健康交换零距离创业项目商业计划书.doc 35页

'健康交换零距离创业项目商业计划书1.执行总结1.1公司及商业模式公司是一家以生产健康化文明软件为主的企业，推崇“绿色”的世界文化，致力于发展健康无限制的全球性交流。总部设在辽宁省沈阳市。公司的使命是“打造全球化零距离文明交流”，宗旨为：推广健康文明化软件，引领“绿色”新网络文化，为投资人和社会创造更多的价值，为员工提供一个实现自我的广阔空间。公司采取科技产品类的商业模式。全球大学生交流平台基于健康的专利技术开发生产，倡导“健康交换零距离”的观念，开拓更广的交换市场，通过产业化运作将产品转化为企业利润。1.2产品公司初期的主导产品是全球大学生交换平台的软件，宣扬一种“健康交换零距离”的理念。该产品可以有效的让全球大学生零距离交流，让大家更灵活的运用，而且内容设计时尚个性。它能很好的满足消费者对健康和交换零距离的消费需求，具有很高的使用价值和商业价值。35 我们现在已经拥有了健康软件的第一代核心技术，第二代核心技术也已成形，正准备申请专利保护。1.3市场与竞争我们把市场定位在全球大学生。据数据显示，2007年全国具有普遍购买能力的青年超过4500万，随着经济水平的不断增长，这个群体还将不断扩大。手机、平板电脑等随身智能产品已经趋于这部分群体的必备产品。而他们具有消费能力强，追求时尚，对个人价值的实现有更高要求的特点。软件作为其必备及附属配件市场广阔，且软件产品的更换周期比较短。近年来网络软件产品发展势头强劲。因此把握大学生市场，是与相关厂商在市场竞争中胜出的关键。全球大学生交换平台是业内的第一款全方位对全球大学生的产品，而且交流舒适自然，内容时尚新颖，因此在短期内并没有同类产品可与之竞争；但是传统软件开发商可能对产品进行调整，阻碍本产品的推广。针对这个问题，公司将采取积极推广品牌理念的策略，让全球大学生们认同我们的产品。同时公司也将致力改进和研发产品，保证技术在行业中的领先地位。1.4营销与推广我们公司目前面对的关键问题是“健康交换零距离”理念的推广，呼吁人们关注健康，接受健康产品，让全球大学生交换平台成为健康的第一品牌。引领网络化产品的绿色革命。35 随着人民生活水平的提高，人们对生活质量问题越来越关心、对健康问题越来越重视；而且随着网络媒体对不文明网络软件的报道约越来越多，人们也普遍认识到这个问题。但是由于长期以来市场上没有出现切实行之有效的产品或方法，导致消费者对这个问题开始逐渐漠视。因此只有让健康网络的理念深入人心，才能让消费者迅速接受我们的产品。为了解决这个问题，公司会结合理念推广品牌，采用多种渠道渗透消费者的日常生活。1.5组织与人力资源公司初期采用扁平化的组织结构，由总经理直接向董事会负责，下设产品部、研发部、市场部和财务部；随着公司规模的扩大和新产品的不断推出，将逐步形成事业部型的组织结构。创业团队成员来自于沈阳航空工业学院经济管理学院，成员各司其职，将参与公司的各项工作。此外，公司将诚邀多位经济管理学院的教授以及社会人士出任经营顾问。1.6投资与财务公司设在辽宁省沈阳市。股本规模及结构暂定为：公司注册资本225万。外来风险投资入股100万（44.44%）；专利技术入股45万（20%），团队资金入股80万（35.56%）。该项目的总投资为496.29万元，其中建设投资18.58万元，流动资金投入477.71万元。在原有资本的基础上，将在第二、三、四年追加风险资金300万元，用于流动资金投入。分别为：第二年240万，第三、四年60万。另外，公司还将根据具体运营情况通过银行筹集借款16.29万元，用于流动资金投入。35 第一年估计营业额达1880万，盈利400万人民币。总投资收益率约为169.43%。风险资金在5年后撤出，采用资本结构重组的方式比较适合本公司。35 2.项目背景2.1产业背景随着网络技术的发展，各式各样的网络软件走进了人们的生活，更多的人开始通过软件来进行交流，于是，软件开发行业快速发展。国内外专业开发商竞相推出各种新型软件产品逐鹿市场，如微信、QQ、MSN等。随着IT产业的迅猛发展，作为手机及随身智能产品的软件，新型软件的需求量也在迅猛上升。下载软件的销量正逐年上涨。据中怡康时代和赛迪顾问的数据显示，2007年中国品牌的智能产品的销量已突破320万台，销售额达到71000万元，保持着较高的增长率。而诺盛电信咨询的数据则显示，2006年中国手机市场的销量已达到1.0919亿部(不包括二手手机和黑手机)，整体销量比2005年增加了28%。也就意味着下载手机软件的数量也在逐年增长。2.2产品概述2.2.1产品介绍随着手机、电脑的广泛普及，因长期使用不健康软件损害的问题也逐渐暴露出来。本网络软件的开发目的主要是为了聚集人类的有生力量——大学生，为大家提供一个畅谈的平台。通过交流，不但可以开拓大家的眼界，活跃大家的思路，创造出更多地“惊世之作”还可以交友满天下，为今后走上社会建立人际网。35 本网络软件主要有由五部分(A1、B2、C3、D4、E）完成。区域A1为知识交流，大家可以把自己认为比较重要的技术（某些软件的使用等）和知识（法律、思想等）上传到平台上与大家分享，还可以相互之间推荐好书，并交流各自对书的看法与感悟。区域B2为经验交流，经验不一定都是自己的亲身经历，通过这个平台，交流我们的经验，这样我们就可以从别人的身上适当的汲取经验教训，而我们的宝贵经验也会帮助他人，为我们在其他领域节省更多精力与时间。区域C3为文明交换部分，利用网络的优势取代地域位置的差异，在不涉及任何经济元素的前提下，同学们之间进行的交换，从而使大家更深刻的了解异地的淳朴风情与文化底蕴。区域D4为竞技部分，此部分主要是由一站到到底等中国游戏、和一些具有外国文化特色的知识性游戏组成，这样我们就可以在娱乐的同时隐形提高，也可以在学累的同时换另一种轻松地方式继续学习。不仅学习不间断，而且还可以劳逸结合。区域E为健康的外围环境，结合各大媒体与网络，筛选出有积极因素的部分上传与大家分享，还可以自行搜索一些国内外励志人物、新闻、电影、视频等。此外，我们可以将各大学学校活动或学生自制的优质的、创新的视频或消息上传，将不朽的青春进行到底。用自己的学生信息获得注册允许，之后再注册IS号。全球大学生交换平台是一款具备文明化的手机软件。理念：产品宣扬的理念（品牌理念）是：健康交换零距离。它包含两方面的内涵：“健康”和“零距离交换”。（1）“健康”35 是一种理念，体现用网络尽可能给大家带来正能量，把属于你的那一缕精神阳光，通过无处不在的网络送到你的身边，让你随时充满正能量。（2）“交换零距离”更体现了21世纪的发展趋势—经济文化等的全球化发展，用网络的优势取代地里的差异，为全球大学生更还的交流提供优越的条件。成本估计：公司成立第一年，投产三个系列的软件，各个系列软件的差异在于主题的选择、产品的包装和组装的要求以及技术的含量等，相应的单位成本见表2-1：表2-1单位成本表单位：元项目系列生产管理及工资税金研发其它总计系列16.500.450.071.480.809.30系列212.503.130.153.061.6120.45系列320.507.130.375.554.4137.962.2.2产品层次1．核心利益减少不健康软件对使用者的损害，保护身心健康，获得更好的交换的感受，聚集更多的正能量，提供更好的交流学习的环境，倡导“健康交换零距离”的理念。2．有形产品全球大学生交换平台软件。3．期望产品更加健康化、更加全球化的软件。35 4．潜在产品秉承“健康交换零距离”理念所开发的各种软件。2.2.3产品优势集全球化，现代化，文明化，健康化，学术化为一体的新型大学生交换平台，让全球的大学生不再有距离，真正的实现全网络化交换，将文明健康相结合，在这里不涉及任何的经济交换，“全绿色”的交换，将文明进行到底。与此同时为国内外大学生提供一个真实可靠的交流和学习的平台，通过大家智慧的碰撞，擦出耀眼的火花。2.3应用前景全球大学生交换平台传递着“健康交换零距离”的理念，符合目前消费者的消费需求，能够极大的开拓软件市场，推动软件市场的发展。健康软件技术可纵向拓展到健康系统等领域，因此应用前景十分广阔。35 3.市场机会3.1市场特征概述目前软件市场需求潜力巨大。随着手机和电脑产品销量的激增，软件的需求日益增加。软件市场广阔，但缺乏能很好的健康交流的产品。在竞争方面，官方软件和小型软件形成主要竞争力量。官方开发商依靠良好的品牌效应，大幅度提高软件价格。随着手机及个人电脑的普及，软件市场将不断扩大。健康、方便、科技含量更高的产品将更能吸引消费者。健康软件将成为软件市场的新热点。随着人们保护自我意识的加强和消费水平的提高，关注健康的软件将逐渐成为市场的主流。在未来五年之内，关注健康的软件，尤其是有品牌效应的软件产品将逐步占领市场。3.2竞争分析3.2.1竞争产品与竞争对手竞争产品从大类分主要有官方软件和个人研制软件。官方软件多半为苹果和安卓，另外还有一些不健康的软件。3.2.2竞争影响力分析35 从目前的市场情况来看，全球大学生交换平台的替代产品是市场现有交友软件。这些软件对全球大学生交换平台构成替代威胁。同时，软件研发技术发展快、更新快，软件产品更新周期逐渐缩短。因此，关注市场需求并研发新产品、加强宣传、注意培养消费者的品牌忠诚度是增强竞争力有效办法。消费者对市场起着决定性的作用，直接着影响品牌的生存。面对目前市场上产品同质化严重的问题，符合需求的功能和实用的设计能够刺激消费者的下载欲望，赢得消费者的支持，增强市场竞争力。开发商是消费者与品牌直接接触的媒介。市场证明，着力打造品牌形象，发展开发商网络，保证消费者与公司的沟通和相互信任，是确保销售的重要条件，对品牌的竞争力有重大影响。3.2.3竞争优势公司的核心竞争力是现在拥有的技术，以及正在逐步完善的营销网络。集全球化，现代化，文明化，健康化，学术化为一体的新型大学生交换平台，让全球的大学生不再有距离，真正的实现全网络化交换，将文明健康相结合，在这里不涉及任何的经济交换，“全绿色”的交换，将文明进行到底。与此同时为国内外大学生提供一个真实可靠的交流和学习的平台，通过大家智慧的碰撞，擦出耀眼的火花。3.3市场潜力首先，随着“健康交换零距离”观念地深入人心，市场容量增大。尽管公司占有的市场份额因为后期竞争者地进入而逐年下降，但公司产品销量是逐年上升的。35 其次，随着电子产品的不断发展，健康软件可以与这些产品进行捆绑销售，市场前景非常广阔。电脑销售数量逐年增长，逐渐演变成普通家电，传统的电脑应用于影音娱乐赋予了软件更多的生机，健康软件可以为这种娱乐提供健康舒适的享受。最后，基于健康软件的技术，可将“健康交换零距离”的观念推广到整个软件生产领域，开发出一系列的健康软件产品。35 4.公司及战略4.1公司概述沈阳环球科技有限公司是一家以生产健康化文明软件为主的企业，推崇“绿色”的世界文化，致力于发展健康交流。总部设在辽宁省沈阳市。公司的使命是“打造全球化零距离文明交流”，宗旨为：推广健康文明化软件，引领“绿色”新网络文化，为投资人和社会创造更多的价值，为员工提供一个实现自我的广阔空间。公司采取科技产品类的商业模式。全球大学生交流平台基于健康的专利技术开发生产，倡导“健康交换零距离”的观念，开拓更广的交换市场，通过产业化运作将产品转化为企业利润。公司将以市场为依据，研发和设计出能满足消费者需求的新产品，并不断丰富和推广品牌文化，培养客户的忠诚度，以实现长期的发展。4.2总体战略4.2.1公司使命打造全球化零距离交流，文明健康的交换。4.2.2公司宗旨推广健康文明化软件，引领“绿色”新网络文化，为投资人和社会创造更多的价值，为员工提供一个实现自我的广阔空间。4.2.3公司理念“常新常在”（新：更新、创新和活力；在：生存和发展）35 “物竞天择，适者生存”，只有不断的更新自己，适应变化着的市场，适应变化着的消费者需求，才能在激烈的市场竞争中生存和发展。在竞争日趋激烈的时代，要敢于创新，善于创新，激发新的需求和卖点，开拓新的市场。新，蕴含着一种活力；“常新常在”喻示公司的发展要有活力，要与时代同步。这也贴切的反映了公司主要客户群——年轻人的心里特征。4.2.4品牌理念“健康交换零距离”4.3发展战略4.3.1前期（1-2年）第一年：根据市场情况适时推出不同健康软件，以沈阳为基点导入5-6个大城市的市场，提高产品知名度，树立品牌形象；逐步在国内建立健全的营销网络；收集市场信息，研发和设计新产品，为后续发展做准备；第二年：继续扩大品牌的市场影响力，创造新卖点，激发新需求，巩固和扩大市场；做好对产品市场反馈的分析工作，调整产品的定位，使之适应市场的需求；35 总结营销经验，调整营销策略，使营销更贴近市场更有效率；加强信息收集和产品研发工作；4.3.2中期（3-5年）提升产品形象，增加无形资产；巩固健康软件市场，逐步开展代工业务，扩展市场销售渠道；继续开发新产品，用新产品拓展市场，完善产品的差异化结构；期末，衍生产品初步占据新市场；风险资本开始撤出。4.3.3长期以健康软件市场为依托，加强衍生产品市场开拓力度，实现产品多元化，开发各种软件，树立品牌形象，提升品牌价值，使公司成为行业领军者，并适时考虑进入国际市场。（产品的拓展将在研发与设计部分进行详细描述。）35 5.市场营销5.1营销理念（1）充分利用社会资源，提高营销效率。（2）使品牌、产品和理念相互融合，深入消费者的生活细节。（3）由PUSH型向PULL型转变，直接将营销力量针对消费者，引发消费者自发性的购买。（4）谦卑的对待客户，强调品牌信任度，注重用户的口碑。5.2推广策略学生不仅在个人娱乐方面有较高的消费需求，而且善于接受新事物，更容易接受交换平台及其“健康交换零距离”的理念，他们的消费方向对于整个软件市场的发展来说举足轻重。因此整个推广将以校园为中心，向其它市场拓展。品牌与理念相互结合，各种推广方式相互渗透，相互补充。在迅速抢占学生市场的同时兼顾其余目标群体的市场，以学生市场带动整个市场的发展。以下是推广策略示意图：35 其余市场学生市场重点突破兼顾兼顾兼顾推动推动推动图5-2推广策略示意图5.2.1理念推广由于“健康交换零距离”的理念，尤其是全球的理念还没深入人心，所以我公司的当务之急是推广理念。理念的推广将以学生群体为切入点，进行全方位的宣传。（1）报刊宣传理念的推广将从报刊宣传开始。公司将通过人们生活中最熟悉的报纸、杂志向消费者揭示不健康软件的危害，让他们了解健康软件的知识，使健康软件成为潮流趋势的一部分。该推广方式适用的群体有学生。（2）公益讲座公司将定期诚邀具有相关专业知识的专家进行公益讲座。35 该种推广方式可以在IT卖场，也可以在校园进行；可以配合促销一起使用。学生群体的集中程度高，便于宣传理念，因此本方式的主要适用群体将是学生。（3）网络宣传公司将利用网站论坛和贴吧网罗网络背后的社区力量，引起人们对健康软件的关注。该推广方式适用的主要人群是学生及其他网民。（4）宣传品推广利用印有全球大学生交换平台等内容的传单以及便利贴、笔记本、书签等实用小物件进行宣传。该推广方式适用的主要人群是进入IT卖场的年轻消费者。5.2.2品牌推广品牌的推广将与理念的推广紧密结合在一起。公司在发展过程中资金、规模都会有所改变，因此，公司对品牌的推广策略做出了明确的划分，制定了适应不同时期的推广策略。²前期品牌推广策略考虑到前期的资金有限及“健康全球”的理念没有深入人心，公司前期的品牌推广策略将避开那些昂贵的宣传推广方式，采取更有针对性的方式进行推广。（1）网站推广35 在产品进入市场的同时公司会依据品牌的理念、产品的特点，建立品牌的形象网站。在信息时代的今天，大部分人都已学会了利用网络从事各种各样的活动，为此公司将根据网民的爱好设计出吸引网民眼球的网站，以此树立品牌的形象。此外我们会择取一些健康网站进行品牌宣传。该推广方式适用的主要人群是学生及其他网民。（2）培训经销商大部分经销商并不了解软件的专业知识，在推销过程中存在着一定的盲目性，这对于交换平台品牌的推广存在着阻碍。因此公司将对经销商进行培训，使其了解相关知识及产品的特点，服务于公司，把交换平台及其“健康交换零距离”的理念介绍给每一位顾客。该推广方式适用的人群是进入IT卖场下载产品的消费者。（3）试用体验活动为进一步宣传交换平台，公司将举办软件试用体验活动，让消费者更加直观的感受差异，亲身体验交换平台的优点。进而帮助消费者选择出最适合自己的软件。这是一种直接有效的推广方式。该种推广方式可以在IT卖场，也可以在校园进行；可以配合促销一起使用。学生群体的集中程度高，便于宣传理念，因此本方式的主要适用群体将是学生。（4）电视购物电视购物不仅是一种新生的营销渠道，而且是一个很好的广告平台，通过电视购物上的广告向广大消费者宣传我们的品牌及产品，不仅节省了高额的广告费用，还可以达到和电视广告相同的效果。该推广方式适用的主要人群是大学生。²中长期品牌推广策略：在前期推广的基础上，交换平台及其“健康交换零距离”35 的理念已经初步深入人心，随着公司规模的扩大，我们需要且有能力大力推广交换平台，将使用更具穿透力的方式，扩大市场占有率，引领时尚潮流。（1）公益活动公益事业人人有责，经过前期的发展，公司已经具备一定的经济实力，有必要从事一定的公益事业（如：助残、植树等），借此提高交换平台在广大软件制造商、经销商和消费者心目中的地位，从侧面宣传公司的产品，提高品牌的良好形象，形成品牌效应。该推广方式适用的整个社会群体，可有效地宣传企业及品牌。（2）高校赞助公司将择取一些具有代表性的大学院校，为其提供举办校园活动的适当赞助，并在举办活动的场地设立宣传看板，借机宣传交换平台健康软件。（看板张贴时间至少为一个月作为交换条件）大学生拥有手机和电脑的比率相对较高，公司借助高校赞助，可以在高校进行宣传和推广，塑造品牌形象。该推广方式主要适用于高校学生。（3）软件创新设计大赛现代年轻人追求时尚个性，对软件的外观要求较高。所以有必要推出造型新颖的软件界面以满足广大消费者的需求。软件创新设计大赛——35 我的环球，由参赛者（一人或多人）自行设计，比赛时间为一个月，每年举行一届。公司将在保留获奖作品设计理念的基础上完善和推出相应的产品，并且给予获奖者一定的奖金或者奖品。借此扩大品牌的知名度，让品牌更深入人心。该推广方式主要适用于对生活有更多想法的年轻人。5.3营销渠道建立以渠道为核心的销售策略。公司的分销政策与总体销售战略相整合，并充分考虑到顾客期望和需求及成本因素。5.3.1渠道分析及应用前期的营销策略是采用低成本，广范围的销售方式。比如：电子商务、电视购物、展销会和代理商。随着规模扩大，将与手机产品进行捆绑销售。目的在于迅速打开市场，确保产品在前期的销售量，让品牌深入人心，以更小的成本获得更大的收润。²第一个季度：由于刚进入市场，资金及产量均有限，公司采取的营销渠道为电视交流。²第二个季度，随着公司的生产扩大、产品增加，公司会在原有的营销渠道上增加展销会和IT卖场。²第三、四季度：公司规模基本确定，产量达到一定标准，此时应该全面打开市场，占有市场份额，所以公司将增加电子商务和高校促销营销方式。²第二年及以后：保留原有的销售策略，并与手机等数码产品进行捆绑销售。公司前期主要与国内相关产品捆绑，迅速提高销售量，提高品牌知名度，往后将与国际著名品牌强强联合。35 5.4销售管理销售渠道的有效性很大程度上反映了它的管理水平。在整体的视角下管理销售网络建立完善的销售服务网络，为客户提供健全优质的服务。使顾客可以在下载产品的前、中、后更加的方便、快捷、安心。售前服务：对公司的销售商给予一定的专业知识培训，并积极与其交流，沟通，使其在销售时能够向消费者推广保护听力的概念，从而使顾客了解我们产品的特性与优点，使保护听力的概念深入人心，达到宣传的目的。售中服务：建立完善的销售服务体系，达到决不让经销商缺货的状态。对于存在问题的产品采取合理的退货机制。在销售给单个消费者时，做到细心，耐心向顾客介绍产品。赢得良好的口碑。售后服务：确定固定的客服电话，耐心的回答消费者询问的各种问题，适时提供消费者所在地的经销商地址，态度诚恳，热情。采取合理的保换机制。为确保不再发生抱怨，我们努力做到零缺陷。5.5信息收集为了能够及时的了解消费者的信息及消费者对产品的反应，公司将建立一个信息收集机制，加强与消费者的沟通，完善服务和加强研发。35 6.产品设计与研发6.1信息收集与处理分类对信息进行收集，主要分类如下：1．消费者信息包括：消费者的消费需求（现有需求和潜在需求）、消费心理和消费习惯等内容。2．社会发展动态包括：社会经济、政治、文化等方面的现状和发展趋势。3．市场状况包括：行业的发展、现状、趋势以及生存条件等内容。4．竞争对手信息包括：竞争者的经济实力、产品、研发、营销、市场份额和品牌形象等。5．生产条件信息包括：代理商的开发能力。6．产品的市场反响包括：产品的性能等因素在市场上的影响以及产品的竞争力、市场份额等内容。信息收集与处理示意如图6-1：35 产品部市场部研发部社会发展动态市场状况竞争对手信息生产条件信息产品的市场反响消费者信息信息处理图6-1信息收集与处理示意图6.2研发与设计6.2.1研发初期，已研制出全球大学生交换平台的第一代技术。公司将通过销售与反馈了解技术与市场需求之间的差距并对技术进行完善。中期，研发部将秉承健康全球的理念，根据市场需求，继续研发。在中期之后，研发部将继续根据市场的需求，研发各类专业领域有特殊需求，深度开发市场。6.2.2设计根据消费者的需求，把握消费者的心理特征，摆脱不健康软件，设计出健康全球的软件。将在内容添加了更多的年轻人的元素，赋予更多健康、全球的内涵，使产品能够充分的激发出年轻人表达个性的消费需求，并不断的满足他们的需求。在长期的发展中不断积累经验，丰富设计的内涵，形成自己的设计风格。35 6.2.3研发与设计流程图信息收集提出构思信息筛选构思筛选立项开展研究成果评估不达标达标推广调整规模投产研发与设计进度图6-2研发与设计流程图6.3研发与设计费用管理具体费用支出见表6-3：表6-3研发费用简表年份第一年第二年第三年第四年第五年研发费用（万元）188.08327.10385.47416.81410.9335 7.投资分析7.1股本结构与规模公司注册资本225万。股本结构和规模如下：表7-1公司股本结构表股本来源股本规模风险投资技术入股团队内部融资金额1004580比例44.44%20.00%35.56%股本结构中，团队资金入股占总股本的35.56%，技术入股占总股本的20.00%，其余44.44%的资本以引风险资金的形式筹得。7.2资金来源与运用该项目的总投资为496.29万元，其中建设投资18.58万元，流动资金投入477.71万元。资金来源于两个渠道：1．公司自有资金180万元，其中创业团队内部融资投入80万元，风险投资100万元，在第二、三、四年准备再吸引风险投资300万元，用于流动资金投入。将在第二年投入240万，第三、四年投入60万。2．银行借款16.29万元，用于流动资金投入，公司将根据具体运营情况进行借款。资金来源与运用情况可见表7-2：35 表7-2项目总投资使用计划与资金筹措表单位:万元序号年份项目123451总投资164.08236.0163.6532.55-8.341.1建设投资18.58----1.2建设期利息-----1.3流动资金145.50236.0163.6532.55-8.342资金筹措164.08236.0163.6532.55-8.342.1自有资金164.08236.0163.6532.55-8.342.2借款-----2.2.1用于建设投资（长期）-----2.2.2用于流动资金（短期）-----2.2.3短期借款-----注：由于公司前期的规模有限，申请银行借款有一定的难度，因此借款的时间和金额将根据公司的实际运营情况决定。第五年总投资额负值表示资金开始回收。7.2.1工资及福利费用估算该项目采用按全厂职工定员乘以人均年工资额计算年工资总额。该项目第一年所需员工23人，人均月工资为1500元，工资福利费按工资总额的14%提取。由于涉及研发的筹备工作，第一年第一个月工人不生产。7.2.2发研费用估算研发费用按年营业收入的10%计提。7.2.3其它费用估算其它费用按利息支出之前的费用合计的10%计算。总成本费用详见附录3总成本费用表。35 7.3收入与税金估算详见附录3的营业收入、营业税金及附加和增值税估计表。所得税的税率采用25%。税后利润按照15%提取盈余公积金和法定公益金。7.4利润与利润分配估算本公司第一年由于为成立初期暂不分配利润，从第二年开始公司以当年可供投资者分配利润的40%进行分配。利润与利润分配估算结果详见附录3的利润表。7.5风险资金撤出机制现有的风险资金撤出机制主要有公开上市、兼并、资产清算、出售股权和管理层回购等。经营达到稳定时的出售股权和管理层回购将是本项目首先要考虑的撤出方式，撤出的定价可采用简单的市盈率法进行计算，即以退出时的年度净利润乘以市盈率计算出企业价值并作为转让基价。35 8.财务分析8.1项目的盈利能力分析8.1.1静态盈利能力分析（1）项目的总投资收益率采用平均息税前利润与项目的总投资的比值，即185.17%。（2）项目的资本金净利润率资本金净利润率采用达产期的净利润与项目的自有资金的比值，即169.39%。（3）投资回收期项目投资回收期（所得税前）为1年8个月。项目投资回收期（所得税后）为2年3个月。8.1.2动态盈利能力分析项目的折现率为15%（综合考虑无风险收益率和项目本身的风险程度确定），以下指标中都是按照6年计算。（1）项目投资财务净现值()项目投资财务净现值（所得税前）为1879.79万元。项目投资财务净现值（所得税后）1159.84万元。（2）项目投资财务内部收益率()项目投资财务内部收益率（所得税前）为593%。项目投资财务内部收益率（所得税后）为165%。35 因此从动态指标角度分析，项目投资财务净现值无论从税前和税后角度来说都大于零，且数额较大，说明项目的盈利能力很强。同时，项目投资财务内部收益率比财务基准收益率的15%要高很多。综上所述，项目具有较强的盈利能力。8.2敏感性分析敏感性分析选用了建设投资、营业收入和经营成本作为影响因素，来分析这些因素的变化对主要经济指标的影响程度，分析结果见下表。下图为单因素敏感性分析图：图8-2单因素敏感性分析图从敏感性分析的结果可以看出，该项目的经济指标对营业收入的变化最为敏感，对经营成本的变化比较敏感，对建设投资的变化最不敏感。因此，该项目具有一定的抗风险能力。35 9.管理体系9.1公司性质有限责任公司9.2组织形式公司前期拟采用扁平化的组织形式，三到五年后随着新产品的推出开始采用事业部型组织结构，前期组织形式如图9-2所示：董事会产品部研发部市场部财务部总经理图9-2公司前期组织形式示意图9.3部门职责董事会：由公司的大股东组成，属于决策层，负责制定公司的总体发展战略，决定总经理人选。总经理：负责公司的日常事务，对董事会负责，决定各部门经理的人选，协调各部门之间的关系。产品部：负责产品的生产和质检,做好技术的保密工作以及代理商的沟通工作，确保交流的供应稳定。研发部：负责收集各方面信息，及时掌握市场动态，根据消费者的现有需求和潜在需求研发新技术，设计新产品。35 市场部：负责总体的营销，根据市场情况制定营销策略和措施，搭建有效的营销网络进行营销，并及时的对营销工作进行评估和调整（包括广告、公关、销售、客户服务等等），做好信息的收集工作。还负责公司形象的宣传，树立良好的公司形象。财务部：负责公司资金的筹集、使用和分配，如财务计划和分析、投资决策、资本结构的确定，红利分配等；负责日常会计工作与税收管理，每个财政年度末向总经理汇报本年度财务情况并规划下年财务工作；还负责公司各方面支出的控制，节约经营成本。9.4创新机制体制创新：根据市场的环境改良公司体制，使公司更能适应市场的发展，进而主动出击，赢得市场。文化创新：以“常新常在”为主旋律，倡导员工的团队精神，打造一个敢为人先的具有蓝海思维的学习型组织。观念创新：社会在变，市场在变：一切都在变化之中。因此，一定要抓住变化的规律，不断的了解各方面的资讯，跟上时代前进的步伐。技术创新：技术的创新能使公司在竞争中获得主动权，是公司赢得市场的关键之一。因此，要加大技术创新的步伐。但更要把握创新的方向，时刻不能离开“消费者需求”这个基准点。9.5公司管理9.5.1董事会由4人组成，风险投资方出1人，担任董事长。环球公司出4人。公总经理担任常任副董事长，管理层其余3人任董事。35 9.5.2公司经营顾问公司将诚邀多位经济管理学院的教授以及社会人士出任经营顾问。具体情况如下：赵冰梅沈阳航空工业学院经济管理学院教授，主要负责企业战略管理。王学军沈阳航空工业学院经济管理学院教授，具有多年营销经验，主要负责市场营销。王金玉沈阳航空工业学院经济管理学院教授，具有多年实战经验，主要负责风险管理。35 10.风险分析与应对10.1外部风险1．消费者的态度消费者对健康软件影响健康的认识和关心程度直接影响其对本产品的消费。尽管现今随着人民生活水平的提高，人们对生活质量问题越来越关心、对健康问题越来越重视；人们也普遍认识到这个问题。但是由于长期以来市场上没有出现切实行之有效的软件或方法，导致消费者对这个问题开始逐渐漠视。能否引起消费者对我们产品的关注与信任，成为项目成功的关键。2．经销商销售能力的不确定性同样由于长期的市场影响，经销商对于本软件得不了解，可能导致其对本软件的销售和推广能力的不确定。3．潜在竞争者的加入由于是市场上本行业的首款该类别产品，一旦推出市场后，将引起本市场内原有代理商争相投入研发和生产该类产品，导致竞争。4．高新技术发展很快,更新周期缩短,被替代的可能性加大。10.2内部风险1．新技术营销策略的不确定性造成选择上的模糊与困难由于是市场中新开发的产品，甫推出市场，对于市场的反映与适应尚不确定。2．价格在一定程度上影响进入软件新领域的营销策略。3．不健康软件开发商可能对产品进行调整,阻碍本产品的推广。35 由于我公司产品对市场的冲击，不健康软件开发商在短期内无法作出相关方面的技术突破，可能采取其他方式进行应对。4．人员流失风险。公司员工可能由于对公司待遇或管理的不满、外界利益的诱惑而离开公司，并带走公司的技术或大量员工，导致公司核心技术泄密、及严重人员流失。对公司经营管理产生重大影响。10.3解决方案1．品牌推广通过讲座等方式对“健康交换零距离”这一理念进行全方位的推广，让品牌理念深入人心。通过采取适当的营销方式（详见计划书市场营销部分）打开消费市场、推广产品理念。2．组织具有专业素质的营销队伍，建立方便及时的销售网络。注重营销队伍培养，提高销售成员对产品技术层面的认知度，建立对其业务水准的系列评价体系，提高销售人员素质。组织人员对经销商进行系列培训讲座，对零售商代理商分别安装产品，提高其地产品的认知度。3．和手机和电脑产品的生产厂商进行合作开发在传统市场取得初步成效以后，开始筹划与手机、电脑生产厂商进行合作开发，拓展新市场，规避在后期与陆续出现的同类产品在传统市场上的激烈竞争。4．提高研发费用，强化产品的技术化优势。5．定位消费群体，对不同的消费群体采取不同的营销策略。35 6．实行员工持股计划。在公司发展稍具规模后，推行员工持股政策。对员工特别是管理层员工以奖励形式分发公司股份，把员工利益与公司利益紧密联系起来，确保其对公司的忠诚令二者共赢共发展。7．企业忠诚文化建设。即在企业文化方面下功夫，在平时点滴中培养员工，确保其对公司的忠诚度。35'