微能耗小台灯创业大赛计划书.doc 37页

'微能耗小台灯创业大赛计划书第一章执行总结1.1公司绿能电子有限责任公司是一个提议中的公司，它拥有微能耗小台灯的专利技术、优秀的科研人员和高素质的管理队伍等众多优秀条件。公司初期的主要产品为“绿能电子”牌微能耗小台灯。据我们调研的24个电子主要制造企业统计，年产值总计约有3.4亿元，约占全国总产值的68%左右，电子的市场在我国基础设施建设的迅速发展的影响下，发展也很迅速，而且本产品弥补了传统电子的很多不足，因此，本产品有着广阔的发展前景和巨大的市场价值。公司的宗旨和使命既为：合法诚信、力求创新、改善结构、提高效率、升级质量，绿色环保，打造优秀的品牌为社会服务。公司注重短期目标与长远战略的结合，中长期目标将逐步拓宽产品领域，建立以电子行业为主导其他行业为辅助的跨行业领域的集团公司。1.2服务本公司承诺：本着用户至上、服务社会、服务人民的原则开展各项工作。在建立完善的售前、售中和售后服务的同时定期做“用户满意程度”调研，力求打造信誉100分的服务要求。37 1.3市场目前，我国主要生产的都是传统的台灯，旧产品在技能环保再循环技术上存在着很多不足，新产品又由于售后跟踪服务的不及时，对于存在的问题不能及时改进，所以难以定型和推广，微能耗小台灯将就这一切入点进入市场。鉴于目前形式，本公司决定采取多种销售渠道，在以辽宁沈阳为中心建立销售网络的同时也采用网络销售的方式，从而把产品推广到更加广阔的范围中。1.4投资与财务公司成立的初期共需资金650万元，其中风险投资150万元，辽宁工程技术大学高校资金入股100万元，设备入股300万元，短期借贷100万元，股东投资200万元，其中用于固定资产投资265万元，流动资金235万元。股份结构和公司规模暂时拟定为：公司注册资本850万元，外来风险投资入股300万元，占总股份的37.50%，专利技术入股150万元，占18.75%，高校资金入股100万元，占12.50%，设备入股300万元，占37.05%，风险资金最好在第3—5年撤出，采用股权转让的方式。1.5组织与人力资源37 公司性质是有限责任公司，公司董事长由董事会大股东担任。总经理下设营销副总经理、技术副总经理、财务副总经理等。微能耗小台灯专利技术属本公司技术部经理所有，具有多年的专利技术发明产业化经验；创业小组成员将参与公司的市场营销与财务管理工作；公司还聘请了市场营销专业资深的教师作为营销顾问。第二章项目背景2.1产品研究发明的目的目前国内电子等诸多行业使用大量的绿色节能电子设备，仅就电子行业而言，使用传统的台灯，存在效率低、结构复杂、费电等特点，而微能耗小台灯，用旧手机充电器制作高亮度发光管的台灯，其结果是经济实用，绿色节能环保。本产品的设计与发明宗旨是采用旧手机充电器制作高亮度发光管的台灯制作微能耗小台灯，实现绿色化，做到“四能一优”。2.2产品简介2.2.1产品命名（绿能电子有限责任公司目前的主要产品微能耗小台灯是集各种优点于一身的电子台灯。“绿色”37 是本公司的品牌和目标。它寓意本公司在立足于技术创新和质量优异的同时，努力把本公司的产品打造成为轻盈、高效、节能的电子领域新型产品。此商标象征着本公司能够在电子领域欣欣向荣、蓬勃发展。万丈高楼平地起，我们要从基层做起，不断地研究开发，努力打造出自己的品牌。2.2.2产品结构PZS-1型微能耗小台灯的结构如下：a.主要装置：1、LED发光二极管2、充电器及其他b.主要构件：PZS-1微能耗小台灯由灯座、灯罩，开关，灯泡或者灯管，要是led台灯还要整流和限流电路、蓄电池等组成。2.2.3产品用途本产品PZS-1型微能耗小台灯是自行研制的一种高效的微能耗小台灯分设备，主要用于电子等行业，尤以在经济贫困不发达地区等领域的用途最为广泛，是最佳的常用设备。37 2.3产品原理2.3.1设计思路利用流线型（水滴形状）阻力小及激振原理设计新型微能耗小台灯。2.3.2技术关键（1）研究LED发光二极管的技术参数；（2）研究充电器输出特性等技术参数；（3）采用虚拟样机与仿真。2.3.3主要技术指标以安全、高效、无眩光为技术指标。灯座由陶瓷、石料制作，折叠式台灯。设计要求:结构稳固,易于制作,体积小,可折叠。2.3.4工作原理微能耗小台灯实践上就是一种紧凑型、自带镇流器的日光灯，节能灯点燃时首先经过电子镇流器给灯管灯丝加热，灯丝开端发射电子（由于在灯丝上涂了一些电子粉），电子碰撞充装在灯管内的氩原子，氩原子碰撞后取得了能量又撞击内部的汞原子，汞原子在吸收能量后跃迁产生电离，灯管内构成等离子态。37 灯管两端电压直接经过等离子态导通并发出253.7nm 的紫外线，紫外线激起荧光粉发光，由于荧光灯工作时灯丝的温度在1160K左右，比白炽灯工作的温度2200K-2700K低很多，所以它的寿命也大进步，到达5000小时以上，由于它运用效率较高的电子镇流器，同时不存在白炽灯那样的电流热效应，荧光粉的能量转换效率也很高，到达每瓦50流明以上，所以节约电能2.4产品的科学性和先进性本产品对现存电子台灯设备进行了一次重要创新，它不仅实现了电子台灯设备节能再循环，还做到了“四能一优”。其理论准确，方案可行，具有实用价值的研究与产品的开发。目前，国内外至今电子台灯设备节能再循环，本产品的研制具有一定的前景，适用于电子行业，能在小范围场地工作，适合批量生产，市场推广价值高，具有十分重要的社会效益和经济效益。综上所述，本作品与国外常用电子台灯设备比较，更具有结构科学性，参数先进性，性能可靠性，效率高效性，使用广泛性等特点。2.5产品质量保证质量是公司的生命，要想打出公司品牌、建立可持续发展的长期战略，我们必须对产品的质量做好严厉的把关。本公司承诺对产品的质量做到：（1）“用户是质量的检测员”，要立足“二场”37 抓质量，即要立足市场看用户评价，立足生产现场狠抓产品设计和制造质量，从而形成计划—调研—实施—检查—处理的质量管理循环体系，将用户的具体要求转化为企业的质量目标。（1）在建立良好的售前、售中服务的同时，更要狠抓产品的售后服务，将其看做是产品质量的延续，专设售后服务机构，主动为用户提供各种力所能及的服务，充分体现产品质量就是用户的满意程度。（2）采用“质量决定数量”的措施，将产品质量与职工奖惩紧紧捆在一起，使职工的个人利益与质量好坏同步浮动—质量好收益高，质量差收益低或没有收益。（3）采取流水线的作业形式，对具体工作人员实行编号制，并在每个零件固定部位打上各人编号，确保责任落实到个人。（4）增加质量监督检查人员，对重要工序进行检测，以保证每道工序的优质完成，进而达到每件产品的“A+”质量。2.6产品发展前景本产品在具有结构简单、制造方便、重量轻、耗能小、安装容易、成本低、效益高等特点的同时，尤其具有“四能一优”的特点，可谓是智能型电子设备，对于电子设备的替换具有领先地位与优势。产品适用于电子行业，其需求量非常大，其推广情景广阔市场需求量大，具有十分重要的社会效益和经济效益。37 第三章市场机会3.1市场概述微能耗小台灯在电子等行业有着十分广泛的用途和极大的需求量。随着我国经济的飞速发展与原重工业基地的复苏，市场上对电子的需求量将越来越大。而且本产品实现了将原来的电子等单体结构机械的融合，具有“四能一优”的特点，具有较强的市场竞争力和较高的市场推广价值，符合社会和市场要求。3.2目标市场机械，电子，煤炭、冶金、矿山、建材、化工、电力等行业，尤以机械，电子行业为主。3.3市场细分3.3.1已开发市场现在市场上所出售的传统电子台灯主要有：工作、儿童、护眼灯，普通节能灯。3.3.2尚未开发市场37 据调查，现在市场上还没有与本公司相同类型的产品，而且本产品由于自身的创新性，又有耗能少、效率高、绿色环保，循环再利用高、备件少，成本低，可更换多种规格、使用寿命长、体积小，结构简单，安装方便，维修容易等特点，定会得到国家相关政策的支持，市场前景相当乐观。3.4市场容量与趋势3.4.1市场容量据我们调研的24个电子机械台灯主要制造企业统计，年产值总计约有3.4亿元，这约占全国总产值的68%左右，也就是说电子机械市场容量约为5亿元左右，这是一个相当可观的数字。而近年来，随着我国基础设施建设的迅速发展，工程机械市场得到了快速增长。在工程机械领域，电子的市场增长也相当迅速，2006年中国电子台灯市场销量实现历史性突破达到4.5万台;2007年达到6.8791万台;2008年前7个月电子台灯未受原材料价格上涨居高不下、雪灾及地震等各种不利因素的影响，销量较上年同期增长35%以上。电子台灯市场的快速亦很发展。由此可见我们的产品的市场空间十分广阔。3.4.2市场趋势和市场预测在电子等不断发展的趋势影响下，微能耗小台灯市场也必将有十分可观的经济效益与社会效益。考虑市场的增长情况，微能耗小台灯将在5年内占据50%的市场份额。37 3.5市场竞争3.5.1竞争产品与竞争对手竞争产品：传统的电子台灯。传统的台灯：耗能高，成本高，制作工艺复杂，输出不稳定等。而且全国具有独立研究开发新产品能力的企业大约只有3—4家，每年能创新开发几个新产品。而大多企业仍是生产常规较为陈旧的产品。由于售后跟踪服务的不及时，对于新产品存在的问题不能及时改进，所以新产品难以定型和推广。3.5.2竞争优势本产品在国内市场上处于空白的现状，因此，该产品在国内市场的竞争处于十分有利的地位。本产品符合国家相关节能政策，而又由于设备和技术的改善，大大提高了作业效率，降低了成本，所以同时还具有成本优势。产品本身是节能绿色，利用再循环的台灯，同时其“四能一优”、体积小、结构简单、安装方便，修容易等特点有代替和传统电子台灯巨大市场的优势。3.6政策与方针的影响（1）据有关资料显示，中国加入WTO后更加有利于中小型高新技术企业发展；37 （2）公司拥有先进的技术，绝对的成本优势，有能力拓展高速增长的国内及国际绿色节能电子设备市场，获得竞争优势，分享国际经济一体化带来的好处；（3）国际经济一体化为信息交流带来方便，可持续发展对技术创新的要求为公司将来的进一步发展创造了有利的条件。第四章公司战略4.1公司性质绿能电子有限责任公司是有限制责任公司，初期的组织结构采取直线制。公司所有权与经营权分离，实行总经理负责制。总经理下设营销副总经理、技术副总经理、财务副总经理。4.2公司产业背景与发展前景随着我国经济的不断发展，冶金、能源、交通、水电等部门新建项目和技术改造项目不断增加，大大地推动了电子工业的发展，全国电子制造业呈发展趋势。据了解，全国电子制造企业已多达300余家，电子年产值超过1000万元以上的有近10余家，电子市场容量约为5亿元左右。而自20世纪90年代以来，中国经济快速发展，中国电子台灯行业也步入了快速发展期，市场对其需求逐年在增加。因此，微能耗小台灯有着极为广阔的市场空间和巨大的市场潜力。目前我国电子台灯设备制造企业虽然很多，但是真正具备实力的很少，全国具有独立研究开发新产品能力的企业大约只有3—37 4家，每年能创新开发几个新产品。而大多企业仍是生产常规较为陈旧的产品。由于售后跟踪服务的不及时，对于新产品存在的问题不能及时改进，所以新产品难以定型和推广。再加上国内绿色电子行业发展并未成熟，未普遍推广，寿命不高存在问题较大。而国内的电子技术较差，处理能力低，电子电器相对较贵；与国外电子台灯技术还有很大的差距。在这种情况下，微能耗小台灯实现了将原来的传统的台灯的融合，具有“四能一优”的特点。并且该产品结构简单，成本低，适合批量生产，具有较强的市场竞争力和较高的市场推广价值，符合社会和市场要求。4.3公司使命与公司宗旨合法诚信，努力创新，提高效率，打造优秀的品牌为社会服务。4.4总体战略公司在4—6年内成为电子相关领域的市场领导者，树立良好的品牌形象，积累无形资产。4.5发展战略4.5.1发展初期（1—3年）主要产品是微能耗小台灯，市场策略为挤占部分市场份额；建立自己的品牌，积累无形资产；收回初期投资。37 第一、二年：产品导入市场，提高产品知名度，树立品牌形象；逐步建立健全的销售网络；打开并初步占台灯市场；累计产品产量达到5000万台，销售收入约6375万元，利润约1228万元；市场占有率为台灯和的5%—8%。第三年：提升品牌形象，增加无形资产；增加设备，扩大生产规模；年产量达到一亿台，销售额约达到8625万，利润约达到4626万；市场占有率提升到10%左右；继续创新，利用现有的销售网络，开拓整个相关市场；产品基本成熟，开发衍生产品，拓展市场。4.5.2发展过度期（4—5年）进一步完善和健全销售网络；重点研制相关产品，进一步拓展产品线，实行多元化经营战略；市场占有率达到13%—27%，居于主导地位；巩固、扩展微能耗小台灯市场。37 4.5.3发展稳定期（6—10）利用公司微能耗小台灯研究方面的技术优势，开发研制微能耗小台灯相关产品，实现产品多元化，拓展市场空间，扩大市场占有率，树立稳定良好的品牌形象。纵向延伸：在相关电子领域进一步完善微能耗小台灯性能，继续开发产品性能。横向延伸：开发与本产品相关的附加产品，生产制造相关工具零件等。第五章市场营销5.1产品策略5.1.1产品本公司以微能耗小台灯作为公司的核心产品，在保证产品的质量的基础上，开发更多种类、更多规格的产品。在已有的核心产品的基础上，不断研究开发新技术以创建新产品，从而拓宽本公司产品线路的广度和深度。本公司在提供技术创新、质量保优的产品的同时，更重要的是以环保、节能、低碳、经济的理念，打造公司电子领域的领头羊。37 5.1.2包装公司产品统一采用标准化的包装模式。对于不同的产品、规格，采用易于识别的不同包装，突出产品特点，方便顾客的选购、辨别与使用。5.1.3产品服务建立完整、全面的销售服务体系，从而为客户提供健全、优质的服务。（1）服务：采取宣传、现场演示本产品、专业人员指导等方式，并通过专业推销人员的努力，使顾客了解本产品的性能特征、使用方法和保养方法；（2）售中服务：建立完善的销售网络（如电话订货、网上订购），急顾客所需，及时送货上门；（3）售后服务：建立完善、合理的信息交流反馈渠道，包括销售渠道中的反馈和电子商务的网络反馈，做好产品的质量、服务的反馈信息处理，根据客户需要不断改进产品；与顾客建立友好的关系，固定长期业务关系；最大程度满足客户需要；适时举办信息交流活动，搭建沟通桥梁。定期开展顾客与公司的交流活动，不断增进公司与客户的情感交流。从而根据顾客的需要不断调整公司的管理和服务。37 5.1.4品牌效应本公司于发展初期采用单一品牌的策略，初定为绿能，有利于在客户中树立明确的品牌形象；随着公司的不断发展壮大，逐步建立起多品牌的产品组合，在提升公司的企业及品牌形象的同时，实现无形资产的增值。建立商标防护网，注册品牌和商标，包括相关或相近的品牌、商标名，利用有关国际条约保护自己的权益；提前在网络上注册公司的域名，为发展电子商务打下基础；宣传产品品牌，提高品牌知晓度。建立品牌忠诚度是扩大市场份额非常有效的方式，因此我们可以从以下几个方面努力：（1）以创新、优质的产品提高品牌美誉度。要想在现今竞争激烈的市场上建立自己的地位，就一定要以优质的产品吸引顾客，在赢得竞争优势的同时，提高产品的美誉度。（2）以完善、优质的服务提高品牌忠诚度。在确保了产品质量的同时，还要以健全优质的服务赢得顾客品牌忠诚度。那么，公司应该建立健全的服务网络，并且覆盖整个销售区域；建立和完善优质服务的制度，为品牌巩固以及扩大市场而不断的努力。（3）树立良好的公共形象对于发展品牌效益具有至关重要的作用。因此，公司要始终坚持做好公关活动。5.2产品定价针对本公司对国内市场的调研和分析，按照“竞争平衡定价”37 原则并根据生产产品的原材料、生产工艺流程以及该产品作为新专利的价值，本着以低价开拓市场的原则，按具体型号的不同将售价定在5至10元。5.3营销渠道公司在现阶段拟采取的销售渠道有三种：自建销售网络、利用现有渠道、网络销售。（一）自建销售网络公司决定建立以沈阳为中心的销售网络：将全国划分为东北、华北、华中、华南、华东、西北、西南七大区域，每一区域设一个分销中心，由区域分销中心和代理商共同开发市场，并且负责监管这一区域代理商的工作和二级网络的建设。销售网络的建立是本着为客户提供最高效率的服务的原则。分销中心代理商顾客公司总部8-3销售网络图（二）利用现有渠道37 公司处于起步阶段，销售网络正在逐步建设中，利用经销商现成的销售网络弥补自建的销售网络的不足，扩大市场范围，并吸引有良好关系网络、有能力的代理人才，完善自建的销售网络。尽量把经销商选择在销售网络未建设或未完善的地区，避免两者产生矛盾。随着公司销售网络不断完善，将逐步减少经销商的销售范围。（三）网络销售网络销售如今最为流行和最为简易的方法就是网络销售，就是靠网络把市场打开。此种方法很适合我们公司初期各方面还不够健全的特点。建立公司网站与客户资源管理库，积极推动公司网络营销的开展，适时开展电子商务。及时收集试用后的反馈信息，并根据情况采取相应的措施，保证产品顺利进入市场。5.4推广策略5.4.1广告公司打算以“开拓高新技术、打造绿能产品”为核心，通过各种机会对本公司及产品进行宣传。广告侧重于对本产品的各种特色、优势进行宣传。⑴企业形象广告在大众媒体和专业媒体上发布制作精良的企业形象广告，广告要突出本公司以及产品的特色。⑵产品品牌广告37 通过多种渠道进行，例如专业性报刊、杂志、网站等，注意利用各种媒介的特色进行宣传，从而建立全方位、立体的信息传播网，与此同时，所有广告还要保持统一风格。⑶公益广告除利用报纸、杂志、网络等传播渠道外，还可在社会公益活动中树立公司的良好形象。5.4.2人员推销产品销售以人员上门推销为主要手段。建立一支高素质的推销队伍，通过面对面的方式介绍、宣传本产品，这无疑是把本产品带入市场的最有效手段。销售队伍人员应深入基层与学校管理人员交流，了解对本公司及产品的要求，不断促进产品的进步。推销队伍将由具有电子方面的知识和销售知识与经验的人员组成，并定期进行产品与销售知识再培训。销售业绩与奖金挂钩，并且给予用户一定的数量折扣来推动销售。5.4.3试用期退还策略在产品销售初期，建立试用期退还策略，可以在推动公司的品牌效应的发展的同时，了解用户对产品的需求以及产品的质量监管。在产品宣传、推销人员推销时均可以采用此策略，但要针对此策略建立一个健全完善的准则。37 5.4.4免费维修策略在产品的使用限制日期内可以建立一个免费维修策略，保证产品质量、用户的满意程度。但是在采取此策略的同时仍要建立完善的制度。5.4.5公关在公司筹建之初开始公关工作。公关活动的原则是树立公司技术先进、质量领先、勇于创新、诚实守信的良好形象。公司筹建初期，公关活动的重点为提高公司知晓度，辅助销售网络的建设。例如，可以举办相关大型讲座活动，还可以制作形式活泼、界面友好的主页，展开网络公关等。公司正式运营之后，公关活动的重点放在树立企业形象，吸引公众注意，与公众进行更直接的交流、沟通，加深公众对产品的认知，提高产品和品牌的知晓度与美誉度。5.5市场开发与进入随着国际社会对环境、能源、可持续性关注度的增加，消费者已对环保产品有了一定的认知度。同时全球经济金融危机后的复苏，环保产品行业回暖。37 环保市场的逐渐成熟似的产品品牌优势凸显。质量好、品牌响的产品更受消费者的青睐，并且环保产品不是日常消费品，并不普及，并非服装、鞋等物人人必买，但是台灯也是学生必须的学习用品，他以节能环保为主，并且可以对孩子的眼睛进行保护。先从身边寻找市场，然后像其他地区进军，微耗能小台灯由于结构新颖，设计合理，节能环保，市场急需，利润丰厚，将获得巨大市场份额及十分可观的经济效益和社会效益。第六章生产管理6.1产前分析6.1.1生产周期每个工作日可以生产2000台的产品。6.1.2工人要求具有一定的电子制作能力及工作经验的工人，经专业培训后上岗。6.2厂址选择本公司厂址准备选择在辽宁省阜新市经济开发区，紧邻阜新市区，交通便利，距阜新火车站750米，距沈阳桃仙国际机场170公里，距中国第三大海港大连港430公里，距锦州港145公里，距营口港220公里。沿阜锦高速公路与京沈高速公路，到达首都北京仅需5个小时。独特地理优势的公司设置地点，更加有利于产品的宣传和销售。37 6.3项目进度可行性分析筹集资金申请必要证购置设备生产销售等前期公关宣传市场推广反映规模生产小规模生产市场销售结束8-4项目进度图6.4原材料的选择回收废旧手机的充电器作为生产材料。公司在经过市场调研后选择适合本公司产品的原材料供应商，适用后，建立长期合作以促进本公司的生产、经营。6.5质量管理无论是产品的实物转移、发货信息传递、复杂组织计划的设计，还是对电话投诉等的处理方式，每一过程中都蕴藏着改善质量的机会。问题的关键在于如何对这种改善进行管理。对此，本公司选择了一种称做“全面质量管理”的结构性程序。它的宗旨是一套其本管理原则：37 （1）以用户、用户的需要及期望为中心。只有了解市场上用户的需要，才有希望提供高质量的产品及服务。（2）把下一道工序中的后续者当做用户。人人都要了解后续者的需求和期望及其对服务的衡量标准，就像对待外部用户一样。（3）定期检查用户的满意程度。用户对产品性能的意见是衡量产品改善程度的标准。一项研究结果表明，如果有了问题，有4%的用户会投诉，只剩下10%的用户还会继续购买这家公司的产品。每一个不满意的顾客又会向另外10个人倾诉自己的不满。（4）努力排除造成用户不满的根本原因。把难题掩盖起来只会加大成本和降低生产率。（5）保持目标的稳定性，如“始终如一地向顾客提供足以超出他们不断变化着的需求和期望的产品和服务”等。改善质量不是一个项目，它是一种经营方式。（6）实行标准化以保持成果。当一个工序发生了变化时，应当对有关流程、衡量标准和人员培训做出相应的调整，确保所做的改进能够巩固下去。（7）从上游开始，确保全过程每个环节的质量。从供货商提供的产品和服务开始保证质量。（8）打破部门障碍。如果对一道工序的改进会造成另一工序的损害，那么对双方都不会有好处。如果一个部门采纳了全面质量控制，而另一部门却不执行，全面质量控制会给整个企业造成“疲劳”。37 （9）消除企业上下的畏惧情绪。鼓励有效的双向交流，以便各方能无所顾忌地表达意见。人们应该不怕承认错误，在出现问题的时候，人们往往很自然地找出是哪个人的问题，而不是注意哪个抽象过程的毛病，那么做既不准确，又于事无补。（10）树立每一位员工“产品责任”的观念，并不断地对员工进行教育、培训，以便发挥和保持员工的最大潜力。在当今技术日新月异的环境下，企业只有依靠知识才能在竞争中立于不败之地。第七章投资分析7.1股本结构与规模公司注册资本2100万。股本结构和规模如下：.表8-5股本来源股本规模风险投资高校入股xx公司技术入股资金入股设备入股金额1100万元400万元100万元500万元比例52.38%19.05%4.78%23.81%股本结构中，辽宁工程技术大学技术及资金入股占总股本的23.81%，风险投资方面，我们打算引入同时多家风险投资共同入股，以利于筹资，化解风险，并为以后可能的上市做准备。37 8-5股本结构与规模7.2资金来源与应用公司初期需要外借资金450万(金融机构一年期借款利率5.31%)，用作流动资金，同时考虑到合理的负债比例，公司的资产负债比为17%。资金主要用于购建生产性固定资产，以及生产中所需的直接原材料、直接人工、制造费用及其它各类期间费用等。7.3投资收益与风险分析7.3.1投资净现值银行短期借款（1年期）利率为5.58%。考虑到目前资金成本较低，以及奖金的机会成本和投资的风险性等因素，取10%（下同）。此时，NPV=8922.94万元，远大于零，计算期盈利能力很好，投资方案可行。7.3.2投资回收期回收期＝累计净现值出现下值年数-1+（未收回现金/当年现值）通过净现金流量、折现率、投资额等数据计算，投资回收期为一年十一个月，投资可行。37 7.3.3内含报酬率根据现金流量表计算内含报酬率如下：nNPV（IRR）=∑（CI-CO）t（1+IRR）-t=0IRR=92%t=1内含报酬率达到92%，远大于资金成本率10%，主要因为本产品优质低价，使得销售利润率较高，而且，前5年内市场增长性很好。7.4投资现金流量表表8-6投资现金流量表单位/万元建厂初期第一年第二年第三年第四年第五年固定资产投资903.00105.00流动资金747.00销售收入1500.004875.008625.0010875.0013125.00变动成本962.601863.892658.003345.003958.50固定成本764.331332.001941.002310.002754.00税前利润0.00-226.931706.014026.003465.006411.32减：税收0.000.000.00391.49480.86税后利润0.00-226.931706.014026.003073.515930.46+折旧144.00144.00144.00+无形资产摊销22.5022.5022.5022.5022.50净现金流量-1650.00-75.421803.514192.503240.016096.9637 通过净现金流量、折现率、投资额等数据来计算，投资回收期为一年十一个月。第八章财务分析8.1利润表利润表表8-7单位：万元项　　目第一年第二年第三年第四年第五年一、产品营业收入1500.004875.008625.0010875.0013125.00减：产品营业成本590.602975.995999.006375.126866.98产品营业费用780.00800.001000.001750.001850.00二、产品营业利润129.411099.011626.002749.884408.02减：管理费用330.00420.00600.00750.00800.00财务费用26.330.000.000.000.00三、利润总额-226.93679.011026.001999.883608.02减：所得税0.000.000.00499.97902四、净利润-226.93679.011026.001499.912706.0237 8.2资产负债表表8-8资产负债表单位：万元资产第一年第二年第三年第四年第五年负债及权益第一年第二年第三年第四年第五年流动资产：流动负债：货币资金747.001331.041926.484112.306199.84应付账款30.8468.25120.75152.25183.75应收账款105.00341.25603.75761.25918.75短期借款450400300200.0.00减：坏账准备5.2517.0630.1838.0645.94应交税费160280320480520应收账款净值99.75324.19573.57723.19872.81负债合计640.84748.25740.75832.25703.75存货500.00612.50640.63668.751596.87流动资产合计1170.912267.733140.685504.248669.52固定资产：903.00903.00903.00903.00903.00固定资产原价903.00903.00903.00903.00903.00减：累计折旧100.00160.00220.00261.40297.04所有者权益；固定资产净值803.00743.00683.00641.6605.04实收资本2100.002100.002100.002100.002100.00无形资产：400.00400.00400.00400.00400.00未分配利润-226.93452.081478.082977.995684.01减：累计摊销10.0020.0030.0040.0050.00盈余公积0.0090.40295.60595.601136.80无形资产净值390.00380.00370.00360.00350.00所有者权益1883.072642.483873.685673.598920.81资产合计2363.91.3390.734193.686505.849624.56负债及权益合计2363.913390.734193.686505.849624.567注：应收账款按当年销售收入的0.7%定；坏账准备按应收帐款的0.5%提取；机器设备使用年限5年，期末无残值，按双倍余额递减法计算；应付账款按应收账款的20%定；盈余公积按净利润的20%提取。37 8.3预计销售趋势分析金额（万元）　预计销售量与金额14000020004000600080001000012000时间第一年第二年第三年第四年第五年8-6预测销售趋势图从图中可以看出，第五年后，销售量及销售收入增长趋于平缓，因而销售利润率基本保持在37%左右。第九章管理体系市场部公关部销售部客户部总经理董事会营销部财务部人力资源部法律顾问技术部设计部安全与质量监察部工程部9.1组织结构8-7组织结构图37 9.2团队构架9.2.1团队简介旭日创业团队以诚朴求是、坚韧顽强、开拓创新为指导思想，秉着“按优分配”的原则，互补共进。团队实行公平、公正、公开的管理制度，分工明确、各尽所能，根据成员的性格特点、兴趣爱好及能力特长有针对性的建立领导小组。产品与广告设计小组公司协调与管理小组市场分析与营销小组技术研发与质量检测小组旭日创业团队8-8团队划分9.2.2团队细分◎37 团队指导老师：朱燕飞，辽宁工程技术大学机械工程学院工业工程系教师，性格开朗、平易近人，是我们团队的主要管理顾问和负责人，公司的大小事宜要定期向其汇报，遇到不懂的事情或难以解决的问题应及时向其寻求帮助和指导。◎团队成员：孙传家，辽宁工程技术大学本科在校生，性格开朗稳重、责任心强、积极向上，有多年的学生干部任职经历，在认真学习本专业的同时还自己辅修机械专业。主要负责公司人力资源管理和财务管理，是公司协调与管理小组的主要负责人；◎团队成员：段芬，辽宁工程技术大学本科在校生，成绩优异、爱好专研经验丰富。在宣传与广告设计方面有着丰富的经验,曾参加过多届有关广告设计、产品设计的比赛并取得优异的成绩。主要担任技术部经理，主要负责技术的研究、创新与开发，质量的监管等技术方面的工作，是技术研发与质量监察小组的主要负责人和产品外形、包装设计和公司的宣传，产品与广告设计小组；◎团队成员:张铁，辽宁工程技术大学本科在校生，思维敏捷，善于思考，具有一定的创新能力。对于各项工作认真负责并善于提出自己的看法和见解。负责产品的技术创新、研发以及市场营销方面，是技术研发与质量检测小组的负责人；◎团队成员:潘广德，辽宁工程技术大学本科在校生，在学校担任重要学生干部，为人积极热情，稳重有责任感，负责公司的管理和服务的打造，是市场分析与战略规划小组的主要负责人；公司的各个小组团结起来，共同为建设机械领域创新型公司而努力。37 9.2.3团队监管团队的管理是我们公司走向成功的关键所在。团队小组间在分工合作、优劣互补的同时还互相帮助，鼓励互提建议。小组间评比时，互相帮助的可予以一定奖励。团队的小组内部实行按优分配并按照民主、自由的原则畅所欲言。所有的决策以集体投票、唱票为基础，最后由领导小组开会讨论决议。小组内部、小组之间一旦出现矛盾，一经发现一定要开小组成员大会或全体成员大会民主讨论、决议处理。团队每一周召开一次小组代表大会，每月召开一次全体成员大会（遇特殊情况可改动）。各项决议视情况由领导集团、小组成员代表或全体成员投票决定。9.3部门职能＊由公司的大股东组成，属于决策层董事会＊负责公司总体发展战略的分析、选择、实施和控制＊决定公司总经理人选＊负责公司的日常经营活动总经理＊对于公司经营状况的好坏向董事会如实汇报＊对董事会负责37 ＊控制从原料到产品的整个生产管理过程技术部＊负责产品的研究与开发工作＊监控产品质量，坚决杜绝劣质产品的出现＊领导设计部、安全与监察部和工程部＊决定公司的营销策略和措施营销部＊对营销工作进行评估和监控＊公司发展成熟后，分设市场、公关、销售、客户服务等＊负责公司的资金筹集、使用和分配财务部＊负责日常会计工作和税收管理，定期向总经理汇报本时间段内财务情况，对下一期做出规划＊办理招聘，劳动合同签订或续签人力资源部＊职务任免、调配、解聘、离退休的申请报批手续＊公司员工的素质培训9.4企业管理9.4.1组织管理（1）责权到位，促使团队所有成员各尽其能、积极工作；（2）对结果负责，对过程指导，担责先授权；37 （3）利润共享方案：员工的利益伴随着组织的发展一起成长。9.4.2行政管理(1）企务公开制度：公司的各项政策、制度、决议，力求广为宣传，透明公开。(2)广开言路：包括所有以提高产品质量，简化工艺程序，节约材料和工作时间，提高生产安全、环境保护、劳动保护等为目的的具体建议与解决方案。对于采纳的提案，必须依据实际成效予以相应奖励。(3)负责制、时效制：任务的第一承接人必须对任务的实现结果负责，并需要在规定时效内完成。9.5员工管理公司的经理层以上级管理人员应具备较高的职业道德和文化素质并具有较高的相关专业文化水平有工作经验者优先（视具体能力而定），普通办公人员、技术人员、公司维护人员也应该具备与工作性质相对应的文化和专业素质，本公司会定期对员工进行岗位所需知识、技能的培训，以提高员工的整体素质并与时代接轨，适时适当的促进员工的全面素质的发展。★对于员工的管理，本公司承诺做到：（1）为员工创造人性化的工作和生活环境，使他们以舒畅、放松的心情面对工作。37 （2）在实行贡献奖励策略的同时给员工以参股权，以促使员工全身心的投入到工作之中。（3）创作平等，鼓励每一个人进行创造，保证他们的自由发展，识人才、重人才，适时的为他们提供实践交流和再学习的机会。（4）公司视具体情况不断加大对人才待遇的投入，使他们可以切身感受到自身价值的实现。第十章机遇与风险10.1机遇Ø中央应对金融危机一揽子计划中的投资项目大多数在2010年进入了大规模建设期，将带动全社会能源需求保持增长，绿色节能迫在眉睫，因此，这种微能耗小台灯将有很大的市场。Ø为支持大学生创业，国家各级政府出台了许多优惠政策，涉及融资、开业、税收、创业培训、创业指导等诸多方面。除此之外,公司可享受振兴东北老工业基地的一系列优惠政策。10.2外部风险分析10.2.1外部风险(1)国家对节能电子行业的相关政策的影响；37 (2)容易出现生产类似产品或者模仿本产品的竞争者，挤占市场份额,市场饱和程度加大;(3)行业技术更新，被替代的可能性；(4)潜在竞争者（包括国外）的加入；(5)银行借款风险。10.2.2解决方案(1)多元化经营，规避单一产品组合的依赖性风险；(2)建立及时有效的信息反馈机制，随时了解市场信息。(3)建立高水平的科研团队，不断更新改进产品。(4)强化专利权的保护10.3内部风险分析10.3.1内部风险(1)新技术营销策略的不确定性造成选择上的模糊与困难；(2)竞争对手的策略改变，应付策略上的不确定性；(3)产品在实际使用中会出现各种各样的问题，存在一定保险方面的风险。(4)自身生产质量问题。10.3.2解决方案（1）建立完善的质量监督机制，严把质量关；（2）不满足现状，不断进行技术开发和应用研究；37 （3）具备销售专业知识的营销人员，建立完善的营销网络。第十一章风险资本的退出11.1退出方式风险投资公司通过“股权转让”的方式实现退出应该具有实际意义。这类产权交易模式比较适于企业所处行业处于朝阳时期、企业成长性较好且具有一定盈利规模，在计算投资回报率时也更为合算。股权转让的退出方式还具有以下两点优势：(1)我国现行的法律规定，机构持股比例达到发行在外股份的30%时，应发出收购要约，可以在不承当全面收购义务的情况下，轻易持有上市公司30%以上股权，大大降低了收购成本。(2)目前我国的同股不同价，国家股、法人股股价低于流通市价，使得并购成本较低；通过协议收购非流通得公众股不仅可以达到并购目的，还可以得到由此带来的“价格租金”。所以，我们公司计划在未来发展过程中可以考虑以股权转让形式退出风险资本。11.2退出时间一般来说，公司未来投资的收益现值高于公司的市场价值时，是风险投资撤出的最佳时机。因此，根据投资重点和战略，从撤资的时间和公司发展的角度考虑,风险投资公司将努力在3-5年内退出中小高新企业的投资。37'