、交流、培训及任用建议。质检部：统计分析产品的质量特性和生产过程能力，提高产品质量水平.对原材料、半成品、成品做好测量和监视工作。利用各种信息发现潜在问题，采取预防措施，以确保产品质量处于上升趋势。对监视、测量设备作好归口管理工作。对原材料、半成品等做好状态标识。对日常生产中小批量不合格的评审、处置和通知。做好检测设备的检定工作。物料部：贯彻执行公司的成本控制目标，按照销售订单核算各种物料的计划用量，加强对原材料使用的控制；负责公司的物品的采购和配送，企业物流信息系统的建立管理等。核实入库单，配合公司其它部门开展工作，做好横向沟通；53 营业部：负责本单位的销售事宜；遵照公司经营政策、计划与目标，在所指定的地区、或专用户范围内，拓销公司商品，以达成公司所核定本单位的销售目标。督导所属营业人员进行人事推销活动，以提高本公司市场占有率。划分本单位营业人员的营业地区或机种，设计其推销方法，选用最适当人选，发挥最高的销售效率。　后勤部：负责蛋糕店的后勤工作，保证店内清洁工作，餐饮用具的清理与消毒，水电设施的维护和修理工作等。配合人力资源部定期组织本部门员工进行工作技能培训，提高后勤服务水平食品研发部：研发部是我们公司的核心部门，肩负着研制、开发新糕点产品。根据市场趋势核产品反映，研发出新产品，提高市场占有率。（二）对主要部门管理人员的要求总经理：要求具有较强的管理能力和多年从事管理工作的经验，热爱本职工作，能够从全局把握公司的整体发展，制定企业的发展战略，能团结下属，知人善用，具有良好的人际交往能力。常务副总经理：丰富的从业经验，有较强的管理组织能力和执行能力。财务部经理：53 具有过硬的业务能力，工作认真，能配合总经理做好各项工作，丰富的工作经验。能够制定并运行财务管理体系，预算管理工作和制定实施长短期融资方案，人力资源部经理：要具有丰富的工作经验及人力资源部方面的知识，做事严谨认真，具有良好的沟通和协调能力，做好员工思想和协调工作，保证公司正常运行。物料部经理：有工作经验，有责任心，确保物料质量和正常供应,稳定生产,按时按需满足生产需求；监督与确保部门正常动作；食品研发部经理：五年以上烘焙（糕点类）食品行业研发工作经验；具有研究、开发项目的工作能力，熟悉食品安全管理体系HACCP、GMP；清晰的书面和口头语言表达能力；优秀的分析能力和解决问题的能力；对食品研发工作有浓厚的兴趣及钻研精神，具有吃苦耐劳和团队精神；市场开发部经理：有丰富的餐饮业工作经验，有敏感的市场洞察力和较强的开拓精神；有高度的责任感和敬业精神，品行优秀，具有良好的团队精神；53 五、产品服务徽色空间蛋糕店将不断推出健康糕点产品，以两岸特色糕点来传播两岸文化，同时为顾客提供DIY蛋糕，节日主题蛋糕等服务，使顾客在品尝美味糕点的时刻感受不同地区之间的文化，达到顾客的精神与物质的需求的完美结合。蛋糕店主要目标顾客群为中等及中等以上收入的消费者，尤其是在年轻人和儿童消费群，并且公司会重点针对老年人进行市场开发。公司产品在保证质量与美味的同时，注重文化元素的加入，在蛋糕中融入各种文化，尤其会在两岸文化交流方面下足功夫。（一）主打产品A.公司在蛋糕店的经营过程中，，每月会定期推出各种特色主题糕点。B.公司还将以两岸特色本土糕点为一大亮点，推出台湾特色糕点。另外，大陆的各地特色名糕点也会陆续推出。C.在各个民族节日中推出特色糕点。D.公司开发的蛋糕利用有机绿色的低脂健康蛋糕取代普通高热量、高脂肪蛋糕（二）附加服务1、顾客设计蛋糕(由顾客创新糕点师制作蛋糕)2、蛋糕宅急送（根据要求特定时间地点来满足顾客）53 3、DIY蛋糕（满足顾客趣味性，由他们亲自参与蛋糕制作）4、背景音乐（用音乐体现文化氛围）5、附送服务（凡买店内糕点均送附有文字和图片展现民族文化的小册子）六、市场预测据中国烘焙食品工业协会相关负责人介绍，近两年中国市场的西点蛋糕店呈现迅猛发展之势，各大超市、小区内出现不同品牌、不同档次的西点蛋糕店，仅北京地区就有1500家，年销售额超过10亿元，其中大部分以民营为主，经营灵活，市场发展快，平均年增长近10%。在现代社会人们生活水平逐渐提高，对生活的质量的要求越来越高，进入21世纪以来，人们生活水平的逐步提高，对蛋糕的品质逐步提高，与此同时蛋糕店如雨后春笋般的出现，但是没有一家蛋糕店能跟的上人们时尚的脚步（包括口味、制作工艺、以及其营养搭配），不能达到人们所要求的高品质和独特性。一．市场成长状况53 很多专家们宣称中国蛋糕市场刚刚起步，会有30年的春天！近些年来蛋糕市场表现也很给专家面子，每年全国市场容量增长率近30%，在西部很多落后地区增长速度甚至达到了50%。蛋糕行业目前还是三里不同天的绿林时代，还没有任何一个品牌能独领中国整个市场，就连全国最有影响力的品牌，市场占有率也不到3%。而目前蛋糕市场中出现了很多新兴势力，很多独门独户前店后厂式的“山寨饼屋”也活得很滋润，各品牌间体现的主流是“你好、我好、大家好”的局面。二.产品市场发展前景目前，蛋糕市场的消费群体较为广泛，各年龄段均占有一定的份额，但主要集中在青年人和儿童市场中，但老年人的市场并未得到充分开发。据新华网报道显示，当今蛋糕市场中，蛋糕店主要采取的经营模式是“划分消费类别，针对需求设计。”。例如台湾著名蛋糕经营商木村屋烘焙坊，即根据市场需要将产品划分为具体类别，制作分类标签，将产品分为：节日聚会、单点式、中价位、宵夜、生日聚会、家庭聚会等16个具体类别，针对顾客的需要设计蛋糕，打造品牌，从而在台湾一千多家蛋糕店中取得相对成功53 三.产品市场影响因素截止到2007年8月，国内共有糕点、面包企业399家，其中外资企业126家，企业数量比例近32%，市场占有率达到56.89%，占到全国市场的二分之一强；利润占比更是达到了65%，接近全行业的三分之二。糕点市场正在向品牌化靠近，顾客购买糕点的第一渠道日趋倾向知名连锁饼屋，令一些没有知名度的中小店铺明显感到竞争压力。而即使是有一定品牌知名度的企业，也同样面临竞争压力。现代社会人们生活水平逐渐提高，对生活的质量的要求越来越高，进入21世纪以来，人们生活水平的逐步提高，对蛋糕这样的非生活必需品的需求量大幅上升。而根据GUBS调查公司的一份2009年的蛋糕市场调查问卷显示，在所有的糕点类食物中，最受欢迎的是蛋糕，超过同类食物的两至三倍，可见蛋糕市场的广阔和激烈程度。而在此调查中也显示，超过60%的被调查者是为自己买蛋糕，其中超过70%的被调查者认为蛋糕的味道是最重要的，而不是款式、品牌和价格。因此很多新兴的“山寨饼屋”同样能在蛋糕市场中获得较好利润，并分得一份“蛋糕”53 ，蛋糕市场呈现百花争艳的良好发展势头，当然这也与我们国家的一些相关政策密不可分。政府部门对于蛋糕一类的餐饮市场做了具体要求，并出台相关政策，努力为餐饮业的发展提供良好环境和行为规范。例如，为规范餐饮服务食品安全行政处罚行为，保护餐饮服务者的合法权益，根据《中华人民共和国食品安全法》、《中华人民共和国食品安全法实施条例》和《中华人民共和国行政处罚法》的有关规定，我国制定了《餐饮服务食品安全行政处罚办法》。首次专门针对餐饮业食品安全制定了管理规范，并对造成食品安全事故的各种违法行为制定处罚细则。四.市场机会与问题分析针对目前蛋糕市场，企业主要存在的问题主要有以下几个方面：1.部分企业知名度不高，形象不佳影响产品销售和企业规模的扩大;2.产品不够创新，功能不全，被消费者冷漠；3.产品包装问题。部分企业产品包装太差，提不起消费者的购买兴趣；另外则有部分企业过分注重包装，产品价格定位不当。4.销售渠道不畅，或渠道选择有误，使销售受阻；5.促销方式不当，消费者不了解企业产品；6.服务质量太差，没有售后服务，令消费者不满。7.老年消费群体开发尚未完全。五.市场潜力53 据中国蛋糕食品工业协会相关负责人介绍，虽然近两年中国市场的西点蛋糕店呈现迅猛发展之势，且现在虽然蛋糕企业、经营者繁多，但良莠不齐、大都大同小异、没有特色，难以满足各类人群需要，不能引起消费者的兴趣，市场上缺的便是有新意、高品质的蛋糕企业。而且国外的烘焙业早已实现了大型化、连锁化，而国内的糕点业目前还缺乏大型连锁品牌，连锁品牌虽然不少，但不是店数有限，就是局限在一个地区。七、营销计划在公司前期的两家店中，每个门店都有一个开放的大厨房，消费者透过玻璃，可以清楚地看到大厨现场制作蛋糕面包的过程。可以保证顾客是在第一时间买到最新鲜的产品。进而，在顾客心中树立蛋糕绿色新鲜的概念。53 公司的主要宣传方式是通过网络。因为经常上网的通常是青年人、学生，这些群体真好也是我们的主要销售对象。公司准备在网上发布一个半小时左右的视频《蛋糕大联盟》，这个视频短片将以蛋糕为原型，设计一系列极可爱的卡通蛋糕形象，制作一个极富创意的符合年轻人口味的连载卡通故事短片。并在发布后在各大论坛上发帖，引起大家好奇心前去观看，进而引起热议。而我们的蛋糕店则是这些卡通人物的家，公司将以其中的卡通形象作为企业形象代言，并且每款蛋糕都是一集动画中的主题，从而使得每一款蛋糕都有一个自己的故事，在顾客在店内品尝蛋糕的同时，可以要求在餐桌上播放正在品尝的这款蛋糕的故事，将视觉和味觉完美结合。以此方式从而达到在公司创立初期就能提高社会知名度。此外，公司将推出一系列其它辅助型宣传。1.促销活动：公司蛋糕店开业初期便会推出一系列促销活动，旨在让更多的人了解公司产品，从而建立广阔的固定消费群。具体活动包括：开业发放免费的八五折普通会员卡，开业一星期内，每天限量发放100张;开业一星期后，累计消费超过900元，将发放高级会员卡，享受八折优惠。并且针对市场情况，进行更多的其他促销活动。2.口头宣传广告，公司可以雇佣一位工人作为您的活动广告。让他坐电梯不断的上上下下、在公交车站以及火车站候车或者游逛于咖啡店附近，并且让他向陌生人交谈、宣传：“嗨，您试过第四街区的那家蛋糕店么？感觉棒极了，您一定要去试一下才知道它有多么美妙！”这种做法听起来像疯子一样，但是要知道，它确实能够为公司带来意想不到的宣传效果。3.夜晚灯光广告，很少有企业做这样的商业广告方式，大多数人都没有见识过如此的宣传，当然，这也这是采取这种方式的最好理由。首先，要在夜晚人流量及交通量较大的区域选择一面无窗的高墙，至少要有三层楼的高度，并且最好是行人较多的地方。随后，公司将53 与那些居民交涉、协商，在经过他们允许之后，就可以将设计好的标志投影等安置上去了。这种广告能够带来难以置信的宣传效果。从长远利益来看，这种广告的成本也非常的低。在某些情况下，甚至可以可移动、变换的投影灯来达到更好视觉效果。1.调查式广告，公司每月定期对市场进行调查，通过网络调查和街头调查来发现蛋糕店存在的问题，并在调查过程中宣传公司形象，这比单一的在街头发放传单，在网络上发水帖更易被人们所接受。2.爱心式广告，公司每月将与周围社区联合，举办爱心送蛋糕活动，通过赞助社区趣味体育竞赛和节日爱心送蛋糕活动，增加在群众心中的知名度和亲和力，从而促进市场扩大。而且在社区中，有很多老人，他们大多不经常外出，在蛋糕市场中最具潜力的消费群体就是老人，因此，此类广告是公司拓展市场的一个极重要手段。3.赞助式广告，公司将与周围高校联合，通过赞助学生的一些重大集体活动，花不了多少钱，便能在学生心中树立品牌感，而学生消费群也是蛋糕店的主要消费群体之一。4.在公司初具规模时期，公司将计划举办一届“53 中国蛋糕设计大赛”，进行全国范围内的蛋糕师能力竞赛。参赛者将参赛作品书面介绍，通过网络、邮寄和直接递交这三种方式，参加初选。复赛将在公司内部进行，在各个赛点进行不对外公开的作品实物比拼。最后的决赛将在杭州举行，现场进行蛋糕的制作，并决出前三，颁发奖励和荣誉证书。期间必将吸引各路媒体的关注，这样不仅能提升品牌在业界的知名度，更能挖掘出优秀的蛋糕师和设计理念为公司所用。8.建立公司网站对外进行系统化的信息传播，并与别的网站加强沟通，相与链接，及时刷新内容，提高网站的游览量，从而达到宣传自己的目的。八．财务规划与财务分析公司财务报表绘制原始数据：杭州地租：5000元/100㎡/月台北地租：5000元/100㎡/月银行贷款利率：5.94%创业资金：53 100万（初始资金）+50万（银行贷款）+10万（创业贷款）个人所得税：应税所得额适用税率速算扣除数不超过500元的，税率5%，速算扣除数为0；超过500元至2000元的部分，税率10%，速算扣除数为25超过2000元至5000元的部分，税率15%，速算扣除数为125超过5000元至20000元的部分，税率20%，速算扣除数为375超过20000元至40000元的部分，税率25%，速算扣除数为1375机器设备：10万*2，可使用10年，预计残值两万。（*2：指两家分店，以下均“*2”是此意）管理人员：2人*2，每月工资3500元工作人员：4人*2，每月工资2500元装修费用:5万*2，可使用五年53 第二年第一季度第二季度第三季度第四季度合计一、产品销售收入5760005760005760005760002304000减：销售成本230400230400230400230400921600二、产品销售利润减：销售费用2000020000200002000080000管理费43200432004320043200172800办公费00000财务费用742574257425742529700公用事业费00000保险费00000税金00000杂费00000三、利润总额减：所得税00000四、净利润2749752749752749752749751099900第一年季度利润表（单位：元）第一年季度资产负债表53 单位：元第一季度第二季度第三季度第四季度合计流动资产:货币资金15844751868950215342523379002337900应收帐款00000存货00000流动资产合计15844751868950215342523379002337900固定资产:固定资产原值300000300000300000300000300000减:累计折旧950019000285003800038000固定资产净值290500281000271500262000262000资产合计:18749752149950242492525999002599900流动负债:应付帐款00000短期借款1000001000001000000100000长期借款500000500000500000500000500000负债合计600000600000600000500000500000所有者权益:实收资本10000001000000100000010000001000000未分配利润274975274975274975274975109990053 九、风险与退出9.1.1环境风险：（1）政策环境国家宏观经济政策、经济环境的变动；以及各地方/区的相关政策的变动会直接影响到企业资金的融入以及产品的销售面等企业运营的必要条件。政府优惠法令更改。（2）经济环境利率的变动（如利率上升，贷款成本增加，可能导致企业融资困难等）汇率的变动（如汇率下降，则竞争对手的销价按我国货币计价将降低，从而对本企业造成冲击等）通货膨胀或通货紧缩（影响消费者购买力）等。9.1.2经营风险（1）原材料供应：主要包括了原材料价格、质量和送货时间变化、采购过程中的欺诈行为，采购人员和验收人员的疏忽，导致原材料数量及质量上的不达标等。（2）员工风险：包括了采购人员、验收人员、技术人员和其他的生产管理人员，由于他们的疏忽导致的风险；以及各岗位主要人员的离职等风险。53 （3）设备：生产设备在生产过程中出现意外故障、甚至损坏。（4）供销链风险：主要包括销售商违约、退出；以及供应渠道不畅通等风险。（5）技术风险：原技术改良失败、新产品研究失败等风险。（6）管理风险：管理结构的不科学，管理人员的素质、水平不够，导致企业经营效率不高及生产成本的增加。（7）产品自身：主要体现为产品质量，数量不稳定。（8）法律纠纷：合作方不履行合同以及消费者投诉等潜在的法律纠纷。9.1.3市场风险（1）市场容量：对市场容量的调查所采用的方法不合适，没有准确地摸清市场对产品的容纳程度，使得产品设计能力超过了市场的实际需求而增加公司的投资风险。（2）市场竞争力：市场上存在实力强大的企业。53 对竞争对手的错误分析、估计，可能导致对本企业产品的市场竞争力高估，引发期望值风险。（3）价格风险：产品的价格风险受产品的成本、质量与声誉、消费者收入等的影响。另一方面，食品行业竞争激烈，消费者的有一定的议价能力，这也是产品一个潜在价格风险。（4）促销风险：促销风险包括促销活动的成本控制、效果预测失误。9.1.4财务风险（1）资金偿还过程中的风险：主要受利率的影响，有极大的不稳定性，增加偿债风险（2）资金使用过程中的风险：主要表现为短期资金风险和长期资金投资风险（3）资金回收过程中的风险：应收帐款无法及时到位，增加了坏账的出现率（4）收益分配过程中的风险：主要表现在收益确认风险和对投资者进行收益分配不当而产生的风险53 9.2风险评估9.2.1风险总估53 9.2.2风险细估表风险性质风险事件可能性严重性可预测性综合评估风险系数环境国家政策改变51324★★地方政策变动32212☆利率变动35318☆汇率变动26336★★通货膨胀16212☆通货紧缩16212☆食品类相关律例的更改26224★★科技发展44232★★经营原材料供给及价格变动38372★★★★设备故障及损毁34448★★★产品自身风险26112☆员工风险484128★★★★★技术风险26448★★★合同风险24432★★供应链风险36472★★★★53 管理风险38248★★★专利与知识产权的保密性38496★★★★★法律风险26224★★市场市场容量26336★★接受程度与时间36354★★★市场竞争力28232★★价格风险24216☆财务融资/筹资过程中的风险24216☆资金偿还过程中的风险23212☆资金使用过程中的风险33327★★资金回收过程中的风险23212☆收益分配过程中的风险1224☆注：可能性由1至5递增；严重性由1至10递增；可预测性为由1至5递减53 重要性知识产权的保密性员工风险国家政策改变市场竞争力管理风险、原材料地方政策变动建材律例的更改供应链风险利率变动产品自身风险汇率变动技术风险通货膨胀、紧缩法律风险——————————————————————————————————————可能性风险定性图9.3风险应对9.3.1环境风险（1）政策环境：风险系数1-2后果：会直接影响到企业资金的融入以及产品的销售面等企业运营的必要条件。防范及应对措施：发生的概率较小，53 在当前形势下，国家鼓励发展经济，一般不会出现对企业发展的限制。只需合法经营就可。从长远发展看，国家政策的调动对我们公司的发展是有利的。（2）经济环境：风险系数2-4后果：影响整个市场，会对公司的发展产生一定的影响。防范及应对措施：密切注视并积极预测经济环境的变化，及时采取相应对策（3）其他：风险系数2后果：影响整个市场，对公司打击不突出，发生几率不高防范及应对措施：密切关注并利用技术研发和营销组合积极引导9.3.2经营风险（1）原材料供给及价格变动：风险系数4后果：影响生产成本的增加，利润的减少，增加资金回收期估算的不确定性53 防范及应对措施：Ø与供应商签订合同，承诺给于其一定的利益，随着企业规模扩大，以企业的声誉将能保持一个强势的讨价还价能力Ø企业要有原材料的保险存货量，以减少原材料供应不及时导致的风险Ø针对采购人员、验收人员疏忽导致原材料质量数量不当，公司将订立人员奖罚机制。Ø（2）员工风险：风险系数5后果：Ø企业普通职员离职，无形中会造成企业运营成本增加，发生几率大，对企业造成较重打击Ø企业的管理人员和核心技术人员跳槽或是离职单干，会影响到企业的正常运作，甚至会给企业树立起一个完全掌握我们运营战略的竞争对手，将企业拖入泥潭防范及应对措施：Ø企业将才用签订劳工合同来增强人员的稳定性Ø采用加强员工培训来减少风险的发生Ø通过购买雇员保险，订立有效的员工激励机制，来提高劳动生产率，制定完善的员工激励制度。Ø53 企业将对核心成员采取配股的方式，这些股份只能在企业内部转让，年底按股份分红，一旦持股人离开企业，其股份将按规定被企业以低于市值的30%地内部价格收购，配股制能有效提高员工的忠诚度Ø加强企业文化建设，建立员工的主人翁精神，提高企业的凝聚力Ø（3）设备故障及损毁：风险系数3后果：影响生产成本的增加，利润的减少，增加资金回收期估算的不确定性防范及应对措施Ø定期对设备进行维护和修理，保持设备的良好运作状态Ø对于设备的小故障，我们雇佣专门的工人进行定期的维护和修理Ø对于设备的大问题和经营场所的破坏，公司通过预提一定准备金来分散Ø（4）供销链风险：风险系数4后果：造成产品滞销，不利于资金的回笼与流转，对企业带来较大打击防范及应对措施：Ø定期疏通产品流通渠道53 Ø与供销商签订合同，承诺利益共享Ø（5）技术风险：风险系数3后果：导致研发资金无法回收，错失占有市场有利时机防范及应对措施：加强对技术研发队伍的建设，提高整体研发能力（6）管理风险：风险系数3后果：影响公司的生产经营决策和效率，增加生产成本防范及应对措施：Ø建立完善的内部控制机制，明确各工作人员的职责，加强监督Ø积极的人才引进机制也将使得企业的决策层不断丰富升华，以降低决策中的失误Ø尽量减少企业的业务种类，压缩企业的业务流程，采取合作或外包的方式将风险转移出去，有意识地将损失或与损失有关的后果转嫁给其他单位或个人承担（比如生产的外包和渠道的共建等），降低企业管理的复杂性和不确定性Ø利用保险企业对企业人员及财产管理的风险进行转移53 （7）产品自身：风险系数1后果：影响企业形象及品牌知名度防范及应对措施：加强生产过程中的监控，保证产品质量（8）法律纠纷：风险系数1-2后果：影响企业形象，影响与协作企业的关系防范及应对措施Ø聘请多名资深法律顾问Ø公司通过购买产品责任险来转移风险Ø密切关注协作企业的商业动态，尽量减少因协作企业的毁约带来的经济损失Ø面对品牌形象和公共关系的危机决不推诿责任Ø9.3.3市场风险（1）市场容量：风险系数2（2）市场竞争力：风险系数253 （3）价格风险：风险系数2市场风险的防范及应对措施：Ø技术研发和品牌战略是企业两大核心的业务Ø我们将树立超前意识，积极寻找抓住市场新的切入点，不断开发具有特色的新产品，不断在技术上领先，建立技术壁垒，提高企业的竞争力，增强抗风险能力Ø利用强有力的营销组合和客户服务建立高知名度、高美誉度、高忠诚度的品牌形象Ø我们的产品原来具有很大的利润空间，使得我们的降价空间也是很大的，我们将实行多层次的价格策略，决不降低质量损害客户的利益和以盲目的削价竞争损害投资者的利益Ø将建立广泛的信息网络，及时了解和掌握国内外市场的价格信息，而采取正确的采购策略，有效的降低原料的采购成本和风险Ø企业在食品行业内的范围多渠道的销售战略将使得市场风险进一步的被分化Ø企业将保障与合作企业的沟通和相互支持，适当引入竞争以提高合作者的质量，规划预留合作单位的可替代机会Ø另外，应加强管理监督和质量控制53 9.3.4财务风险（1）融资过程中的风险风险系数：1后果：筹集不到资金，使企业发展处于停滞阶段（2）资金偿还过程中的风险风险系数：2后果：直接影响资金偿还，进而影响企业的声誉（3）资金使用过程中的风险风险系数：1后果：影响存货及现金的周转速度（4）资金回收过程中的风险风险系数：1后果：可能会导致坏账（5）收益分配过程中的风险风险系数：1后果：影响投资者的再进入（6）财务风险的预防及控制：Ø遵循收益、风险均衡原则，趋利避害Ø建立健全财务风险管理与控制体系²完善经济和技术措施：建立先进的管理制度；加强对财务的审计与监督²保持良好的外界应对、沟通系统53 ²建立公司内部防范系统Ø建立健全财务风险预警系统Ø建立财务风险的决策管理系统²建立广泛的社会融资网²加强企业的公关，建立良好的社会关系网53 附录1姓名刘凯公司职务总经理性别男在校职位班委专业09财务管理学历　本科特长　营销管理，市场分析，企业经营个人格言Impossibleisnothing！个人经历2009-9加入院学生会，成为体育部干事、、2009-11参加校运会1500米和5000米，获“优秀运动员”、、2009-11-8加入公共事务与关系协会、、2009-11-10参加院内“业余主持人大赛”并获三等奖、、2009-11成为本专业篮球队队长，参加院篮球赛，男、女篮均获得大一组第一名，年级组第二名、、2009-11参加校级排球赛、、2009-12成为本专业排球队队长，参加院排球赛、、2009-12参加营销策划大赛、所获奖励200920102011院篮球赛第二名2011院排球赛第一名2012校排球赛第一名2010-2011年度荣获奖学金；2011年荣获全国大学生管理决策模拟大赛一等奖；2011荣获校级职业生涯规划大赛铜奖；2010年-2012年获校“优秀学生干部”。工作内容总经理，负责公司总体运营，制定企业战略规划，吩咐张玉办事53 姓名张玉公司职务市场部总监性别女在校职位外联部部长专业　10级市场营销学历　本科特长　营销管理，市场分析个人格言　Everythingispossible！个人经历2010-2011年参加黄山市公交志愿者活动；2011年荣获“全国大学生管理决策模拟大赛二等奖；2011-2012主持校级大学生科研项目-《黄山市大学生村官现状的调查研究》；2011-2012年度担任外联部部长。在此期间，积极参加学校及团委组织的活动；如交通协管志愿活动，赴烈士园陵祭英烈活动；2010-2011年度在志愿者服务月中表现突出；2011年参加团委协办，黄山日报主办的汉服表演文艺活动；2011年12月参加黄山市举行的安徽省服务业大会接待工作，表现优异；2012年担任移动公司黄山分公司销售代理；2011-2012年参加黄山市登山志愿者活动。所获奖励2010-2011年度荣获校级奖学金；2010-2011年度获校级“优秀社团会员”；2010-2011年度获校级“青年志愿者服务月‘先进个人’称号；2010-2011年度获校级“优秀社团干部”；2011年荣获全国大学生管理决策模拟大赛二等奖；2011年经济管理学院大学生职业生涯规划大赛一等奖；2011荣获校级职业生涯规划大赛优秀奖；2011年11月荣获校大学生创业大赛‘创业之星’优秀奖；2010年-2012年获校“优秀学生干部”。工作内容协助总经理负责企业运作的协调；负责企业营销策略的制定，及4P活动的组织和监督；分析和评估创业中企业的竞争以及风险；制定企业发展战略计划；控制企业的营运成本；协调下属部门的工作。53 姓名李佩联公司职务生产总监性别女在校职位班委专业　国际经济与贸易学历　本科特长　组织、管理个人格言谨小慎微个人经历入学以来多次参加社会实践活动，并深有感触管理阶级与工人阶级之间的差距，包括工资、待遇、态度等方面。大一时期曾走入社会进行大学生兼职工作，了解了社会最表层的一些信息。在学校里积极参加校院级活动并在校运动会、院篮球赛、院级活动中获得名次。在班级中被同学推选为班委，努力为同学们提供帮助。。。所获奖励2012年荣获“优秀团员”称号2012年参加学校举行的“行知杯”篮球赛，并取得第四名的成绩2012年参加院系举行的“迎新杯”篮球赛中获得第二名的成绩2011年参加院系举行的“百科知识大赛”中获得第二名的成绩2012年获校级二等奖学金2012年获校级“三好学生”称号工作内容原料采购，产品研发，质量监督53 姓名许朴公司职务行政总监性别男在校职位无专业市场营销学历　本科特长　组织、管理个人格言思考决定人生个人经历入学以来多次参加社会实践活动，大一进入学生会锻炼，大二作为创业者协会会长进行锻炼学习，具有较多的管理协调经验，大三与同学合作筹办一家文化传媒公司，现处于审批注册阶段。所获奖励2010年学生会工作期间荣获“先进个人”称号2011年荣获“优秀团员干部”称号2011年荣获“优秀社团会员”称号工作内容人事协调管理、招聘与人员安排、人员培训53 姓名陈凯公司职务财务总监性别男在校职位无专业财务管理学历　本科特长　组织、管理个人格言论成败人生豪迈，大不了重头再来个人经历大学期间积极参加学校组织的各项活动，通过参加这些活动我学到了很多，如与同学的沟通交流能力、组织安排活动的能力。另外在大学期间做了多份兼职，这使我增加了许多的社会经验，并使我对社会有了一个新的认识。所获奖励2009年获得“迎新杯”篮球赛团体亚军2011年获得“大学生创业管理决策模拟大赛”全国半决赛一等奖工作内容会计核算、总管公司的会计、报表、预算工作53 姓名刘玲玲公司职务公关部经理性别女在校职位无专业　公共事业管理学历　本科特长　善辩、交流个人格言活泼开朗个人经历入学以来，经常参加社会活动和学校活动，社会经验丰富，也多次获得校园奖励，校外曾从事多种兼职，例如，营销、饭店服务、社会调查等等。所获奖励2012获得校级单项奖学金2012年参加院系举行的“吉尼斯”活动中获得第二名的成绩2011年参加学校举行的“红歌大合唱”中获得二等奖的成绩2011年获国家励志奖学金2011年获得校级三等奖学金工作内容制定公司战略，树立和维护公司形象，协助公司与其他社会组织进行沟通，对公司产品进行宣传53 附录2一、附绩效管理的调查问卷1.你对公司目前绩效管理系统科学性的评价是：A.非常科学合理B.较科学合理C.不确定D.不够科学合理E.非常不科学不合理2.你对公司目前绩效管理系统对员工激励性的评价是：A.非常强的激励B.较强的激励C.不确定D.激励性不够E.非常差3.你对公司目前绩效管理系统公正性和公平性的评价是：A.非常公正公平B.较公平公正C.不确定D.不够公正公平E.完全不够公正公平4.你对公司目前绩效管理系统的先进性的评价是：A.具有非常好的先进性和远见性B.有一定的和远见性C.不确定D.有些过时E.非常过时5.你认为公司目前绩效管理制度直接代表着谁的利益：A.绝对是广大员工的利益B.部分员工的利益C.不确定D.少数人的利益E.个别人的利益6.你觉得公司目前绩效管理系统：A.非常简洁且易明白B.比较简洁C.不确定D.有些繁复E.非常晦涩难懂7.你认为公司绩效管理制度：A.促进员工努力工作并提升企业绩效的激励制度B.分配制度C.不确定D.奖惩制度E.不信任员工的一种监控制度8.你觉得公司绩效管理机制：A.从根本上来说是绝对公正公平和公开的B.基本上公正公平和公开C.不确定E.在公正公平和公开性方面做得很差E.在公正公平和公开性方面做得非常差9.公司在绩效管理制度的建设上：A.公司的绩效管理制度非常完善B.大多数需要的制度都有C.不确定D.规章制度较少E.没有建立任何绩效管理方面的管理制度53 1.公司的绩效管理制度建立和修正：A.在广泛调研分析的基础上进行，非常谨慎和科学B.高级管理人员凭经验决策并独立完成C.不确定D.有一定的控制手段，但科学性E.完全处于失控状态2.当公司对你进行绩效考核时，你的感受是：A.非常愉快B.比较开心C.不确定D.有些失落E.心情非常糟糕3.你对公司过去一年内在绩效管理方面开展工作的看法是：A.卓有成效B.基本可以C.不确定D.较差E.非常差4.有员工对绩效管理方面的事情提出不同的意见和建议时，公司的态度是：A.非常欢迎积极采纳和接受意见B.基本上会有一些正面的改善，但比较被动C.不确定D.听听而已，没什么改变E.非常敏感，尽量压制5.在过去的一年中，绩效工资的计算和发放：A.有科学合理的正式考核制度和考核表格做依据B.有一些简单的考核制度和考核表格C.不确定D.没有什么制度和依据，凭感觉考核E.完全失控6.上一年度，公司对绩效管理方面的意见征询工作：A.开展的非常好B.比较好C.不确定D.不太好E.非常差二．市场调查问卷黄山学院“挑战杯”创业项目调查表———蛋糕市场调查问卷1、您一般会在什么情况下购买蛋糕?A.家人及朋友生日B.聚会C.特殊节日(情人节.圣诞节等)D.53 想吃就买2、您一般购买什么价位的蛋糕?A.30元以下B.30~50元C.50~100元D.100元以上3、订做蛋糕时，对于蛋糕的外观设计你会?A.自己提出具体的设计要求B.参考店内的样品C.听蛋糕师建议D.对蛋糕外观不要求4、如果你有机会，你愿意进行DIY(亲自动手)制作蛋糕吗?A.愿意B.不愿意C.到时再看5、如果可以选择,，你希望用下列哪种方式进行制作A.自己动手设计制作B.自己设计由专人制作C.由专人设计自己制作6、DIY蛋糕制作完成后，你希望在蛋糕店内作个留念吗?A.是的B.不想7、您选择甜点的标准A.新鲜B.健康C.口味D.品质成分E.外表8、您去的蛋糕店的频率A.经常B.偶尔C.从不9、您选择蛋糕店的因素(可多选)A.地理位置(即购买时的方便程度)B.店内装潢C.服务质量及卫生状况D.蛋糕价格设订E.产品口味样式等F.其他__________________________________。10、如果蛋糕店有如下各项活动，你会喜欢?53 A.DIY制作B.打折C.礼品配送D.免费品尝E.您更喜欢_________________________。11、您希望店内有哪些配套服务?A.饮料服务B.聊天雅座C.报刊杂志D.无所谓有无E.其他_______________________。12、什么时候会买蛋糕A.自己过生日或朋友过生日B.节假日C.随自己的心情13、买蛋糕是送朋友还是自己吃A.送朋友B.自己吃14、如果可以在店内享用蛋糕饮品你会在那里消费吗A.会B.不会15、如果愿意在店内消费你会多长时间去一次？A.1天B.7天C.30天D.半年16、如果你买蛋糕你会选择普通小店的蛋糕还是比如像米旗好利来这样中高档的蛋糕？A.普通小店B.中高档17、在你心里对有品位的蛋糕的理想价位是多少？A.大（150-200）中（100-150）小（50-100）B.大（100-150）中（60-100）小（30-60）C.大（60-100）中（40-60）小（20-40）18、你是男士还是女士?A.男B.女53 调查结果文字分析本次调查共随机选择黄山学院不同专业100人进行试卷调查，其中男女比例1：1，结果如下：消费者一般在家人以及朋友生日情况下购买蛋糕，购买的价位通常在50—100元，订做蛋糕时对于蛋糕的外观设计常会参考店内样品，如果有机会在空闲情况下愿意自己亲手DIY蛋糕，最喜欢自己设计由专人制作，并在DIY完成后希望在店里留个纪念。对于蛋糕的标准72%首选是新鲜，44%偶尔会去蛋糕店，48%会选择产品口味样式，60%喜欢蛋糕店内常有礼品配送的活动，52%喜欢店内同时配置聊天雅座通常有90%的消费者会在自己或朋友生日时候购买蛋糕，78%购买蛋糕是为了送朋友，如果可以在店内享用蛋糕饮品有32%的人会在那里消费如果卖蛋糕有68%会选择中高档的蛋糕店进行购买，对于蛋糕的理想价位有82%的人选择中蛋糕价位：100-150元，中蛋糕价位：60-100元，小蛋糕价位：30-60元本次调查完毕。53'